[三季报]中国银行(601988):H股公告-2022年第三季度报告
中國銀行股份有限公司 BANK OF CHINA LIMITED （於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司） （「本行」） 3988 4619 （股份代號： 及 （優先股）） 2022 年第三季度報告 2022 9 30 本行董事會欣然宣佈本行及其附屬公司（「本集團」或「集團」）截至 年月日止第三季度的未經審計業績。本公告乃根據《證券及期貨條例》（香法例第571 XIVA 13.09 章）第 部及香聯合交易所有限公司證券上市規則第 條而作出。 一、 主要財務數據 1.1 基於國際財務報告準則編製的主要會計數據和財務指標 單位：百萬元人民幣（另有說明除外）
1.2 主要會計數據、財務指標發生變動的情況、原因 2022年1至9月，集團經?活動產生的現金流量為淨流出人民幣3,133.67億元，170 00 同比下降 . %，主要是對中央銀行負債及同業存拆入本期為淨減少，上年同期為淨增加。 1 3 . 國際財務報告準則與中國企業會計準則合併會計報表差異說明 本集團按照國際財務報告準則編製的合併會計報表及按照中國企業會計準則編製的合併會計報表中列示的2022年和2021年1至9月的經?成果和於2022年9 30 2021 12 31 月 日及 年 月 日的股東權益並無差異。 二、 股東信息 2.1 普通股股東總數及前十名普通股股東持股情況 2.1.1 2022年9月30日普通股股東總數：667,426名（其中括494,927名A股股東及172,499名H股股東） 2.1.2 2022 9 30 年月 日，本行前十名普通股股東持股情況 單位：股
1 H股股東持有情況根據H股股份登記處設置的本行股東名冊中所列的股份數目統計。 2 香中央結算（代理人）有限公司的持股數量是該公司以代理人身份，代表截至2022年9月30日止，在該公司開戶登記的所有機構和個人投資持有本行H股股份合計數。 3 中央匯金資產管理有限責任公司是中央匯金投資有限責任公司的全資子公司。 4 香中央結算有限公司的持股數量是該公司以名義持有人身份，受他人指定並代表他人持有本行A股股票合計數，其中括中國香及海外投資持有的滬股通股票。 5 除上述情況外，本行未知上述普通股股東之間存在關聯關係或一致行動關係。 2.2 優先股股東總數及前十名優先股股東持股情況 2.2.1 2022年9月30日優先股股東總數：72名（其中括71名境內優先股股東及1名境外優先股股東） 2 2 2 2022 9 30 . . 年月 日，本行前十名優先股股東持股情況 單位：股
1 美國紐約梅隆銀行有限公司以託管人身份，代表截至2022年9月30日，在清算系統Euroclear和Clearstream中的所有投資持有197,865,300股境外優先股，佔境外優先股總數的100%。 2 截至2022年9月30日，中國人壽保險股份有限公司 — 傳統 — 普通保險產品 — 005L — CT001滬同時為本行前十名普通股股東和前十名優先股股東之一。 3 除上述情況外，本行未知上述優先股股東之間、上述優先股股東與上述前十名普通股股東之間存在關聯關係或一致行動關係。 三、 其他重要信息 3.1 經?情況簡要分析 1 2022 1,810.17 年前三季度，集團實現稅後利潤 億元，實現本行股東應享 稅後利潤1,730.81億元，同比分別增長5.02%和5.85%。平均總資產回報率(ROA)0.87% (ROE)11.19% 11.62% ，淨資產收益率 。核心一級資本充足率為 ，一 級資本充足率為13.90%，資本充足率為17.17%。 3.1.1 利潤表主要項目分析 1 3,429.93 269.78 8.54% 、 集團實現淨利息收入 億元，同比增加 億元，增長 。 淨息差1.77%。 2、 集團實現非利息收入1,249.43億元，同比減少149.39億元，下降10.68%。 26.70% 非利息收入在?業收入中佔比為 。其中，手續費及佣金收支淨額 590.28億元，同比減少48.43億元，下降7.58%。 3、 集團?業費用1,651.17億元，同比增加49.31億元，增長3.08%。成本收入25.83% 比（中國內地監管口徑） 。 4 827.94 20.98 2.47% 、 集團資產減值損失 億元，同比減少 億元，下降 。集團 不良貸款總額2,279.04億元，不良貸款率1.31%，比上年末下降0.02個百188.68% 1.63 分點，不良貸款撥備覆蓋率 ，比上年末上升 個百分點。 3.1.2 主要資產負債項目分析 9月末，集團資產總計286,392.87億元，比上年末增加19,168.79億元，增長7 17 261 203 29 17 484 74 7 17 . %。負債合計 , . 億元，比上年末增加 , . 億元，增長 . %。 1 199 591 34 18 162 47 、 客戶存款總額 , . 億元，比上年末增加 , . 億元，增長 10.01%。其中，中國內地機構人民幣客戶存款153,555.48億元，比上年15 188 34 10 98 末增加 , . 億元，增長 . %。 2 174 066 99 16 941 25 、 客戶貸款總額 , . 億元，比上年末增加 , . 億元，增長 10.78%。其中，中國內地機構人民幣貸款140,028.77億元，比上年末增13 490 82 10 66 加 , . 億元，增長 . %。 3 62 533 80 887 09 1 44 、 金融投資總額 , . 億元，比上年末增加 . 億元，增長 . %。其 中，人民幣投資48,164.05億元，比上年末增加395.09億元，增長0.83%；2 023 96 152 70 7 02 外幣投資折合 , . 億美元，比上年末減少 . 億美元，下降 . %。 3.2 本報告期內現金分紅政策的執行情況 本行董事會於2022年4月29日審議通過了第四期境內優先股的股息分配方案，2022 8 29 11 745 批准本行於 年月 日派發第四期境內優先股股息，派息總額為 . 億 元人民幣（稅前），股息率4.35%（稅前），該分配方案已實施完畢。 根據2022年6月30日召開的年度股東大會審議批准的2021年度普通股股利分10 2 21 配方案，本行宣告普通股每 股派發現金股利人民幣 . 元（稅前），共計派息人民幣650.60億元（稅前）。該等現金股利已分別於2022年7月15日及2022年8 10 月 日按照相關規定代扣代繳股息的個人和企業所得稅後全數派發。 3.3 其他重大事項 報告期內，本行依據監管要求所披露的其他重大事項請參見本行在上海證券交易所網站、香交易及結算所有限公司網站及本行網站刊登的公告。 四、 會計報表（按照國際財務報告準則編製） 合併利潤表 單位：百萬元人民幣 2022 2021 2022 2021 年 年 年 年 7–9 7–9 1–9 1–9 月 月 月 月 （未經審計）（未經審計）（未經審計）（未經審計） 226,043 199,856 645,054 586,790 利息收入 107 043 92 614 302 061 270 775 利息支出 ( , ) ( , ) ( , ) ( , ) 119 000 107 242 342 993 316 015 淨利息收入 , , , , 19 575 20 344 69 492 73 256 手續費及佣金收入 , , , , (3,692) (3,286) (10,464) (9,385) 手續費及佣金支出 15,883 17,058 59,028 63,871 手續費及佣金收支淨額 1,662 10,776 10,606 20,530 淨交易收益 573 1 278 1 130 3 130 金融資產轉讓淨收益 , , , 17,207 16,688 54,179 52,351 其他?業收入 154,325 153,042 467,936 455,897 ?業收入 (56,205) (57,829) (165,117) (160,186) ?業費用 29 984 31 947 82 794 84 892 資產減值損失 ( , ) ( , ) ( , ) ( , ) 68 136 63 266 220 025 210 819 ?業利潤 , , , , 聯?企業及合?企業投資 488 397 668 1 146 淨收益 , 68 624 63 663 220 693 211 965 稅前利潤 , , , , (11,910) (9,852) (39,676) (39,607) 所得稅 56,714 53,811 181,017 172,358 稅後利潤 歸屬於： 53 157 50 710 173 081 163 523 本行股東 , , , , 3,557 3,101 7,936 8,835 非控制性權益 56,714 53,811 181,017 172,358 每股收益（人民幣元） 0 18 0 17 0 56 0 53 — 基本每股收益 . . . . 合併綜合收益表 單位：百萬元人民幣 2022 2021 2022 2021 年 年 年 年 7–9月 7–9月 1–9月 1–9月 （未經審計）（未經審計）（未經審計）（未經審計） 本期利潤 56,714 53,811 181,017 172,358 其他綜合收益： 預計不能重分類計入 損益的項目 — 退休福利計劃精算 (17) (58) 27 (96) （損失）╱收益 — 指定以公允價值計量 且其變動計入其他 綜合收益的權益 (1,421) (333) (2,528) 489 工具公允價值變動 — 其他 2 14 3 51 小計 (1,436) (377) (2,498) 444 預計將重分類計入 損益的項目 — 以公允價值計量且 其變動計入其他 綜合收益的債務 385 5,122 (17,394) 4,328 工具公允價值變動 — 以公允價值計量且 其變動計入其他 綜合收益的債務 (163) 210 (99) 342 工具信用損失準備 — 外幣報表折算差額 20,557 (158) 36,437 (4,362) 422 115 1,044 256 —其他 21,201 5,289 19,988 564 小計 本期其他綜合收益 （稅後淨額） 19,765 4,912 17,490 1,008 本期綜合收益總額 76,479 58,723 198,507 173,366 綜合收益歸屬於： 67,034 55,314 181,807 165,670 本行股東 非控制性權益 9,445 3,409 16,700 7,696 76,479 58,723 198,507 173,366 合併財務狀況表 單位：百萬元人民幣 2022 2021 年 年 9月30日 12月31日 （未經審計） （經審計） 資產 現金及存放同業 847,928 644,816 2,208,603 2,228,726 存放中央銀行 拆放同業 1,106,062 1,257,413 200,430 175,715 存出發鈔基金 貴金屬 222,291 276,258 256,155 95,799 衍生金融資產 客戶貸款和墊款淨額 16,977,548 15,322,484 6,253,380 6,164,671 金融投資 591 241 561 642 , , 2 334 971 2 389 830 , , , , 3,327,168 3,213,199投資聯?企業及合?企業 37,929 35,769 248 465 246 091 固定資產 , , 投資物業 20,990 19,554 61 278 51 172 遞延所得稅資產 , , 其他資產 198,228 203,940 資產總計 28,639,287 26,722,408 合併財務狀況表（續） 單位：百萬元人民幣 2022年 2021年 9月30日 12月31日 （未經審計） （經審計） 負債 同業存入 2,640,159 2,682,739 對中央銀行負債 795,503 955,557 發行貨幣債務 200,268 175,605 同業拆入 285,223 407,767 交易性金融負債 50,120 12,458 衍生金融負債 223,352 89,151 客戶存款 19,959,134 18,142,887 發行債券 1,404,808 1,388,678 借入其他資金 26,782 26,354 應付稅款 49,233 45,006 退休福利負債 1,922 2,095 遞延所得稅負債 6,629 7,003 其他負債 477,196 436,555 負債合計 26,120,329 24,371,855 股東權益 本行股東應享權益 股本 294,388 294,388 其他權益工具 369,494 319,505 資本公積 135,760 135,717 其他綜合收益 10,881 1,417 盈餘公積 214,113 213,930 一般準備及法定儲備金 304,674 303,209 未分配利潤 1,052,960 956,987 2,382,270 2,225,153 非控制性權益 136,688 125,400 股東權益合計 2,518,958 2,350,553 負債及股東權益總計 28,639,287 26,722,408 劉連舸 劉金 董事 董事 合併現金流量表 單位：百萬元人民幣 2022 2021 年 年 1–9月 1–9月 （未經審計） （未經審計） 經?活動產生的現金流量 稅前利潤 220,693 211,965 調整： 資產減值損失 82,794 84,892 16,626 16,888 固定資產及使用權資產折舊 無形資產及其他資產攤銷 4,986 4,657 處置固定資產、無形資產和其他長期資產 淨收益 (325) (378) (532) (1,037) 處置子公司、聯?企業及合?企業投資淨收益 聯?企業及合?企業投資淨收益 (668) (1,146) (121,872) (114,306) 金融投資利息收入 證券投資收到的股利 (612) (514) 265 (1,866) 金融投資淨收益 發行債券利息支出 33,026 30,975 (643) (544) 已減值貸款利息收入 租賃負債利息支出 502 583 經?性資產和負債項目淨變化： 存放中央銀行淨增加額 (133,862) (189,316) (86,923) 144,351 存放及拆放同業淨（增加）╱減少額 貴金屬淨減少╱（增加）額 53,978 (12,729) (1,715,920) (1,389,061) 客戶貸款和墊款淨增加額 其他資產淨（增加）╱減少額 (417,704) 103,962 (45,555) 651,201 同業存入淨（減少）╱增加額 對中央銀行負債淨（減少）╱增加額 (163,647) 44,480 (123,089) (26,294) 同業拆入淨減少額 客戶存款淨增加額 1,789,983 1,032,442 428 2,297 借入其他資金淨增加額 其他負債淨增加╱（減少）額 335,452 (96,110) 經?活動（支付）╱收到的現金流量 (272,619) 495,392 (40,748) (47,723) 支付的所得稅 合併現金流量表（續） 單位：百萬元人民幣 2022 2021 年 年 1–9月 1–9月 （未經審計） （未經審計） 投資活動產生的現金流量 處置固定資產、無形資產和其他長期資產 所收到的現金 4,445 4,215 處置子公司、聯?企業及合?企業投資 所收到的現金 541 1,463 996 925 分得股利或利潤所收到的現金 金融投資收到的利息收入 129,455 120,547 2,683,384 2,329,460 處置╱到期金融投資所收到的現金 增加子公司、聯?企業及合?企業投資 (1,725) (1,611) 所支付的現金 購建固定資產、無形資產和其他長期資產 (10,623) (18,286) 所支付的現金 購買金融投資所支付的現金 (2,709,785) (2,679,898) 投資活動收到╱（支付）的現金流量淨額 96,688 (243,185) 籌資活動產生的現金流量 665,459 761,270 發行債券所收到的現金 發行其他權益工具所收到的現金 49,989 49,989 104 40 非控制性股東投入的現金 償還債務所支付的現金 (704,092) (679,842) (14,791) (13,823) 償付發行債券利息所支付的現金 本行贖回其他權益工具所支付的現金 – (28,000) (65,061) (57,990) 向普通股股東分配股利所支付的現金 向其他權益工具持有分配股利和利息 (10,388) (9,930) 所支付的現金 向非控制性股東分配股利所支付的現金 (5,520) (6,326) (2,488) (3,199) 其他與籌資活動有關的現金流量淨額 (86,788) 12,189 籌資活動（支付）╱收到的現金流量淨額 102,263 (21,313) 匯率變動對現金及現金等價物的影 (201,204) 195,360 現金及現金等價物淨（減少）╱增加額 1,975,631 1,494,868 現金及現金等價物—期初餘額 五、 季度報告 本公告同時刊載於香交易及結算所有限公司網站 www.hkexnews.hk 及本行 www.boc.cn 2022 網站 。根據中國會計準則編製的 年第三季度報告亦同時刊載 於上海證券交易所網站 www.sse.com.cn 及本行網站 www.boc.cn 。 中國銀行股份有限公司 董事會 中國，北京 2022年10月28日 於本公告日期，本行董事為劉連舸、劉金、王緯、林景臻、肖立紅*、汪小亞*、 # # # # * * * 張建剛、陳劍波、黃秉華、姜國華、廖長江、崔世平、讓?路易?埃克拉、# # 鄂維南、喬瓦尼?特里亞。 * 非執行董事 # 獨立非執行董事 附錄 資本充足率、槓桿率及流動性覆蓋率 一、資本充足率 本集團按照《商業銀行資本管理辦法（試行）》高級方法，分別採用內部評級法計量信用風險加權資產、內部模型法計量市場風險加權資產、標準法計量操作風險加權資產。 單位：百萬元人民幣（百分比除外） 2022 2021 年 年 9 30 12 31 月 日 月 日 1,945,548 1,843,886 核心一級資本淨額 2 326 289 2 173 731 一級資本淨額 , , , , 2,874,724 2,698,839 資本淨額 11 62 11 30 核心一級資本充足率 . % . % 13.90% 13.32% 一級資本充足率 17 17 16 53 資本充足率 . % . % 二、 槓桿率 本集團根據《商業銀行槓桿率管理辦法（修訂）》和《商業銀行資本管理辦法（試行）》的相關規定，計量的槓桿率情況列示如下： 單位：百萬元人民幣（百分比除外） 2022 2022 2022 2021 年 年 年 年 項目 9月30日 6月30日 3月31日 12月31日 一級資本淨額 2,326,289 2,262,948 2,219,921 2,173,731 調整後的 表內外資產餘額 30,606,909 29,870,557 29,222,154 28,425,377 槓桿率 7.60% 7.58% 7.60% 7.65% 三、 流動性覆蓋率 本集團根據《商業銀行流動性覆蓋率信息披露辦法》的要求，披露以下流動性1 覆蓋率信息。 流動性覆蓋率監管要求 銀保監會《商業銀行流動性風險管理辦法》規定，商業銀行流動性覆蓋率的最低監管標準為不低於100%。 本集團流動性覆蓋率情況 2 從2017年，本集團按日計量併表口徑流動性覆蓋率。2022年第三季度本集3 92 127 90 團共計量 日併表口徑流動性覆蓋率，其平均值為 . %，較上季度平均值下降4.69個百分點，主要是淨現金流出增加。 2022年 2021年 第三季度 第二季度 第一季度 第四季度 127.90% 132.59% 132.30% 127.61% 流動性覆蓋率平均值 三、 流動性覆蓋率（續） 3 本集團2022年第三季度併表口徑流動性覆蓋率各明細項目的平均值如下表所示： 單位：百萬元人民幣（百分比除外） 序號 折算前數值 折算後數值 合格優質流動性資產 1 4,730,108 合格優質流動性資產 三、 流動性覆蓋率（續） 3 本集團2022年第三季度併表口徑流動性覆蓋率各明細項目的平均值如下表所示： 單位：百萬元人民幣（百分比除外） 序號 折算前數值 折算後數值 合格優質流動性資產 1 4,730,108 合格優質流動性資產 5,151,518 250,431 4,266,230 426,6235 無抵（質）押批發融資，其中： 10,726,611 3,988,695 5,993,921 1,470,795 4,670,684 2,455,894 62,006 62,0069 抵（質）押融資 719 10 3,342,550 2,057,125 其他項目，其中： 1 938 534 1 938 534 , , , , – – 1 404 016 118 591 , , ,14 其他契約性融資義務 82,211 82,211 15 或有融資義務 3,778,439 117,110 16 預期現金流出總量 6,922,914 現金流入 17 抵（質）押借貸（括逆回購和借入證券） 250,200 198,296 18 完全正常履約付款帶來的現金流入 1,533,103 942,730 19 其他現金流入 2,220,271 2,082,926 20 預期現金流入總量 4,003,574 3,223,952 調整後數值 21 合格優質流動性資產 4,725,181 22 現金淨流出量 3,698,962 23 流動性覆蓋率 127.90% 三、 流動性覆蓋率（續） 註： 1 流動性覆蓋率旨在確保商業銀行具有充足的合格優質流動性資產，能夠在銀保監會規30 定的流動性壓力情景下，通過變現這些資產滿足未來至少 天的流動性需求。 2 本集團根據銀保監會要求確定併表口徑流動性覆蓋率的計算範圍，其中，本集團下屬子公司中的中銀集團投資有限公司、中銀保險有限公司、中銀集團保險有限公司和中銀集團人壽保險有限公司四家機構不納入計算範圍。 3 流動性覆蓋率及各明細項目的平均值指各季度內每日數值的簡單算術平均值。 中财网
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