[三季报]斯瑞新材(688102):2022年第三季度报告

时间：2022年10月29日 07:31:50 中财网

原标题:斯瑞新材:2022年第三季度报告

证券代码：688102 证券简称：斯瑞新材

陕西斯瑞新材料股份有限公司
2022年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。


公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。


第三季度财务报表是否经审计
□是 √否

一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目	本报告期	本报告期比上 年同期增减变 动幅度(%)	年初至报告期末	年初至报告 期末比上年 同期增减变 动幅度(%)
营业收入	233,163,504.61	-11.22	717,982,491.98	0.18
归属于上市公司股东 的净利润	6,276,343.02	-27.93	58,372,189.35	31.39
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润	5,199,822.49	-39.34	31,127,226.16	-18.53
经营活动产生的现金 流量净额	不适用	不适用	-71,415,714.90	不适用
基本每股收益（元/ 股）	0.0157	-35.16	0.1510	22.33
稀释每股收益（元/ 股）	0.0157	-35.16	0.1510	22.33
加权平均净资产收益 率（%）	0.65	减少0.89个百 分点	6.95	减少1.19个 百分点
研发投入合计	18,272,695.83	26.50	34,779,447.57	11.80
研发投入占营业收入 的比例（%）	7.84	增加2.34个百 分点	4.84	增加0.5个 百分点
	本报告期末	上年度末	本报告期末 比上年度末 增减变动幅 度(%)
总资产	1,441,190,905.39	1,280,194,077.20	12.58
归属于上市公司股东 的所有者权益	971,453,222.15	586,850,590.01	65.54

注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

(二)非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币

项目	本报告期金额	年初至报告期末金额	说明
非流动性资产处置损 益	-334,272.10	-303,289.18
越权审批，或无正式 批准文件，或偶发性 的税收返还、减免
计入当期损益的政府 补助，但与公司正常 经营业务密切相关， 符合国家政策规定、 按照一定标准定额或 定量持续享受的政府 补助除外	1,933,666.16	30,764,046.52
计入当期损益的对非 金融企业收取的资金 占用费
企业取得子公司、联 营企业及合营企业的 投资成本小于取得投 资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允 价值产生的收益	356,102.67	356,102.67
非货币性资产交换损 益
委托他人投资或管理 资产的损益	28,370.53	7,034.87
因不可抗力因素，如 遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安 置职工的支出、整合 费用等
交易价格显失公允的 交易产生的超过公允 价值部分的损益
同一控制下企业合并 产生的子公司期初至 合并日的当期净损益
与公司正常经营业务 无关的或有事项产生 的损益
除同公司正常经营业 务相关的有效套期保 值业务外，持有交易 性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动 损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债 和其他债权投资取得 的投资收益
单独进行减值测试的 应收款项、合同资产 减值准备转回
对外委托贷款取得的 损益
采用公允价值模式进 行后续计量的投资性 房地产公允价值变动 产生的损益
根据税收、会计等法 律、法规的要求对当 期损益进行一次性调 整对当期损益的影响
受托经营取得的托管 费收入
除上述各项之外的其 他营业外收入和支出	-1,065,582.93	-1,188,060.17
其他符合非经常性损 益定义的损益项目	255,134.20	255,134.20
减：所得税影响额	95,688.86	2,637,890.81
少数股东权益影 响额（税后）	1,209.14	8,114.91
合计	1,076,520.53	27,244,963.19

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称	变动比例 （%）	主要原因
交易性金融资产	不适用	期末较期初增加439万元，主要系本期新增的控股子公司 存在理财投资所致
应收账款	55.78	期末较期初增加8,712万元，主要系本期应收账款周转期 相对较长的业务板块收入快速增长导致应收账款增加所致
应收款项融资	656.01	期末较期初增加1,289万元，主要系期末结存的信用等级 较高的银行承兑汇票增加所致
预付款项	44.01	期末较期初增加393万元，主要系预付货款增加所致
其他应收款	-73.59	期末较期初减少949万元，主要系售后回租到期引起融资 保证金减少所致
存货	31.20	期末较期初增加5,774万元，主要系业务量增加引起库存 增加所致
其他流动资产	-33.32	期末较期初减少2,043万元，主要系本期收到增值税留抵 退税引起其他流动资产减少所致
长期股权投资	-100.00	期末较期初减少244万元，主要系本期追加对参股公司投 资构成控制，该公司纳入合并报表抵销投资所致
其他权益工具投资	144.62	期末较期初增加760万元，主要系本期增加对参股公司投 资所致
使用权资产	-47.49	期末较期初减少224万元，主要系本期子公司融资租赁款 项结清，相关资产结转入固定资产所致
长期待摊费用	53.13	期末较期初增加291万元，主要系本期增加车间及办公室 装修改造所致
短期借款	-63.41	期末较期初减少13,811万元，主要系公司银行短期借款 减少所致
衍生金融负债	不适用	期末较期初增加397万元，主要系期末套期保值业务持仓 部分浮亏所致
应付票据	不适用	期末较期初增加1,375万元，主要系本期开具银行承兑汇 票支付货款所致
合同负债	-66.65	期末较期初减少650万元，主要系预收货款减少所致
应付职工薪酬	-44.85	期末较期初减少882万元，主要系应付未付工资减少所致
应交税费	-34.50	期末较期初减少210万元，主要系应交增值税减少所致
其他应付款	-62.94	期末较期初减少266万元，主要系暂收客户锁铜款冲抵客 户应收账款所致
长期应付款	-69.51	期末较期初减少798万元，主要系本期偿还到期售后回租 款项所致
递延收益	282.09	期末较期初增加2,159万元，主要系本期收到与资产相关 的政府补助所致
资本公积	554.88	期末较期初增加31,709万元，主要系收到上市募集资金 增加股本溢价所致
专项储备	190.17	期末较期初增加113万元，主要系本期安全生产费计提金 额大于使用金额所致
税金及附加	36.61	本期较上年同期增加165万元，主要系募投项目房产建成 缴纳房产税增加、本期收到上市募集资金引起印花税增加 所致
财务费用	-41.41	本期较上年同期减少744万元，主要系本期债务融资减少 引起融资费用减少，同时美元汇率上升引起费用减少所致
其他收益	368.65	本期较上年同期增加2,420万元，主要系本期收到的政府 补助增加所致
信用减值损失	不适用	本期计提信用减值损失240万元，较上年同期减少120万 元，主要系本期售后回租保证金减少引起信用减值损失减 少所致
营业外支出	449.90	本期较上年同期增加110万元，主要系本期对外捐赠增加 所致
所得税费用	57.59	本期较上年同期增加162万元，主要系本期利润增加引起 所得税增加所致
归属于上市公司股 东的净利润	31.39	本期较上年同期增加1,395万元，主要系本期债务融资减 少引起融资费用减少、美元汇率上升引起财务费用减少、 收到的政府补助增加引起利润增加所致
投资活动产生的现 金流量净额	不适用	本期发生额-10,032万元，较上年同期增加9,413万元， 主要系上期募投项目处于主要建设期，本期募投项目固定 资产投资所支付的现金相比上期有所减少所致

二、 股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股 股东总数	5,161	报告期末表决权恢复的优先 股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股数量	持股比 例(%)	持有有限售 条件股份数 量	包含转 融通借 出股份 的限售 股份数 量	质押、标 记或冻结 情况
						股份 状态	数 量
王文斌	境内自然人	161,366,788	40.34	161,366,788	0	无	0
盛庆义	境内自然人	35,513,040	8.88	35,513,040	0	无	0
深圳市乐然科技 开发有限公司	境内非国有 法人	23,376,770	5.84	23,119,165	0	无	0
李刚	境内自然人	14,940,000	3.73	14,940,000	0	无	0
上海兴富创业投 资管理中心（有 限合伙）	境内非国有 法人	10,714,233	2.68	10,714,233	0	无	0
金航宇	境内自然人	7,636,364	1.91	7,636,364	0	无	0
王万刚	境内自然人	7,211,684	1.80	7,211,684	0	无	0
武旭红	境内自然人	5,972,727	1.49	5,972,727	0	无	0
脱文梅	境内自然人	5,594,858	1.40	5,594,858	0	无	0
李高中	境内自然人	5,454,545	1.36	5,454,545	0	无	0
贾少驰	境内自然人	5,454,545	1.36	5,454,545	0	无	0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件流通股的数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
中信银行股份有 限公司－信澳信 用债债券型证券 投资基金	1,366,000	人民币普通股	1,366,000
李伟琳	1,124,116	人民币普通股	1,124,116
金钰	1,050,671	人民币普通股	1,050,671

中国工商银行股 份有限公司－信 澳优势价值混合 型证券投资基金	700,879	人民币普通股	700,879
中国光大银行股 份有限公司－中 融低碳经济3个 月持有期混合型 证券投资基金	695,168	人民币普通股	695,168
金云华	656,308	人民币普通股	656,308
刘靖	648,298	人民币普通股	648,298
中国农业银行股 份有限公司－信 诚四季红混合型 证券投资基金	610,716	人民币普通股	610,716
宁波银行股份有 限公司－湘财成 长优选一年持有 期混合型证券投 资基金	550,000	人民币普通股	550,000
林晓星	401,755	人民币普通股	401,755
上述股东关联关 系或一致行动的 说明	上述股东中，盛庆义持有乐然科技90%股份。除此之外，公司未知上述其他 股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
前10名股东及 前10名无限售 股东参与融资融 券及转融通业务 情况说明（如 有）	不适用

三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用


四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用

(二)财务报表
合并资产负债表
2022年9月30日
编制单位:陕西斯瑞新材料股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目	2022年9月30日	2021年12月31日
流动资产：
货币资金	125,481,894.63	171,745,025.54
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	4,387,387.21
衍生金融资产		16,741.08
应收票据	14,926,247.08	14,489,184.26
应收账款	243,299,203.36	156,180,680.15
应收款项融资	14,856,719.08	1,965,157.90
预付款项	12,852,635.58	8,924,750.89
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	3,405,324.64	12,892,836.55
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	242,835,758.77	185,091,269.43
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	40,893,236.65	61,323,904.04
流动资产合计	702,938,407.00	612,629,549.84
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		2,443,170.28
其他权益工具投资	12,855,105.72	5,255,105.72
其他非流动金融资产
投资性房地产	5,171,575.67	5,337,915.91
固定资产	441,192,291.65	376,495,462.57
在建工程	136,563,864.42	140,687,624.66
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	2,472,309.73	4,708,574.50
无形资产	97,186,612.96	97,832,360.81
开发支出
商誉
长期待摊费用	8,384,591.97	5,475,554.63
递延所得税资产	4,951,225.19	5,322,073.24
其他非流动资产	29,474,921.08	24,006,685.04
非流动资产合计	738,252,498.39	667,564,527.36
资产总计	1,441,190,905.39	1,280,194,077.20
流动负债：
短期借款	79,676,433.18	217,783,113.85
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债	3,972,700.00
应付票据	13,753,400.00
应付账款	59,956,748.56	85,106,042.26
预收款项
合同负债	3,250,887.56	9,746,584.86
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	10,839,070.32	19,655,127.66
应交税费	3,994,394.38	6,098,293.84
其他应付款	1,568,568.99	4,232,402.05
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	49,568,912.79	63,592,804.18
其他流动负债	31,569,317.59	32,115,433.53
流动负债合计	258,150,433.37	438,329,802.23
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	152,596,982.58	217,930,501.98
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	2,333,567.38	2,664,319.40
长期应付款	3,500,433.14	11,481,272.52
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	29,244,597.81	7,653,911.92
递延所得税负债	17,808,313.73	14,915,616.37
其他非流动负债
非流动负债合计	205,483,894.64	254,645,622.19
负债合计	463,634,328.01	692,975,424.42
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	400,010,000.00	360,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	374,235,013.64	57,145,548.15
减：库存股
其他综合收益	726,839.86	726,839.86
专项储备	1,726,923.10	595,145.80
盈余公积	17,085,705.61	17,085,705.61
一般风险准备
未分配利润	177,668,739.94	151,297,350.59
归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计	971,453,222.15	586,850,590.01
少数股东权益	6,103,355.23	368,062.77
所有者权益（或股东权益）合计	977,556,577.38	587,218,652.78
负债和所有者权益（或股东权 益）总计	1,441,190,905.39	1,280,194,077.20

公司负责人：王文斌 主管会计工作负责人：任磊 会计机构负责人：荣书艳
合并利润表
2022年1—9月
编制单位：陕西斯瑞新材料股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目	2022年前三季度（1-9月）	2021年前三季度（1-9月）
一、营业总收入	717,982,491.98	716,689,989.54
其中：营业收入	717,982,491.98	716,689,989.54
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	683,403,862.54	672,849,468.38
其中：营业成本	583,815,172.52	577,536,933.12
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金 净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	6,141,248.73	4,495,479.98
销售费用	11,263,441.67	12,041,679.65
管理费用	36,879,438.94	29,701,984.27
研发费用	34,779,447.57	31,108,210.20
财务费用	10,525,113.11	17,965,181.16
其中：利息费用	10,949,400.18	12,606,350.24
利息收入	915,229.77	486,979.31
加：其他收益	30,764,046.52	6,564,442.04
投资收益（损失以 “－”号填列）	329,092.12	237,290.04
其中：对联营企业和 合营企业的投资收益
以摊余成本计 量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以 “－”号填列）
净敞口套期收益（损 失以“-”号填列）
公允价值变动收益 （损失以“－”号填列）	-16,741.08	15,100.00
信用减值损失（损失 以“－”号填列）	-2,404,568.83	-3,603,448.81
资产减值损失（损失 以“－”号填列）		-518,809.61
资产处置收益（损失 以“－”号填列）	-233,199.72	-36,095.92
三、营业利润（亏损以 “－”号填列）	63,017,258.45	46,498,998.90
加：营业外收入	442,452.83	32,735.34
减：营业外支出	1,344,499.79	244,497.38
四、利润总额（亏损总额以 “－”号填列）	62,115,211.49	46,287,236.86
减：所得税费用	4,420,184.74	2,804,912.61
五、净利润（净亏损以 “－”号填列）	57,695,026.75	43,482,324.25
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润 （净亏损以“－”号填列）	57,695,026.75	43,482,324.25
2.终止经营净利润 （净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东 的净利润（净亏损以“-” 号填列）	58,372,189.35	44,427,131.76
2.少数股东损益（净 亏损以“-”号填列）	-677,162.60	-944,807.51
六、其他综合收益的税后净 额		-1,406,472.31
（一）归属母公司所有者 的其他综合收益的税后净额		-1,406,472.31
1.不能重分类进损益的 其他综合收益		-1,406,472.31
（1）重新计量设定受 益计划变动额
（2）权益法下不能转 损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投 资公允价值变动		-1,406,472.31
（4）企业自身信用风 险公允价值变动
2.将重分类进损益的其 他综合收益
（1）权益法下可转损 益的其他综合收益
（2）其他债权投资公 允价值变动
（3）金融资产重分类 计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信 用减值准备
（5）现金流量套期储 备
（6）外币财务报表折 算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的 其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	57,695,026.75	42,075,851.94
（一）归属于母公司所有 者的综合收益总额	58,372,189.35	43,020,659.45
（二）归属于少数股东的 综合收益总额	-677,162.60	-944,807.51
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/ 股)	0.1510	0.1234
（二）稀释每股收益(元/ 股)	0.1510	0.1234

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。

公司负责人：王文斌 主管会计工作负责人：任磊 会计机构负责人：荣书艳
合并现金流量表
2022年1—9月
编制单位：陕西斯瑞新材料股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目	2022年前三季度 （1-9月）	2021年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	606,343,438.96	592,310,678.01
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	41,122,292.03	4,066,892.64
收到其他与经营活动有关的现金	73,424,967.42	18,201,537.16
经营活动现金流入小计	720,890,698.41	614,579,107.81
购买商品、接受劳务支付的现金	574,302,399.08	544,226,477.77
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	106,191,131.80	96,731,459.85
支付的各项税费	25,601,901.05	11,857,068.17
支付其他与经营活动有关的现金	86,210,981.38	38,557,780.52
经营活动现金流出小计	792,306,413.31	691,372,786.31
经营活动产生的现金流量净额	-71,415,714.90	-76,793,678.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	30,638.97	3,152.64
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额	678,314.86	2,455,900.00
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额
收到其他与投资活动有关的现金	4,419,967.33
投资活动现金流入小计	5,128,921.16	2,459,052.64
购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金	90,638,660.10	196,909,833.99
投资支付的现金	7,600,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额	3,674,876.33
支付其他与投资活动有关的现金	3,538,394.43
投资活动现金流出小计	105,451,930.86	196,909,833.99
投资活动产生的现金流量净额	-100,323,009.70	-194,450,781.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	378,186,800.00	1,273,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金	882,000.00	1,273,000.00
取得借款收到的现金	238,920,000.00	412,386,500.00
收到其他与筹资活动有关的现金	2,823,500.00	50,000.00
筹资活动现金流入小计	619,930,300.00	413,709,500.00
偿还债务支付的现金	453,924,661.82	248,755,216.77
分配股利、利润或偿付利息支付的现 金	44,390,667.64	12,549,351.14
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	15,989,414.78	38,034,978.73
筹资活动现金流出小计	514,304,744.24	299,339,546.64
筹资活动产生的现金流量净额	105,625,555.76	114,369,953.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响	136,556.34	-48,721.23
五、现金及现金等价物净增加额	-65,976,612.50	-156,923,227.72
加：期初现金及现金等价物余额	170,443,110.19	194,801,132.92
六、期末现金及现金等价物余额	104,466,497.69	37,877,905.20

公司负责人：王文斌 主管会计工作负责人：任磊 会计机构负责人：荣书艳
2022年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表 □适用 √不适用


特此公告。


陕西斯瑞新材料股份有限公司董事会
2022年10月29日