[三季报]华锐精密(688059):2022年第三季度报告

时间：2022年10月30日 16:21:34 中财网

原标题:华锐精密:2022年第三季度报告

证券代码：688059 证券简称：华锐精密
转债代码：118009 转债简称：华锐转债

株洲华锐精密工具股份有限公司
2022年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。


公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。


第三季度财务报表是否经审计
□是 √否

一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目	本报告期	本报告期 比上年同 期增减变 动幅度(%)	年初至报告期末	年初至报告期 末比上年同期 增减变动幅度 (%)
营业收入	112,915,812.66	-12.81	402,234,278.07	11.95
归属于上市公司股东的净 利润	21,163,933.75	-55.68	107,014,032.14	-12.12
归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润	19,800,697.69	-53.13	103,866,457.28	-9.08
经营活动产生的现金流量 净额	不适用	不适用	106,930,548.48	-20.12
基本每股收益（元/股）	0.48	-55.68	2.43	-17.00
稀释每股收益（元/股）	0.48	-55.68	2.43	-17.00
加权平均净资产收益率 （%）	2.04	减少 3.75 个百分点	11.72	减少 5.02个 百分点
研发投入合计	10,037,128.95	46.05	28,216,433.37	66.48
研发投入占营业收入的比 例（%）	8.89	增加 3.58 个百分点	7.01	增加 2.30个 百分点
	本报告期末	上年度末	本报告期末比 上年度末增减 变动幅度(%)
总资产	1,746,032,723.31	1,149,413,869.32	51.91
归属于上市公司股东的所 有者权益	1,049,657,170.39	889,205,137.66	18.04

注:“本报告期”指本季度初至本季度末 3个月期间，下同。

(二)非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币

项目	本报告期金额	年初至报告期末金额	说明
非流动性资产处置损 益		-3,796.30
越权审批，或无正式 批准文件，或偶发性 的税收返还、减免
计入当期损益的政府 补助，但与公司正常 经营业务密切相关， 符合国家政策规定、 按照一定标准定额或 定量持续享受的政府 补助除外	287,617.02	1,547,532.09
计入当期损益的对非 金融企业收取的资金 占用费
企业取得子公司、联 营企业及合营企业的 投资成本小于取得投 资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允 价值产生的收益
非货币性资产交换损 益
委托他人投资或管理 资产的损益
因不可抗力因素，如 遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安 置职工的支出、整合 费用等
交易价格显失公允的 交易产生的超过公允 价值部分的损益
同一控制下企业合并 产生的子公司期初至 合并日的当期净损益
与公司正常经营业务 无关的或有事项产生 的损益
除同公司正常经营业 务相关的有效套期保 值业务外，持有交易 性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动 损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债 和其他债权投资取得 的投资收益	1,454,205.69	2,333,022.82
单独进行减值测试的 应收款项、合同资产 减值准备转回
对外委托贷款取得的 损益
采用公允价值模式进 行后续计量的投资性
房地产公允价值变动 产生的损益
根据税收、会计等法 律、法规的要求对当 期损益进行一次性调 整对当期损益的影响
受托经营取得的托管 费收入
除上述各项之外的其 他营业外收入和支出	-138,015.58	-173,729.36
其他符合非经常性损 益定义的损益项目
减：所得税影响额	240,571.07	555,454.39
少数股东权益影 响额（税后）
合计	1,363,236.06	3,147,574.86

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称	变动比例 （%）	主要原因
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润_本报告期	-53.13	主要系： 1、去年同期行业景气度整体维持在较高水平，本 报告期受新冠肺炎疫情和制造业景气度较低的影 响，市场需求较弱，公司营业收入同比减少； 2、报告期内公司研发费用同比增加，可转债利息 支出增加导致财务费用同比增加。
归属于上市公司股东的 净利润_本报告期	-55.68	主要系： 1、去年同期行业景气度整体维持在较高水平，本 报告期受新冠肺炎疫情和制造业景气度较低的影 响，市场需求较弱，公司营业收入同比减少； 2、报告期内公司研发费用同比增加，可转债利息 支出增加导致财务费用同比增加； 3、报告期内公司收到政府补助较上年同期减少。
基本每股收益_本报告期	-55.68
稀释每股收益_本报告期	-55.68
研发投入合计_本报告期	46.05	主要系报告期内公司加大研发投入，研发人员规模 扩大、薪酬及直接材料支出增加所致。
研发投入合计_年初至本 报告期末	66.48
总资产_本报告期末	51.91	主要系报告期内公司向不特定对象发行可转换公 司债券募集资金到账所致。

二、 股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	2,638	报告期末表决权恢复的优 先股股东总数（如有）	0
前 10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股数量	持股比 例(%)	持有有限 售条件股 份数量	包含转融 通借出股 份的限售 股份数量	质押、标记或冻 结情况
						股份 状态	数量
株洲鑫凯达投资 管理有限公司	境内非国有 法人	5,643,000	12.8227	5,643,000	5,643,000	无	0
株洲华辰星投资 咨询有限公司	境内非国有 法人	5,400,000	12.2705	5,400,000	5,400,000	无	0
深圳市慧和资产 管理有限公司－ 宁波梅山保税港 区慧和同享股权 投资合伙企业 （有限合伙）	境内非国有 法人	3,068,447	6.9725	0	0	无	0
肖旭凯	境内自然人	2,585,000	5.8739	2,585,000	2,585,000	无	0
王玉琴	境内自然人	1,836,000	4.1720	1,836,000	1,836,000	无	0
高颖	境内自然人	1,654,000	3.7584	1,654,000	1,654,000	无	0
夏晓辉	境内自然人	1,219,900	2.7720	0	0	无	0
陈拥军	境内自然人	1,097,936	2.4949	0	0	无	0
张平衡	境内自然人	810,000	1.8406	810,000	810,000	质押	810,000
肖旭荃	境内自然人	810,000	1.8406	810,000	810,000	质押	150,000
前 10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件 流通股的数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
深圳市慧和资产管理有限公司－宁波梅山保税 港区慧和同享股权投资合伙企业（有限合伙）	3,068,447	人民币普通股	3,068,447
夏晓辉	1,219,900	人民币普通股	1,219,900
陈拥军	1,097,936	人民币普通股	1,097,936
招商证券资管－招商银行－招商资管华锐精密 员工参与科创板战略配售集合资产管理计划	799,118	人民币普通股	799,118
中国建设银行股份有限公司－交银施罗德阿尔 法核心混合型证券投资基金	629,209	人民币普通股	629,209
李志光	612,000	人民币普通股	612,000

上海浦东发展银行股份有限公司－华夏创新未 来 18个月封闭运作混合型证券投资基金	583,896	人民币普通股	583,896
中国工商银行股份有限公司－交银施罗德优势 行业灵活配置混合型证券投资基金	560,789	人民币普通股	560,789
中国邮政储蓄银行股份有限公司－易方达新收 益灵活配置混合型证券投资基金	519,552	人民币普通股	519,552
招商银行股份有限公司－交银施罗德新成长混 合型证券投资基金	488,242	人民币普通股	488,242
上述股东关联关系或一致行 动的说明	高颖为肖旭凯配偶，王玉琴为高颖母亲，三人为公司实际控制人； 肖旭凯、高颖为株洲鑫凯达投资管理有限公司、株洲华辰星投资咨 询有限公司实际控制人。
前 10名股东及前 10名无限 售股东参与融资融券及转融 通业务情况说明（如有）	公司未知悉前 10名股东及前 10名无限售股东参与融资融券及转融 通业务情况。

三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用

四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用
(二)财务报表
资产负债表
2022年 9月 30日
编制单位：株洲华锐精密工具股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目	2022年 9月 30日	2021年 12月 31日
流动资产：
货币资金	190,434,690.34	157,963,809.10
交易性金融资产	240,843,684.87	140,583,611.10
衍生金融资产
应收票据	60,038,931.03	76,933,327.95
应收账款	125,631,286.98	79,150,724.31
应收款项融资	895,808.04	304,148.84
预付款项	6,857,747.17	4,715,057.21
其他应收款	2,248,004.14	3,310,600.32
其中：应收利息
应收股利
存货	153,322,903.01	88,430,461.98
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	16,131,290.18	2,629,337.20
流动资产合计	796,404,345.76	554,021,078.01
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款	55,491.05	53,306.92
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	453,265,318.34	344,812,592.94
在建工程	273,107,964.48	144,278,282.19
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	15,191,630.73	12,517,908.29
无形资产	23,049,274.34	19,394,255.74
开发支出
商誉
长期待摊费用	3,863,174.83	3,409,193.08
递延所得税资产	8,009,570.84	7,628,831.54
其他非流动资产	173,085,952.94	63,298,420.61
非流动资产合计	949,628,377.55	595,392,791.31
资产总计	1,746,032,723.31	1,149,413,869.32
流动负债：
短期借款	67,864,816.67
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	89,698,548.77	19,577,517.00
应付账款	72,442,636.78	61,086,223.63
预收款项
合同负债	2,567,744.85	2,565,245.91
应付职工薪酬	18,676,660.50	18,104,884.19
应交税费	419,909.17	5,998,925.35
其他应付款	6,941,867.52	6,405,414.02
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	1,060,515.62	787,794.37
其他流动负债	57,513,376.42	72,991,314.20
流动负债合计	317,186,076.30	187,517,318.67
非流动负债：
长期借款
应付债券	293,339,658.26
其中：优先股
永续债
租赁负债	13,943,999.54	11,758,604.71
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	29,217,673.62	28,803,187.31
递延收益	11,000,961.01	11,413,812.07
递延所得税负债	31,687,184.19	20,715,808.90
其他非流动负债
非流动负债合计	379,189,476.62	72,691,412.99
负债合计	696,375,552.92	260,208,731.66
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本）	44,008,000.00	44,008,000.00
其他权益工具	106,247,600.59
其中：优先股
永续债
资本公积	530,841,806.89	530,841,806.89
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	22,004,000.00	22,004,000.00
未分配利润	346,555,762.91	292,351,330.77
所有者权益（或股东权益）合计	1,049,657,170.39	889,205,137.66
负债和所有者权益（或股东权 益）总计	1,746,032,723.31	1,149,413,869.32

公司负责人：肖旭凯 主管会计工作负责人：段艳兰 会计机构负责人：黄冬丽
利润表
2022年 1—9月
编制单位：株洲华锐精密工具股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目	2022年前三季度（1-9月）	2021年前三季度（1-9月）
一、营业收入	402,234,278.07	359,296,701.36
减：营业成本	208,513,027.10	175,407,947.58
税金及附加	1,779,994.74	3,242,485.50
销售费用	13,577,412.85	10,537,582.84
管理费用	23,934,129.16	18,856,965.48
研发费用	28,216,433.37	16,948,638.86
财务费用	6,234,693.76	189,016.50
其中：利息费用	7,695,482.77	1,583,300.99
利息收入	1,841,817.67	1,364,307.22
加：其他收益	1,643,120.97	1,548,179.70
投资收益（损失以“－” 号填列）	2,072,949.05	1,541,463.79
其中：对联营企业和合 营企业的投资收益
以摊余成本计量 的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失 以“-”号填列）
公允价值变动收益（损 失以“－”号填列）	260,073.77	1,463,332.44
信用减值损失（损失以 “－”号填列）	-2,832,903.56	-1,753,907.01
资产减值损失（损失以 “－”号填列）	156,108.53	-807,913.46
资产处置收益（损失以 “－”号填列）	-3,796.30	-34,320.90
二、营业利润（亏损以“－”号 填列）	121,274,139.55	136,070,899.16
加：营业外收入	6,599.89	5,007,700.00
减：营业外支出	180,329.25	654,450.58
三、利润总额（亏损总额以 “－”号填列）	121,100,410.19	140,424,148.58
减：所得税费用	14,086,378.05	18,649,500.98
四、净利润（净亏损以“－”号 填列）	107,014,032.14	121,774,647.60
（一）持续经营净利润（净 亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净 亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的 其他综合收益
1.重新计量设定受益计划 变动额
2.权益法下不能转损益的 其他综合收益
3.其他权益工具投资公允 价值变动
4.企业自身信用风险公允 价值变动
（二）将重分类进损益的其 他综合收益
1.权益法下可转损益的其 他综合收益
2.其他债权投资公允价值 变动
3.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值 准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额	107,014,032.14	121,774,647.60
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)	2.43	2.93
（二）稀释每股收益(元/股)	2.43	2.93

公司负责人：肖旭凯 主管会计工作负责人：段艳兰 会计机构负责人：黄冬丽
现金流量表
2022年 1—9月
编制单位：株洲华锐精密工具股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目	2022年前三季度 （1-9月）	2021年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	285,314,288.18	250,787,668.59
收到的税费返还	3,694,401.85	284,362.82
收到其他与经营活动有关的现金	17,637,875.14	10,438,641.82
经营活动现金流入小计	306,646,565.17	261,510,673.23
购买商品、接受劳务支付的现金	103,219,762.81	39,077,996.93
支付给职工及为职工支付的现金	64,647,584.77	42,477,574.52
支付的各项税费	19,604,184.72	32,447,275.49
支付其他与经营活动有关的现金	12,244,484.39	13,648,248.07
经营活动现金流出小计	199,716,016.69	127,651,095.01
经营活动产生的现金流量净额	106,930,548.48	133,859,578.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	772,421,463.47	150,000,000.00
取得投资收益收到的现金		1,541,463.79
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额	11,000.00	83,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	772,432,463.47	151,624,963.79
购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金	371,886,472.63	109,657,891.74
投资支付的现金	870,000,000.00	310,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	1,241,886,472.63	419,657,891.74
投资活动产生的现金流量净额	-469,454,009.16	-268,032,927.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		377,194,853.06
取得借款收到的现金	463,800,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	463,800,000.00	377,194,853.06
偿还债务支付的现金		54,720,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现 金	53,471,790.15	45,543,939.57
支付其他与筹资活动有关的现金	1,808,178.07	11,698,776.84
筹资活动现金流出小计	55,279,968.22	111,962,716.41
筹资活动产生的现金流量净额	408,520,031.78	265,232,136.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响	52,756.04	108,481.25
五、现金及现金等价物净增加额	46,049,327.14	131,167,268.17
加：期初现金及现金等价物余额	133,975,305.70	21,587,740.92
六、期末现金及现金等价物余额	180,024,632.84	152,755,009.09

公司负责人：肖旭凯 主管会计工作负责人：段艳兰 会计机构负责人：黄冬丽
2022年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表 □适用 √不适用

特此公告。


株洲华锐精密工具股份有限公司董事会
2022年 10月 31日