[三季报]瑞晨环保(301273):2022年三季度报告

时间：2022年10月28日 20:23:29 中财网

原标题:瑞晨环保:2022年三季度报告

证券代码：301273 证券简称：瑞晨环保 公告编号：2022-006
上海瑞晨环保科技股份有限公司
2022年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同期 增减	年初至报告期末	年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）	120,526,422.03	22.40%	299,551,223.48	21.23%
归属于上市公司股东 的净利润（元）	14,796,859.33	-7.63%	45,512,973.05	-4.74%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）	14,749,238.56	-4.10%	41,463,062.18	1.57%
经营活动产生的现金 流量净额（元）	--	--	8,742,920.56	-60.30%
基本每股收益（元/ 股）	0.28	-7.63%	0.85	-4.49%
稀释每股收益（元/ 股）	0.28	-7.63%	0.85	-4.49%
加权平均净资产收益 率	3.98%	-1.55%	12.78%	-4.70%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	736,958,073.21	685,526,411.18	7.50%
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）	379,440,787.23	333,007,628.01	13.94%

公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者
权益金额
?是□否

	本报告期	年初至报告期末
支付的优先股股利（元）	0.00	0.00
支付的永续债利息（元）	0.00	0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益 （元/股）	0.2065	0.6353

（二）非经常性损益项目和金额
?适用□不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括 已计提资产减值准备的冲销 部分）		-68,243.55
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外）	77,297.38	4,834,553.76
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出	-23,924.18	-33,380.96
其他符合非经常性损益定义 的损益项目		28,970.99
减：所得税影响额	5,752.43	711,989.37
合计	47,620.77	4,049,910.87	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用□不适用
系收到的个税手续费返还。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用□不适用

（一）资产负债表重大变动原因
序号	项目	期末余额（元）	期初余额（元）	变动幅度	变动原因
1	货币资金	27,155,011.67	41,572,804.96	-34.68%	主要系公司经营规模扩大，投入资 金增加所致
2	应收票据		5,747,023.33	-100.00%	主要系截至20220930账面无商业 承兑汇票所致
3	应收账款	183,874,267.76	133,976,545.30	37.24%	主要系公司销售收入增加所致
4	预付款项	12,712,308.28	8,631,392.73	47.28%	主要系公司经营规模扩大，购买原 材料相应增加所致
5	长期股权投资	13,326,695.86	4,989,434.26	167.10%	主要系公司支付参股公司投资款所 致
6	在建工程	6,264,563.25	9,330,357.50	-32.86%	主要系在建工程转入固定资产所致
7	其他非流动资产		95,792.88	-100.00%	主要系在建工程转入固定资产所致
8	应付职工薪酬	7,822,240.90	11,720,709.35	-33.26%	主要系公司员工奖金计提未发放所 致
9	应交税费	4,488,467.64	18,976,685.93	-76.35%	主要系2021年度缓交的税费在 2022年度缴纳所致
10	其他应付款	1,481,725.21	516,374.27	186.95%	主要系部分员工报销在2022年10 月发放所致
11	其他流动负债	61,388,618.84	46,114,756.46	33.12%	主要系公司未终止确认的银行承兑 汇票增加所致
12	递延收益	32,846,126.95	22,841,844.15	43.80%	主要系EPC项目确认投资款并确认 递延收益所致
13	递延所得税负债	406,357.19	691,433.95	-41.23%	主要系公司分期收款项目摊销递延 所得税负债逐年减少所致
（二）利润表重大变动原因
序号	项目	本期发生额（元）	上期发生额（元）	变动幅度	变动原因
1	营业成本	176,592,329.97	130,727,878.11	35.08%	主要系公司业绩增长，成本相应增 加所致
2	财务费用	2,388,794.39	1,713,891.98	39.38%	主要系公司短期借款增加所致
3	投资收益（损失 以“－”号填 列）	-862,738.40	100,055.66	-962.26%	主要系公司参股公司当期亏损所致
4	信用减值损失 （损失以“-” 号填列）	-1,980,916.41	-1,295,746.16	52.88%	主要系应收账款增加，计提坏账准 备相应增加所致
	资产减值损失 （损失以“-” 号填列）	-215,931.17	-1,340,876.96	-83.90%	主要系原材料周转加快、存货库龄 降低、计提存货跌价准备减少所致
6	资产处置收益 （损失以“-” 号填列）	-68,243.55		100.00%	主要系公司办事处房屋退租产生损 失所致
7	营业外收入	106.05	2,294,164.70	-100.00%	主要系2021年度废料处置产生的 收入所致
8	营业外支出	33,487.01	11,139.15	200.62%	主要系公司项目上产生的罚款、罚 金及税收滞纳金等所致
（三）现金流量表重大变动原因
序号	项目	本期发生额（元）	上期发生额（元）	变动幅度	变动原因
1	收到的税费返还	1,323,230.60		100.00%	主要系收到增值税留抵税额退回所 致
2	支付给职工及为 职工支付的现金	58,434,485.16	44,448,701.45	31.46%	主要系公司规模扩大、员工人数增 加、平均薪酬上涨所致
3	支付的各项税费	40,337,636.33	30,570,005.46	31.95%	主要系2021年度缓缴的税费在 2022年度缴纳所致
4	支付其他与经营 活动有关的现金	26,265,905.84	47,257,284.64	-44.42%	主要系2022年度员工宿舍租金、 投标保证金、履约保证金、员工备 用金等款项减少所致
5	购建固定资产、 无形资产和其他 长期资产支付的 现金	5,452,691.80	64,032,119.84	-91.48%	主要系2021年购买募投项目所用 土地支付土地使用款所致
6	投资支付的现金	9,200,000.00	300,000.00	2966.67%	主要系公司支付参股公司投资款所 致
7	收到其他与筹资 活动有关的现金		14,715,500.00	-100.00%	主要系收到（长兴）经济技术开发 区管理委员会基础建设财政扶持资 金所致
8	支付其他与筹资 活动有关的现金	5,600,494.44	2,786,950.55	100.95%	主要系支付中介机构IPO费用所致

二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股

报告期末普通股股东总数	11	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
陈万东	境内自然人	41.33%	22,207,500	22,207,500
上海馨璞投资 管理合伙企业 (有限合伙）	境内非国有法 人	19.68%	10,575,000	10,575,000
宁波巨晨樊融 投资管理合伙 企业（有限合 伙）	境内非国有法 人	9.84%	5,287,500	5,287,500
宁波虎鼎致新 股权投资合伙 企业（有限合 伙）	境内非国有法 人	8.75%	4,700,000	4,700,000
宁波万东商荣 投资管理合伙	境内非国有法 人	7.87%	4,230,000	4,230,000
企业（有限合 伙）
张俊	境内自然人	4.47%	2,400,000	2,400,000
宁波申毅投资 管理有限公司 一宁波申毅创 合创业投资合 伙企业（有限 合伙）	其他	2.38%	1,279,318	1,279,318
海宁东证汉德 投资合伙企业 (有限合伙）	境内非国有法 人	2.28%	1,226,013	1,226,013
宁波梅山保税 港区东证夏德 投资合伙企业 (有限合伙）	境内非国有法 人	2.28%	1,226,013	1,226,013
方廷侠	境内自然人	0.93%	500,000	500,000
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类
		股份种类	数量
不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明	公司实际控制人陈万东为上海馨璞、万东商荣的执行事务合伙人； 东证汉德、东证夏德执行事务合伙人上海东方证券资本投资有限公 司属于东方证券股份有限公司的控制之下；东方证券股份有限公司 的第一大股东申能（集团）有限公司间接持有宁波申毅48.89%的出 资份额。除上述情况外，公司前十大股东之间不存在其他关联关系 或一致行动。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）	无。

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三）限售股份变动情况
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：上海瑞晨环保科技股份有限公司
2022年09月30日

项目	2022年9月30日	2022年1月1日
流动资产：
货币资金	27,155,011.67	41,572,804.96
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据		5,747,023.33
应收账款	183,874,267.76	133,976,545.30
应收款项融资	91,077,985.70	94,835,814.66
预付款项	12,712,308.28	8,631,392.73
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	7,666,463.44	5,900,873.35
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	157,761,287.36	151,179,076.26
合同资产	43,018,025.24	36,175,311.61
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	7,868,311.94	7,439,060.95
流动资产合计	531,133,661.39	485,457,903.15
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	11,838,727.30	14,241,710.66
长期股权投资	13,326,695.86	4,989,434.26
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	92,208,164.73	88,453,899.86
在建工程	6,264,563.25	9,330,357.50
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	5,221,716.80	5,860,142.31
无形资产	63,777,898.20	64,326,332.78
开发支出
商誉
长期待摊费用	3,086,454.58	3,342,866.00
递延所得税资产	10,100,191.10	9,427,971.78
其他非流动资产		95,792.88
非流动资产合计	205,824,411.82	200,068,508.03
资产总计	736,958,073.21	685,526,411.18
流动负债：
短期借款	93,481,822.22	83,424,479.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	51,319,110.42	45,896,070.49
预收款项
合同负债	87,146,766.41	104,664,224.04
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	7,822,240.90	11,720,709.35
应交税费	4,488,467.64	18,976,685.93
其他应付款	1,481,725.21	516,374.27
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	61,388,618.84	46,114,756.46
流动负债合计	307,128,751.64	311,313,299.54
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	4,993,057.59	5,699,689.34
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	12,142,992.61	11,972,516.19
递延收益	32,846,126.95	22,841,844.15
递延所得税负债	406,357.19	691,433.95
其他非流动负债
非流动负债合计	50,388,534.34	41,205,483.63
负债合计	357,517,285.98	352,518,783.17
所有者权益：
股本	53,731,344.00	53,731,344.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	72,812,335.88	71,958,279.71
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	22,731,846.95	19,880,914.18
一般风险准备
未分配利润	230,165,260.40	187,437,090.12
归属于母公司所有者权益合计	379,440,787.23	333,007,628.01
少数股东权益
所有者权益合计	379,440,787.23	333,007,628.01
负债和所有者权益总计	736,958,073.21	685,526,411.18

法定代表人：陈万东 主管会计工作负责人：朱福涛 会计机构负责人：朱福涛2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	299,551,223.48	247,090,135.63
其中：营业收入	299,551,223.48	247,090,135.63
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	248,166,135.80	196,469,142.06
其中：营业成本	176,592,329.97	130,727,878.11
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	1,831,487.69	1,781,387.22
销售费用	26,904,341.61	22,119,672.30
管理费用	19,934,371.70	22,621,717.20
研发费用	20,514,810.44	17,504,595.25
财务费用	2,388,794.39	1,713,891.98
其中：利息费用	2,896,416.40	2,598,109.93
利息收入	525,375.36	926,854.24
加：其他收益	4,863,524.75	6,002,473.34
投资收益（损失以“－”号填 列）	-862,738.40	100,055.66
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益	-862,738.40	-77,602.60
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	-1,980,916.41	-1,295,746.16
资产减值损失（损失以“-”号 填列）	-215,931.17	-1,340,876.96
资产处置收益（损失以“-”号 填列）	-68,243.55
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	53,120,782.90	54,086,899.45
加：营业外收入	106.05	2,294,164.70
减：营业外支出	33,487.01	11,139.15
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	53,087,401.94	56,369,925.00
减：所得税费用	7,574,428.89	8,591,546.01
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	45,512,973.05	47,778,378.99
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	45,512,973.05	47,778,378.99
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	45,512,973.05	47,778,378.99
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	45,512,973.05	47,778,378.99
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	45,512,973.05	47,778,378.99
（二）归属于少数股东的综合收益 总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.85	0.89
（二）稀释每股收益	0.85	0.89

法定代表人：陈万东 主管会计工作负责人：朱福涛 会计机构负责人：朱福涛3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	179,720,953.26	174,087,971.42
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	1,323,230.60
收到其他与经营活动有关的现金	10,499,278.65	14,661,697.00
经营活动现金流入小计	191,543,462.51	188,749,668.42
购买商品、接受劳务支付的现金	57,762,514.62	44,449,502.05
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	58,434,485.16	44,448,701.45
支付的各项税费	40,337,636.33	30,570,005.46
支付其他与经营活动有关的现金	26,265,905.84	47,257,284.64
经营活动现金流出小计	182,800,541.95	166,725,493.60
经营活动产生的现金流量净额	8,742,920.56	22,024,174.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	5,452,691.80	64,032,119.84
投资支付的现金	9,200,000.00	300,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	14,652,691.80	64,332,119.84
投资活动产生的现金流量净额	-14,652,691.80	-64,332,119.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金	57,400,000.00	61,800,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		14,715,500.00
筹资活动现金流入小计	57,400,000.00	76,515,500.00
偿还债务支付的现金	57,344,019.31	45,420,130.56
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	2,391,068.75	2,429,799.80
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	5,600,494.44	2,786,950.55
筹资活动现金流出小计	65,335,582.50	50,636,880.91
筹资活动产生的现金流量净额	-7,935,582.50	25,878,619.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响
五、现金及现金等价物净增加额	-13,845,353.74	-16,429,325.93
加：期初现金及现金等价物余额	38,933,305.80	43,219,815.85
六、期末现金及现金等价物余额	25,087,952.06	26,790,489.92

（二）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。

上海瑞晨环保科技股份有限公司董事会
2022年10月28日