[三季报]掌阅科技(603533):掌阅科技股份有限公司2022年第三季度报告

时间：2022年10月28日 21:13:48 中财网

原标题:掌阅科技:掌阅科技股份有限公司2022年第三季度报告

2022年第三季度报告
2022年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人成湘均、主管会计工作负责人张维聪及会计机构负责人（会计主管人员）朱丹保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计
□是 √否



一、 主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目	本报告期	本报告期比 上年同期增 减变动幅度 (%)	年初至报告期末	年初至报告期 末比上年同期 增减变动幅度 (%)
营业收入	677,764,587.01	34.89	1,863,054,898.75	16.68
归属于上市公司股东的 净利润	-1,430,787.39	-109.58	38,285,322.02	-74.26

2022年第三季度报告
2022年第三季度报告

归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润	-914,820.30	-106.15	32,079,200.20	-78.17
经营活动产生的现金流 量净额	不适用	不适用	2,091,284.78	-98.40
基本每股收益（元/股）	-0.003	-110.00	0.09	-74.29
稀释每股收益（元/股）	-0.003	-110.00	0.09	-74.29
加权平均净资产收益率 （%）	-0.06	减少 0.65个 百分点	1.50	减少 4.96个百 分点
	本报告期末	上年度末	本报告期末比 上年度末增减 变动幅度(%)
总资产	3,336,881,160.09	3,452,833,458.53	-3.36
归属于上市公司股东的 所有者权益	2,558,420,195.78	2,536,519,773.22	0.86

注:“本报告期”指本季度初至本季度末 3个月期间，下同。

（二）非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币

项目	本报告期金额	年初至报告期末金额	说明
非流动性资产处置损益	-1,193,730.37	-41,420.49
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经 营业务密切相关，符合国家政策规定、按照 一定标准定额或定量持续享受的政府补助除 外	409,609.98	6,985,101.03
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	197,390.71	26,618.38
其他符合非经常性损益定义的损益项目	64,047.21	619,354.96
减：所得税影响额	-46,763.77	1,292,188.95
少数股东权益影响额（税后）	40,048.39	91,343.11
合计	-515,967.09	6,206,121.82

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用

2022年第三季度报告
2022年第三季度报告

项目名称	变动比例（%）	主要原因
营业收入_本报告期	34.89	主要系免费阅读及海外业务增长 所致
归属于上市公司股东的净利润_本报告 期	-109.58	主要系本报告期内加大营销推广 力度、持续推进组织建设和技术基 建所致
归属于上市公司股东的净利润_年初至 报告期末	-74.26
归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润_本报告期	-106.15
归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润_年初至报告期末	-78.17
基本每股收益（元/股）_本报告期	-110.00
基本每股收益（元/股）_年初至本报告 期末	-74.29
稀释每股收益（元/股）_本报告期	-110.00
稀释每股收益（元/股）_年初至本报告 期末	-74.29
经营活动产生的现金流量净额_年初至 报告期末	-98.40	主要系支付其他与经营活动有关 的现金增加所致

二、 股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总 数	42,092	报告期末表决权恢复的优先股股 东总数（如有）	0
前 10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股数量	持股 比例 (%)	持有有限售 条件股份数 量	质押、标记或 冻结情况
					股份 状态	数量
张凌云	境内自然人	99,451,049	22.66	0	无
成湘均	境内自然人	93,352,370	21.27	0	无
北京量子跃动科技有限 公司	境内非国有 法人	45,045,046	10.26	0	无
王良	境内自然人	25,154,982	5.73	0	无

2022年第三季度报告
2022年第三季度报告

刘伟平	境内自然人	16,419,954	3.74	0	无
刘莉	境内自然人	2,653,970	0.60	0	无
中国银河证券股份有限 公司	国有法人	2,545,000	0.58	0	无
香港中央结算有限公司	其他	2,524,592	0.58	0	无
中国工商银行股份有限 公司－广发中证传媒交 易型开放式指数证券投 资基金	其他	2,084,849	0.48	0	无
淮海天玺投资管理有限 公司	境内非国有 法人	1,803,514	0.41	0	无
前 10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件流通股的数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
张凌云	99,451,049	人民币普通股	99,451,049
成湘均	93,352,370	人民币普通股	93,352,370
北京量子跃动科技有限 公司	45,045,046	人民币普通股	45,045,046
王良	25,154,982	人民币普通股	25,154,982
刘伟平	16,419,954	人民币普通股	16,419,954
刘莉	2,653,970	人民币普通股	2,653,970
中国银河证券股份有限 公司	2,545,000	人民币普通股	2,545,000
香港中央结算有限公司	2,524,592	人民币普通股	2,524,592
中国工商银行股份有限 公司－广发中证传媒交 易型开放式指数证券投 资基金	2,084,849	人民币普通股	2,084,849
淮海天玺投资管理有限 公司	1,803,514	人民币普通股	1,803,514
上述股东关联关系或一 致行动的说明	1、报告期内，张凌云先生与成湘均先生为公司一致行动人，两人 合计持有公司股份 192,803,419股，占公司股本 43.93%； 2、除上述情况外，本公司未知是否存在关联关系或属于《上市公 司收购管理办法》规定的一致行动人。
前 10名股东及前 10名 无限售股东参与融资融 券及转融通业务情况说 明（如有）	无

2022年第三季度报告
2022年第三季度报告

项目	2022年 9月 30日	2021年 12月 31日
流动资产：
货币资金	2,111,209,485.67	2,254,274,469.38
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	391,056,291.46	342,222,369.18
应收款项融资
预付款项	61,822,995.59	60,105,763.47
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	10,700,249.11	7,003,064.61

2022年第三季度报告
2022年第三季度报告

其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	532,381.39	783,287.38
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	122,174,055.17	70,118,592.22
流动资产合计	2,697,495,458.39	2,734,507,546.24
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	255,675,480.12	241,351,983.33
其他权益工具投资	206,977,000.00	206,977,000.00
其他非流动金融资产	19,960,000.00	9,980,000.00
投资性房地产
固定资产	25,400,099.87	24,888,994.17
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	5,274,438.65	10,077,402.54
无形资产	78,217,742.75	182,130,860.82
开发支出
商誉	17,543,621.95	17,543,621.95
长期待摊费用	1,929,056.59	2,510,929.67
递延所得税资产	28,408,261.77	22,865,119.81
其他非流动资产
非流动资产合计	639,385,701.70	718,325,912.29
资产总计	3,336,881,160.09	3,452,833,458.53
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	360,728,176.51	438,317,132.62
预收款项
合同负债	225,302,015.92	246,096,996.36
卖出回购金融资产款

2022年第三季度报告
2022年第三季度报告

吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	45,051,514.18	54,659,030.93
应交税费	43,360,750.16	45,013,035.00
其他应付款	3,164,631.57	7,327,411.52
其中：应付利息
应付股利	250,498.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	3,084,901.97	8,584,894.44
其他流动负债	11,510,585.76	15,931,569.24
流动负债合计	692,202,576.07	815,930,070.11
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	639,405.36	720,286.35
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	7,970,000.00	8,970,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债	59,992,314.54	73,401,560.15
非流动负债合计	68,601,719.90	83,091,846.50
负债合计	760,804,295.97	899,021,916.61
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	438,896,835.00	438,896,835.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,339,318,944.28	1,339,318,944.28
减：库存股
其他综合收益	-8,965,129.42	-10,386,601.36
专项储备
盈余公积	81,353,399.42	81,353,399.42
一般风险准备
未分配利润	707,816,146.50	687,337,195.88

2022年第三季度报告
2022年第三季度报告

归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计	2,558,420,195.78	2,536,519,773.22
少数股东权益	17,656,668.34	17,291,768.70
所有者权益（或股东权益）合计	2,576,076,864.12	2,553,811,541.92
负债和所有者权益（或股东权 益）总计	3,336,881,160.09	3,452,833,458.53

公司负责人：成湘均 主管会计工作负责人：张维聪 会计机构负责人：朱丹

合并利润表
2022年 1—9月
编制单位：掌阅科技股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目	2022年前三季度（1-9月）	2021年前三季度（1-9月）
一、营业总收入	1,863,054,898.75	1,596,787,501.10
其中：营业收入	1,863,054,898.75	1,596,787,501.10
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,854,041,156.95	1,441,668,060.47
其中：营业成本	539,339,849.14	810,264,252.81
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净 额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	16,709,779.02	5,183,184.59
销售费用	1,095,298,551.44	450,782,239.43
管理费用	104,542,932.34	71,726,914.47
研发费用	150,583,054.93	128,297,576.84
财务费用	-52,433,009.92	-24,586,107.67
其中：利息费用	214,282.88	298,626.21
利息收入	-31,133,175.69	-27,159,125.97
加：其他收益	12,495,195.83	10,010,576.39
投资收益（损失以“－”号 填列）	17,473,496.79	15,386,546.49
其中：对联营企业和合 营企业的投资收益	17,473,496.79	15,386,546.49

2022年第三季度报告
2022年第三季度报告

以摊余成本计量 的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号 填列）
净敞口套期收益（损失 以“-”号填列）
公允价值变动收益（损 失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以 “－”号填列）	-1,979,905.69	1,076,381.62
资产减值损失（损失以 “－”号填列）
资产处置收益（损失以 “－”号填列）	-41,420.49
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	36,961,108.24	181,592,945.13
加：营业外收入	393,079.96	285,635.74
减：营业外支出	366,461.58	5,169,700.06
四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列）	36,987,726.62	176,708,880.81
减：所得税费用	218,412.96	25,543,746.98
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	36,769,313.66	151,165,133.83
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏 损以“－”号填列）	36,769,313.66	151,165,133.83
2.终止经营净利润（净亏 损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净 利润（净亏损以“-”号填列）	38,285,322.02	148,743,039.63
2.少数股东损益（净亏损 以“-”号填列）	-1,516,008.36	2,422,094.20
六、其他综合收益的税后净额	1,421,471.94	38,732.54
（一）归属母公司所有者的 其他综合收益的税后净额	1,421,471.94	38,732.54
1.不能重分类进损益的其他 综合收益
（1）重新计量设定受益计 划变动额
（2）权益法下不能转损益 的其他综合收益

2022年第三季度报告
2022年第三季度报告

（3）其他权益工具投资公 允价值变动
（4）企业自身信用风险公 允价值变动
2.将重分类进损益的其他综 合收益	1,421,471.94	38,732.54
（1）权益法下可转损益的 其他综合收益
（2）其他债权投资公允价 值变动
（3）金融资产重分类计入 其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减 值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差 额	1,421,471.94	38,732.54
（7）其他
（二）归属于少数股东的其 他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	38,190,785.60	151,203,866.37
（一）归属于母公司所有者 的综合收益总额	39,706,793.96	148,781,772.17
（二）归属于少数股东的综 合收益总额	-1,516,008.36	2,422,094.20
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)	0.09	0.35
（二）稀释每股收益(元/股)	0.09	0.35

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。

公司负责人：成湘均 主管会计工作负责人：张维聪 会计机构负责人：朱丹

合并现金流量表
2022年 1—9月
编制单位：掌阅科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目	2022年前三季度 （1-9月）	2021年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,898,040,321.87	1,745,434,821.77
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额

2022年第三季度报告
2022年第三季度报告

向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	1,547,148.88	2,579,178.15
收到其他与经营活动有关的现金	21,031,227.49	20,959,139.51
经营活动现金流入小计	1,920,618,698.24	1,768,973,139.43
购买商品、接受劳务支付的现金	501,031,667.16	853,172,670.76
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	297,212,446.75	271,044,285.67
支付的各项税费	72,753,501.87	71,049,792.13
支付其他与经营活动有关的现金	1,047,529,797.68	442,750,518.58
经营活动现金流出小计	1,918,527,413.46	1,638,017,267.14
经营活动产生的现金流量净额	2,091,284.78	130,955,872.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	120,000,000.00	180,000,000.00
取得投资收益收到的现金	4,620,000.00	10,560,765.00
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额		74,200.00
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	124,620,000.00	190,634,965.00
购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金	116,968,480.35	14,572,306.32
投资支付的现金	11,450,000.00	692,530,900.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	128,418,480.35	707,103,206.32
投资活动产生的现金流量净额	-3,798,480.35	-516,468,241.32
三、筹资活动产生的现金流量：

2022年第三季度报告
2022年第三季度报告

吸收投资收到的现金	1,880,908.00	1,073,585,310.77
其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金	1,880,908.00	4,273,930.77
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	1,880,908.00	1,073,585,310.77
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现 金	17,555,873.40	43,889,683.50
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	5,707,228.23	30,428,090.33
筹资活动现金流出小计	23,263,101.63	74,317,773.83
筹资活动产生的现金流量净额	-21,382,193.63	999,267,536.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响	562,358.46	163,679.39
五、现金及现金等价物净增加额	-22,527,030.74	613,918,847.30
加：期初现金及现金等价物余额	1,283,736,511.81	631,384,609.01
六、期末现金及现金等价物余额	1,261,209,481.07	1,245,303,456.31

公司负责人：成湘均 主管会计工作负责人：张维聪 会计机构负责人：朱丹 2022年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表 □适用 √不适用


特此公告。

掌阅科技股份有限公司董事会
2022年 10月 28日