[年报]灵鸽科技(833284):2019年年度报告

 时间：2022年12月07日 18:46:32 中财网

原标题:灵鸽科技:2019年年度报告




　　灵鸽科技 NEEQ：833284
　　　
无锡灵鸽机械科　　
　　　






年度报告2019

公司年度大事记
公司年度大事记

　　　


　　2019年12月，为世界第二大食品企业亿滋 公司提供的智能化配料系统验收完毕，亿 滋是世界知名的巧克力、饼干、糖果等食 品商，标志公司智能化设备完全进入食品 企业，为公司后期发展提供了更多可能性 和机遇。


2019年5月公司成功取得ISO9001质量管理体系证书；ISO14001环境管理体系证书；ISO45001 职业健康安全管理体系证书。








目录
第一节 声明与提示 ................................................................................................................. 5
第二节 公司概况 .................................................................................................................... 6
第三节 会计数据和财务指标摘要 ......................................................................................... 8
第四节 管理层讨论与分析 ................................................................................................... 10
第五节 重要事项 .................................................................................................................. 23
第六节 股本变动及股东情况 ............................................................................................... 27
第七节 融资及利润分配情况 ............................................................................................... 29
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................................................ 31
第九节 行业信息 .................................................................................................................. 34
第十节 公司治理及内部控制 ............................................................................................... 35
第十一节 财务报告 ............................................................................................................... 39


释义

释义项目　释义
公司、灵鸽科技指无锡灵鸽机械科技股份有限公司
股东大会指无锡灵鸽机械科技股份有限公司股东大会
董事会指无锡灵鸽机械科技股份有限公司董事会
全国股份转让系统公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司
主办券商指申万宏源证券承销保荐有限责任公司
律师事务所指上海市锦天城律师事务所
会计师事务所指立信会计师事务所（特殊普通合伙）
股票发行方案指无锡灵鸽机械科技股份有限公司股票发行方案
《公司法》指《中华人民共和国公司法》
《证券法》指《中华人民共和国证券法》
《公司章程》指《无锡灵鸽机械科技股份有限公司公司章程》
元、万元指人民币元、万元
程浩机械指无锡程浩机械科技有限公司
报告期指2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
灵鸽软件指无锡灵鸽软件有限公司
横琴灵格指珠海横琴灵格空间管理咨询企业（有限合伙）
灵格农业指江苏灵格农业科技发展有限公司


第一节 声明与提示
【声明】
公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人杭一、主管会计工作负责人王玉琴及会计机构负责人（会计主管人员）华玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。



事项是或否
是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真 实、准确、完整□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事□是 √否
是否存在豁免披露事项□是 √否

【重要风险提示表】

重要风险事项名称重要风险事项简要描述
1、租赁厂房及办公房屋未办理权属 证书并存在被拆迁的风险公司位于无锡市惠山区洛社镇新雅路 80号的厂房及办公楼系 合法承租于关联方程浩机械。该厂房及办公楼所在土地是工 业建设用地，所有权人为惠山经济开发区洛社配套区（以下 简称“配套区”）。配套区与程浩机械签订土地租赁合同， 将土地出租给程浩机械。程浩机械于 2003年 7月 24日取得 经过无锡市惠山区洛社镇人民政府、区规划分局、区环保 局、区发展计划局审批同意的厂房建设项目立项审批表，并 开始厂房建设，于 2004年底基本竣工。但公司于 2005年 7月 12日接到洛社镇人民政府的通告：“镇政府决定在镇区东部 原惠山经济开发区洛社配套区东区在内约 4平方公里范围内 成片规划建设“洛社新城”。公司土地处在“洛社新城”规 划范围内，被要求停止所有土建工程、停止设备安装，以避 免不必要的拆迁损失。”直接导致该房屋产权手续无法继续 办理。
2、核心技术人员流失及技术失密风 险公司所处行业属于高新技术制造业，技术应用创新能力是公 司的核心竞争力之一。由于行业内人才流动频繁，一旦公司 不能保持技术先进性或因骨干人员流失而造成技术失密，将 对公司竞争力造成不利影响。
3、经营规模扩大导致的管理风险随着公司业务涉足的行业增加，前期投入较多。短期里效益 还未能体现，如果公司管理制度及组织模式不能得到改进、 管理层业务素质及管理能力不能随着公司发展得到有效提 升，工艺流程控制、技术研发水平提升、市场开拓、员工管 理、上下游管理等诸多方面均面临着新的管理挑战造成生产
　效率得不到提高。从而影响公司业务的可持续增长。
本期重大风险是否发生重大变化：否

第二节 公司概况
一、 基本信息

公司中文全称无锡灵鸽机械科技股份有限公司
英文名称及缩写Lingood
证券简称灵鸽科技
证券代码833284
法定代表人杭一
办公地址无锡市惠山区洛社镇新雅路 80号

二、 联系方式

董事会秘书王玉琴
是否具备全国股转系统董事会秘书 任职资格是
电话0510-83550909
传真0510-83550101
电子邮箱[email protected]
公司网址www.lingood.cn
联系地址及邮政编码无锡市惠山区洛社镇新雅路 80号，214187
公司指定信息披露平台的网址www.neeq.com.cn
公司年度报告备置地董事会秘书办公室

三、 企业信息

股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统
成立时间2012年 6月 5日
挂牌时间2015年 8月 17日
分层情况创新层
行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）－专用设备制造业（C35）－电子和电工机械专用 设备制造（C356）－电子工业专用设备制造（C3562）
主要产品与服务项目动态秤重物料处理设备的研发、制造和销售
普通股股票转让方式集合竞价转让
普通股总股本（股）63,425,120
优先股总股本（股）0
做市商数量0
控股股东王洪良
实际控制人及其一致行动人王洪良

四、 注册情况

项目内容报告期内是否变更
统一社会信用代码91320005969643957否
注册地址无锡市惠山区洛社镇新雅路 80号否
注册资本63,425,120否

五、 中介机构

主办券商申万宏源承销保荐
主办券商办公地址上海市徐汇区长乐路 989号
报告期内主办券商是否发生变化否
会计师事务所立信会计师事务所（特殊普通合伙）
签字注册会计师姓名陈竑、陈璐瑛
会计师事务所办公地址上海市南京东路 61号 4楼

六、 自愿披露
□适用 √不适用

七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用


第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元

　本期上年同期增减比例%
营业收入71,674,854.6778,059,994.32-8.18%
毛利率%23.18%24.96%-
归属于挂牌公司股东的净利润-15,205,207.79-12,399,041.75-22.63%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润-15,879,330.75-13,261,179.84-19.74%
加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算）-18.38%-12.54%-
加权平均净资产收益率%（归属于挂 牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）-19.19%-13.41%-
基本每股收益-0.24-0.20-20.00%

二、 偿债能力
单位：元

　本期期末本期期初增减比例%
资产总计156,607,532.36136,002,241.9615.15%
负债总计81,983,559.7343,465,229.4488.62%
归属于挂牌公司股东的净资产74,623,840.7192,537,012.52-19.36%
归属于挂牌公司股东的每股净资产1.181.46-19.18%
资产负债率%（母公司）51.24%31.37%-
资产负债率%（合并）52.35%31.96%-
流动比率1.672.79-
利息保障倍数-134.02　-

三、 营运情况
单位：元

　本期上年同期增减比例%
经营活动产生的现金流量净额9,530,042.40-19,441,376.48149.02%
应收账款周转率1.872.26-
存货周转率2.083.85-

四、 成长情况

　本期上年同期增减比例%
总资产增长率%15.15%-1.64%-
营业收入增长率%-8.18%-11.94%-
净利润增长率%22.54%-185.53%-

五、 股本情况
单位：股

　本期期末本期期初增减比例%
普通股总股本63,425,12063,425,1200.00%
计入权益的优先股数量　　　
计入负债的优先股数量　　　

六、 非经常性损益
单位：元

项目金额
非流动资产处置损益-23,526.53
计入当期损益的政府补助810,000.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动 损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生 金融负债和其他债权投资取得的投资收益562,271.06
除上述各项之外的其他营业收入和支出-475,658.69
债务重组损益-80,000.00
非经常性损益合计793,085.84
所得税影响数118,962.88
少数股东权益影响额（税后）　
非经常性损益净额674,122.96

七、 补充财务指标
□适用 √不适用

八、 会计数据追溯调整或重述情况
√会计政策变更 √会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元

科目上年期末（上年同期）　上上年期末（上上年同期）　
　调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后
应收票据13,489,569.00　　　
应收账款28,780,072.9026,820,180.48　　
应收款项融资　13,489,569.00　　
其他应收款103,605.3586,628.14　　
可供出售金融资产1,200,0000.00　　
其他权益工具投资　1,200,000　　
递延所得税资产2,062,965.732,351,871.34　　
未分配利润452,298.98-1,235,665.04　　
归属于母公司所有者 权益合计93,372,754.0791,684,790.05　　



第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式：
本公司是一家物料自动化处理解决方案提供商，主要从事计量配料、混合及输送等物料自动化 处理系统设备的研发、生产和销售，产品包括自动化物料处理系统和单机设备。其中，自动化物料 处理系统主要包括锂电池正负极材料自动化生产线、锂电池双螺杆连续制浆系统、自动计量配混输 送系统以及智能微量配料系统，单机设备主要为失重式计量喂料机。公司产品及服务可广泛应用于 锂电、橡塑、食品等具有物料处理需求的多个领域。 公司采用直接销售的模式。 公司的收入来源为产品的销售收入、系统的设计与安调、技术服务收入。 公司凭借产品可靠的质量和信誉，在下游市场中形成了较好的口碑效应，获得了较好的品牌认 可，客户群不断扩大。目前，公司与国内优秀上下游设备制造商、系统集成商形成良好的合作关 系，形成稳定的配套业务。 公司通过自己的研发和技术拓展，逐步从纯粹的制造型企业转变为服务型制造企业——既参与 客户关键的自动化设备的研究、开发，又参与终端用户产品的工艺设计，解决终端客户的实际需求 问题，关注客户价值。整合各类产品，从源头设计开始，一站式产品与技术服务，实现价值链的延 长，从而获取收益。报告期内公司产品成功进入美国、印度、土耳其等取得部分海外订单。 报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生变化。

报告期内变化情况：

事项是或否
所处行业是否发生变化□是 √否
主营业务是否发生变化□是 √否
主要产品或服务是否发生变化□是 √否
客户类型是否发生变化□是 √否
关键资源是否发生变化□是 √否
销售渠道是否发生变化□是 √否
收入来源是否发生变化□是 √否
商业模式是否发生变化□是 √否

二、 经营情况回顾
(一) 经营计划

报告期内，公司继续在橡塑、食品及锂电新能源自动化配料、输送系统行业扩展市场。同时拓 展其它行业的开发，使公司产品应用的行业更加广泛，有利于市场的开拓，稳固了公司在行业中的 地位。 1、经营目标实现情况 报告期内，公司最新推出的智能微量小料配料系统已验收完毕，公司成功进入食品行业，为后 续发展和经营提供了更多的可能。 公司重点投入研发锂电自动化配料及输送系统，完成技术改进、产品实验及市场推广，并在报 告期内锂电事业部实现订单 3,900万元，预计订单将在 2020年上半年完成验收，是公司拓展新能源 行业市场的重大突破，为公司在新能源行业的发展奠定基础，实现公司 2020年度拓展锂电新能源行
业市场的经营计划，为公司后续发展带来新的业务增长点。 2、研发目标的实现情况 报告期内，公司重点投入研发锂电高效智能连续匀浆技术及装备，改进自动配混系统包括失重 称、液体称、龙门切粒机等单机产品与系统类产品的性能，投入研发费用 567.08万元，占营业收入 7.91%。报告期内新增实用新型专利 13项。实现了对锂电自动化配料及输送系统的技术难点攻克及改 造升级，并改进部分产品技术性能。

(二) 行业情况
1、行业基本情况及分类 根据公司的业务情况对照《上市公司行业分类指引》（2012修订），公司所属行业为 C35专用设 备制造业。 2、行业发展概况及发展趋势 目前国内物料处理设备制造行业在改性塑料行业应用相对成熟，从全球范围来看，《塑料产品制 造全球市场 2017》研究显示，全球塑料制品市场的年增长率约为 3%。塑料市场呈现出快速增长的趋 势。随着原料生产的企业对质量、环境要求的提高以及人力成本压力越来越大，对自动化物料输送 配料的产线需求也在持续增长。 食品、医疗行业在国外应用失重称技术已相当普遍。作为消耗品行业，国内市场随着对产品质 量、精度意识的逐渐提高以及对场地和空间集约化的需求，自动化物料输送配料技术的适用会越来 越广泛，消耗品行业对自动化产线的市场需求正逐步增长。 自动化配料及输送系统还适用于新能源锂电行业，2019年 12月，工信部发布《新能源汽车产业 发展规划（2021-2035年）》（征求意见稿）。按照该规划，2025年新能源车销量占比达到 25%左右， 这意味着，优质动力电池未来有较大发展空间，我国锂电匀浆设备需求旺盛。另外随着5G 的推广， 5G基站建设进程也给锂电储能产业带来空前的发展机遇，锂电厂商积极增加产线、提高产能，对自 动化物料输送配料的产线需求不断增长。 随着下游市场需求的逐步释放，以及国家《智能制造装备产业“十三五”规划》等对自动化设备制 造业的政策扶持，物料处理设备制造行业市场前景广阔，无人化、智能化、远程互联、节能环保成 为行业研发方向。

(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元

项目本期期末　本期期初　本期期末与本期期 初金额变动比例%
　金额占总资产的 比重%金额占总资产的 比重%　
货币资金56,333,795.7835.97%44,277,446.9932.56%27.23%
应收票据15,141,369.609.67%13,489,569.009.92%12.25%
应收账款22,795,490.5314.56%28,780,072.9021.16%-20.79%
存货30,326,716.8719.36%21,955,909.1116.14%38.13%
投资性房地产10,246,209.676.54%10,915,574.118.03%-6.13%
长期股权投资　　　　　
固定资产4,774,878.353.05%2,937,992.572.16%62.52%
在建工程　　　　　
短期借款6,000,000.003.83%　　100.00%
长期借款　　　　　
资产总计156,607,532.36　136,002,241.96　15.15%

资产负债项目重大变动原因：
1、应收票据相比上期比例增加12.25%，主要原因是营业收入的增加。 2、应收账款相比上期比例减少 20.79%，本报告期内根据公司经营情况对坏账计提重新定义，为 公司未来发展提供更精准的数据；报告期也加大应收账款回收力度及减少赊销业务所形成。 3、存货变动比例为 38.13%，较上年增加 837.08万元，主要原因是报告期内锂电 2个项目有 2165.72万元发出商品。 4、固定资产变动比例为 62.52%，较上年同期增加 183.69万元，主要是报告期内购入激光切割 机、空压机、喷漆房等基础加工设备 83.65万及锂电实验室、小料配料相关研发设备 81.67万元，为 优化产品性能，加强产品在市场的竞争力，也为公司产品的质量和交期提供了保证。 5、短期借款本期 6,000,000元，比上期增加 100.00%，主要是由于报告期内公司因经营发展需 要，向银行贷款所致。

2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元

项目本期　上年同期　本期与上年同期 金额变动比例%
　金额占营业收入 的比重%金额占营业收入 的比重%　
营业收入71,674,854.67-78,059,994.32--8.18%
营业成本55,062,278.9676.82%58,579,424.6475.04%-6.00%
毛利率23.18%-24.96%--
销售费用9,179,065.4712.81%12,386,255.5415.87%-25.89%
管理费用10,832,680.5315.11%9,597,007.4412.29%12.88%
研发费用5,670,783.407.91%6,755,000.468.65%-16.05%
财务费用83,283.300.12%-70,220.73-0.09%218.60%
信用减值损失-9,629,375.03-13.41%　　-100.00%
资产减值损失-431,753.49-0.60%-5,882,036.92-7.54%92.66%
其他收益820,134.731.14%32,391.000.04%2,431.98%
投资收益562,271.060.78%996,483.781.28%-43.57%
公允价值变动 收益00.00%00.00%　
资产处置收益-23,526.53-0.03%　　　
汇兑收益00.00%00.00%　
营业利润-18,004,004.54-25.12%-14,696,741.22-18.83%22.50%
营业外收入16,213.270.02%44,545.390.06%-63.60%
营业外支出491,871.960.69%211,282.080.27%132.80%
净利润-15,205,075.87-21.21%-12,408,096.43-15.90%-22.54%

项目重大变动原因：

（1）销售费用比上期减少了-25.89%，是因为 2018年计提了追溯计提了以前年度项目售后费用。 （2）管理费用比上期增加了 12.88%，较上期增加了 123.57万,主要是因为专业服务费的增加。 （3）财务费用比上期减少 218.60%，主要是由于报告期内支付贷款利息所致。 （4）信用减值损失、资产减值损失各增减变动 100%是受新金融工具准则变更影响。
（5）资产减值损失比上期减少了-92.66%，2018年计提了相对较多的存货减值损失。 （6）其他收益比上期增加 2431.98%，较上期增加 78.77万元，主要是由于报告期内获得省级服务型 制造业补助 75万元，以及嵌入式软件退税的税收减免所致。 （7）投资收益减少 43.57%，较上期减少 43.42万元，主要是由于理财投入金额和频率减少。 （8）营业利润减少 22.50%，较上期减少 330.73万元，主要是由于信用减值损失确认 962.94万元， 较去年增加 389.45万元。 （9）资产处置收益减少 100%，较上期减少 2.35万元，主要是由于报告期内折价卖出公车一辆。 （10）营业外收入比上期减少 63.60%，主要是由于废品收入较上期减少所致。 （11）营业外支出增加 132.80%，较上期增加 28.06万元，因为上年度由于工艺变更报废了一批原值 32.82万元，净值 11.96万元的固定资产。本年度因雪灾造成的非正常损失 45.66万。

(2) 收入构成
单位：元

项目本期金额上期金额变动比例%
主营业务收入70,709,840.7378,059,994.32-9.42%
其他业务收入965,013.94　　
主营业务成本54,392,914.5258,579,424.64-7.15%
其他业务成本669,364.44　　

按产品分类分析：
□适用 √不适用

类别/项目营业收入营业成本毛利率%
自动化物料处理系统54,182,967.5543,459,414.9419.79%
单机设备12,384,673.867,455,206.6439.80%
配件及服务4,142,199.333,478,292.9416.03%
房租及水电965,013.94669,364.4430.64%
合计71,674,854.6755,062,278.9623.18%

按区域分类分析：
□适用 √不适用

(3) 主要客户情况
单位：元

序号客户销售金额年度销售占 比%是否存在关联关系
1隆能科技（南通）有限公司18,644,156.2526.01%否
2介明高分子材料（宁波）有限公司6,743,162.629.41%否
3江苏新达科技有限公司2,070,602.752.89%否
4江苏越升科技股份有限公司1,755,670.272.45%否
5江苏诚盟装备股份有限公司1,737,450.402.42%否
合计30,951,042.2943.18%-　
应收账款联动分析：报告期内，公司营业收入为 71,674,854.67元，较上期减少了 8.18% 。报告期末，公司应收账款账面净额为 22,795,490.53元，较上期减少 20.79%。报告期内，公司依据《企业会计准则——商品销售收入》，满足 5个确认收入的一般确认原则，项目类完成安装调试取得验收合格单确认收入和结转成本，与客户结算是以合同约定的条款进行开票和回款，公司主要客户供货稳定，因此报告期内客户应收账款具有联动可比性。

(4) 主要供应商情况
单位：元

序号供应商采购金额年度采购占 比%是否存在关联关系
1深圳市普润德科技有限公司6,681,034.4810.64%否
2苏州日胜宏机械制造有限公司2,173,886.723.46%否
3江苏逞亮建设有限公司1,982,300.893.16%否
4常州天马粉体科技有限公司1,852,604.692.95%否
5江苏繁桦除湿机电设备有限公司1,681,415.882.68%否
合计14,371,242.6622.88%-　

3. 现金流量状况
单位：元

项目本期金额上期金额变动比例
经营活动产生的现金流量净额9,530,042.40-19,441,376.48149.02%
投资活动产生的现金流量净额-962,747.34-11,981,221.30-91.96%
筹资活动产生的现金流量净额5,863,133.73-1,902,753.60-408.14%

现金流量分析：

1、经营活动产生的现金流量净额变动情况如下： “收到其他与经营活动有关的现金”增加比例 2,168.40%，本期 1,170.72万元，上期 51.61万 元，增加 1,119.11万元，变动原因是期初冻结的其他货币资金（信用证）265.8万元本期收回，公司 为满足贷款银行受托支付的要求通过关联方无锡市洛社海天机电供应站取得保证借款 200万元和 600 万元，另外报告期内获得省级服务型制造业补助 75.00万元，以及嵌入式软件退税的税收减免。 “支付的各项税费”减少比例 52.64%，本期 305.69万元，上期 645.45万元，减少 339.76 万元， 变动原因是 2019年营业收入、利润减少，增值税，所得税等税收现金支出下降所致； “支付其他与经营活动有关的现金” 增加比例 40.35%，本期 1,989.42万元，上期 1,417.48万 元，减少 571.94万元，变动原因是公司为满足贷款银行受托支付的要求通过关联方无锡市洛社海天 机电供应站取得保证借款 200万元和 600万元。 报告期内实现净利润-1,520.51万元，经营活动产生的现金流量净额为 953.00万元，经营活动产 生的现金流量与本年度净利润存在差异，主要原因系信用减值损失增加 962.94万元，存货增加 880.26 万元，递延所得税增加 355.16万元。上述原因综合导致两者的差异。 2、投资活动产生的现金流量净额变动情况如下： “收回投资收到的现金”减少比例 42.59%，本期 6,947.00万元，上期 12,100.00万元，减少 5,153.00万元，变动原因是购买银行理财较 2018年减少，理财产品赎回同比减少。 “取得投资收益收到的现金” 减少比例 43.57%，本期 56.23万元，上期 99.65万元，减少 43.42 万元，变动原因是理财产品收益较 2018年减少。 “处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额”增加 100%，本期 3.06万元，变动 原因是报告期内处置固定资产收益，2018年未处置固定资产。 “购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金”减少 86.74%，本期 155.56万元，上期 1,172.77万元，变动原因是 2018年度子公司灵鸽软件购买厂房支出。 “投资支付的现金”减少 43.17%，本期 6,947.00万元，上期 12,225.00万元，减少 5,278.00万 元，变动原因是购买理财产品较 2018年减少。 3、筹资活动产生的现金流量净额变动情况如下： “取得借款收到的现金”增加 100%，本期 800.00万元，变动原因是报告期内借入 2笔银行借款
用于公司日常经营活动。 “偿还债务支付的现金”增加 100%，本期 200.00万元，变动原因是报告期内归还 1笔银行借 款。 “分配股利、利润或偿付利息支付的现金”减少 92.81%，本期 13.69万元，上期 190.28万元，减少 176.59万元。

(四) 投资状况分析
1、 主要控股子公司、参股公司情况
灵鸽软件为灵鸽科技 100%全资子公司。灵鸽软件主营：计算机软硬件及辅助设备的研发、生 产、销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务以及厂房租赁业务。报告期内来源于灵鸽软件 的净利润或投资收益对公司净利润影响未达到 10%。 报告期内，灵鸽软件成立珠海横琴灵格空间管理咨询企业（有限合伙），注册资本 700万元，持 股比例 89%，灵鸽科技间接持股 89%，横琴灵鸽主营企业管理咨询和服务。报告期内来源于横琴灵格 的净利润或投资收益对公司净利润影响未达到 10%。根据信息披露制度，履行审批内容，详见公司同 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（www.neeq.com.cn）公告的《无锡灵鸽机械科技 股份有限公司对外（委托）投资》公告（公告编号：2020-024） 报告期内，珠海横琴灵格空间管理咨询企业（有限合伙）成立江苏灵格农业科技发展有限公 司，注册资本2000万，持股比例99.75%，灵鸽科技间接持股88.78%，灵格农业主营土壤改良技术服 务；农业研究；农作物生产技术服务；园艺作物种植、销售；园林绿化工程施工；仓储服务（除危 险化学品）‘企业孵化器经营管理、众创空间经营管理；物业管理；商务咨询（不含投资咨询）；自 有房屋租赁（不含融资租赁）；停车场服务；企业管理咨询（不含投资咨询）；企业形象设计；市场 营销策划；会展会务服务。报告期内来源于灵格农业的净利润或投资收益对公司净利润影响未达到 10%。根据信息披露制度，履行审批内容，详见公司同日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露 平台（www.neeq.com.cn）公告的《无锡灵鸽机械科技股份有限公司对外（委托）投资》公告（公告 编号：2020-024） 除此之外，报告期内公司未取得和处置其他子公司。

2、 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
□是 √否

(五) 研发情况
1. 研发支出情况：

项目本期金额/比例上期金额/比例
研发支出金额5,670,783.406,755,000.46
研发支出占营业收入的比例7.91%8.65%
研发支出中资本化的比例0.00%0.00%

2. 研发人员情况：

教育程度期初人数期末人数
博士00
硕士01
本科以下1518
研发人员总计1519
研发人员占员工总量的比例11.28%14.84%

3. 专利情况：

项目本期数量上期数量
公司拥有的专利数量255
公司拥有的发明专利数量11

4. 研发项目情况：
报告期内，公司的研发支出为 567.08万元，占比营业收入的 7.91%，2018年研发投入 675.50万 元，占比营业收入 8.65%，本年度研发投入总额占营业收入比重较上年减少 108.42万元，主要原因系 本报告期内与上期相比，本期的研发项目材料投入有所降低。 公司目前拥有研发人员 19名。报告期内公司投入研发的项目主要为锂电浆料的锂电池浆料能量 密度及自燃性的研究及锂电池原材料生产线的研究和高效连续混合分散工艺在锂电池浆料生产中的 研究和应用。 上述研发项目在原先围绕称重计量产品，提高其稳定性、智能化的基础上增强对锂电行业尤其 是锂电匀浆产线的试验和改良。项目仍在在研阶段，正在积极申报新产品新技术、智能装备、省重 点研发、市成果转化等科技项目。

(六) 审计情况
1. 非标准审计意见说明
□适用 √不适用

2. 关键审计事项说明：

（一）收入确认 关键审计事项 请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计（二十二）收入”及“五、合并财务报表 项目注释（二十八）营业收入和营业成本”所述。 灵鸽科技对单台机（非项目类）公司内部验收合格，出库客户签收即确认收入；对项目类需要 到客户现场做安装调试，客户签收验收合格确认收入。 灵鸽科技 2019年度营业收入为 7,167.49万元，由于灵鸽科技的产品具有定制性的特点，对于合 同义务的约定每单不同，需要单独分析，合同义务的识别不明确以及原始单据的收集不全都可能导 致营业收入未能计入恰当的会计期间，故我们将收入确认作为关键审计事项。 会计师在审计中如何应对“关键审计事项”： 1、评价和测试管理层对销售与收款内部控制设计和执行的有效性； 2、通过检查主要销售合同、了解货物签收及退货的政策、与管理层沟通等程序，了解和评价收 入确认会计政策是否符合对应合同的规定； 3、通过抽样的方式检查了与收入确认相关的支持性凭证：销售合同、销售发票、出库单、货运 单、签收单、验收合格单、银行回单等； 4、对主要客户选取样本执行函证程序，以确认本期销售金额及期末应收账款余额； 5、针对资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本核对相关支持性凭证，评估收入确认是否 记录在恰当的会计期间。 （二）应收账款的减值 关键审计事项
请参阅财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计（九）金融工具”所述的会计政策及 “五、合并财务报表项目注释（三）应收账款”。 截至 2019年 12月 31日应收账款余额为 4,037.42万元，已计提应收账款信用减值损失 1,757.87万 元。 灵鸽科技对应收账款按整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；由于预期信用损失 需要管理层除了结合历史经验、当前状况外还需要考虑前瞻性信息等，涉及较大成分的估计和判 断，为此我们确定应收账款的预期信用损失为关键审计事项。会计师在审计中如何应对“关键审计 事项”： 1、 了解和评价管理层与应收账款管理、应收账款减值测试相关的关键内部控制的设计和运行 有效性； 2、 分析和评价管理层在单项计提、组合计提过程中，所涉及的外部经营环境、内部管理状 况、客户历史还款情况等做出的评估的合理性； 3、分析和评估管理层在组合计提中，对组合的划分是否恰当； 4、检查管理层对预期信用损失的假设的计算过程，结合管理层对应收账款历史回收情况、本年 及期后回款评估，重新计算坏账计提金额是否准确。

(七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用 □不适用

会计政策变更： 1. 变更原因：执行《财政部关于修订印发 2019年度一般企业财务报表格式的通知》和《关于修 订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》财政部分别于 2019年 4月 30日和 2019年 9 月 19日 发布了《关于修订印发 2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6 号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会（2019）16号），对一 般企业财务报表格式进行了修订； 执行《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23号——金融资产 转移》、《企业会计准则第 24号——套期会计》和《企业会计准则第 37号——金融工具列报》 （2017年修订）财政部于 2017年度修订了《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》、 《企业会计准则第 23号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24号——套期会计》和《企业 会计准则第 37号——金融工具列报》。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金 融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报 表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当 年年初留存收益和其他综合收益。以按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的 上年年末余额为基础。 执行《企业会计准则第 7号——非货币性资产交换》（2019修订）财政部于 2019年 5月 9日发 布了《企业会计准则第 7号——非货币性资产交换》（2019修订）（财会〔2019〕8号），修订
后的准则自 2019年 6月 10日起施行，对 2019年 1月 1日至本准则施行日之间发生的非货币性 资产交换，应根据本准则进行调整。对 2019年 1月 1日之前发生的非货币性资产交换，不需要 按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。 执行《企业会计准则第 12号——债务重组》（2019修订）财政部于 2019年 5月 16日发布了 《企业会计准则第 12号——债务重组》（2019修订）（财会〔2019〕9号），修订后的准则自 2019年 6月 17日起施行，对 2019年 1月 1日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准 则进行调整。对 2019年 1月 1日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。 本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。 2. 变更影响： 合并报表： （1）“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末余 额 13,489,569.00元， “应收账款”上年年末余额 28,780,072.90元；“应付票据及应付账款”拆 分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额 0.00元， “应付账款”上年年 末余额 20,823,484.35元。 （2）“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”本期金额 0.00元。 （3）可供出售金融资产：减少 1,200,000.00元；其他权益工具投资：增加 1,200,000.00元。 （4）留存收益：减少 1,687,964.02元；应收票据：减少 0.00元；应收账款：减少 1,959,892.42元；其他应收 款：减少 16,977.21元；债权投资：减少 0.00元；其他综合收益：增加 0.00元；递延所得税资产：增加 288,905.61 元 母公司报表： （1）“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末余 额 13,489,569.00元， “应收账款”上年年末余额 28,392,242.64元；“应付票据及应付账款”拆 分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额 0.00元， “应付账款”上年年 末余额 20,823,484.35元。 （2）“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”本期金额 0.00元。 （3）可供出售金融资产：减少1,200,000.00元；其他权益工具投资：增加1,200,000.00元。 （4）留存收益：减少1,637,131.77元；应收票据：减少0.00元；应收账款：减少1,911,981.78 元；其他应收款：减少14,055.60元；债权投资：减少0.00元；其他综合收益：增加0.00元递延所
得税资产：增加288,905.61元。

(八) 合并报表范围的变化情况
√适用 □不适用
截至 2019年 12月 31日止，本公司新增合并财务报表范围内：珠海横琴灵格空间管理咨询企业 （有限合伙）及江苏灵格农业科技发展有限公司。

(九) 企业社会责任
1. 扶贫社会责任履行情况
√适用 □不适用
公司优先考虑录用贫困地区人员和残疾人员，定期开展团队建设、体检等相关活动，体现公司 对职工的人文关怀。

2. 其他社会责任履行情况
□适用 √不适用

三、 持续经营评价
报告期内，公司专注于自己的主营业务，并且所在的行业具有良好的发展前景。 2019年，公司实现营业收入 7,167.49万元，较上年减少8.18%，变动较小，经营业绩相对稳定。 公司不断深入拓展自动配料系统、物料输送产品在锂电池材料领域的应用，同时新增智能微量配料 系统，应用领域更加广泛。公司业务、资产、人员、财务、机构完全独立，保持有良好的公司独立 自主经营的能力。公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。公司经 营管理层、核心业务人员队伍稳定。公司无重大违法、违规行为发生。 公司目前经营正常，不存在以下对持续经营能力造成影响的事项：营业收入低于 100万元；净资 产为负；连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大；存在债券违约、债务无法按期偿还的情况； 实际控制人失联或高级管理人员无法履职；拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；主要生产、经 营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）。 公司拥有良好的持续经营能力。

四、 未来展望
(一) 行业发展趋势

由于公司目前的主营业务涉足改性塑料业、新能源锂电行业、食品行业。这些行业的增长会带 来对计量配料、混合及输送产线的需求的增长，直接影响到公司的业绩。 其中改性塑料是典型的技术进步和消费升级受益行业，得益于全球汽车、家电、办公设备、电 动工具和玩具、等产业加速向中国转移，凭借在劳动力以及其他生产要素方面的成本优势，我国已 成为这些领域的制造业大国，并借此推动了国内改性塑料行业的发展；消费升级使中国的汽车、建 筑、家电、IT加工、医用 PVC 等产业进入高速增长期，随着人们对材料性能要求的不断提高，我国正 成为全球改性塑料最大的市场和主要需求增长动力。根据《2013-2017年中国改性塑料行业市场前瞻 与投资战略规划分析报告》，2014-2020年期间，全球改性塑料需求复合年增长率将达 4.6%。2015年
行业规范，新政策出台进一步调整改性塑料产业结构，行业规模有望进一步扩大，工业总产值将超 过 1,500亿元， “十三五”时期是我国改性塑料行业发展的关键时刻。预计未来行业“十三五”主要 发展目标：改性塑料制品产量年均增长 15%左右，工业总产值年均增长 12%左右，利润总额、利税总 额年均增长 16%左右，进出口贸易额年均增长 10%左右，新产品产值率和科技进步贡献率分别提高到 10%和 40%，发展潜力巨大。 其次自新能源汽车被列入“国务院战略新兴产业之一”以来，受国内扶持政策的影响，越来越 多的新能源汽车走进大众视野，到2025年，新能源汽车新车销量占比将达到25%左右。 另外第五代移动通信技术是最新一代蜂窝移动通信技术，国家塑料加工业“十三五”发展规划 指导意见提出，要积极推进 5G发展，2020年启动 5G商用，《国家信息化发展战略纲要》提出了到 2020年 5G技术研发和标准取得突破性进展的战略目标；863计划和重大专项三相继启动 5G研发项 目，积极支持技术创新；《中国制造 2025》指出应全面突破第五代移动通信（5G）技术，推动核心信 息通信设备体系化发展与规模化应用，随着5G的推进，5G基站建设进程的需求，锂电池储能行业近 年来发展迅速，根据高工产研锂电研究所（GGII）数据统计，报告期内国内储能锂电池出货量 为 3.8GWh，同比增长 26.7%。储能电池市场目前已具有规模，未来随着“新基建”的快速铺开、海外家 庭储能市场的持 续放量以及其他应用场景的优化升级，储能锂电市场将继续高速发展。另外，根据 2020年国网 1号文《国家电网有限公 司关于全面深化改革奋力攻坚突破的意见》，电力储能再次被 国家电网定位为战略性新兴产业，预计未来将获得持续增长。 此外，国务院印发《中国制造 2025》，政府全面推进实施制造强国战略。“智能制造”被定位为 中国制造的主攻方向，在此背景下，应用行业如改性塑料、医疗、食品、环保、新能源锂电等，将 会大面积普及自动化、智能化装备，提高其产品质量和竞争力，我司产品对口这种智能制造需求， 公司业务有望受益。

(二) 公司发展战略
1、经营方面 公司将会继续发展改性塑料行业、锂电新能源、食品行业市场，不断提升产品性能，提供客户 一体化解决方案，提高市场占有率。 2、资本市场方面 目前国家发布了一系列针对新三板改革政策，公司将充分利用资本市场的融资、评估等功能， 为公司业务发展及资源整合做好准备。同时，努力提升公司盈利能力，为进入更高层次资本市场蓄 力。

(三) 经营计划或目标
公司拟在 2020年继续发展橡塑、锂电新能源、食品行业，不断提高产品性能，提高市场占有 率；主要投资资金来源于自有资金，预计期后根据资金状况可能会有股票发行认购募集资金。 公司将优化项目制管理，以提升营销、生产、品质、交期、售后管理，优化内部治理结构，为 稳健发展，实现年度生产、经营、效益目标奠定基础。 以上经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，公司在此提醒投资者对此保持足够的风险意识， 并且应当理解经营计划与业绩承诺之前的差异。

(四) 不确定性因素

一、核心技术人员流失及技术失密风险
公司所处行业属于高新技术制造业，技术应用创新能力是公司的核心竞争力之一。由于行业内 人才流动频繁，一旦公司不能保持技术先进性或因骨干人员流失而造成技术失密，将对公司竞争力 造成不利影响。 应对措施：公司将进一步完善人才的引进、培养、和考核激励机制，以优秀的企业文化、良好 的工作环境、富于竞争力的薪酬体系和广阔的发展空间吸引并留住人才，建立能够适应科技型企业 发展的高水平人才梯队。公司的核心技术主要通过自主创新，以专利和非专利技术的方式加以保 护。公司对这些关键技术采取了严格的保密措施，制定了相应的保密规定，与核心技术人员签署了 保密协议。 二、经营规模扩大导致的管理风险。 随着公司业务涉足的行业增加，前期投入较多。短期里效益还未能体现，如果公司管理制度及 组织模式不能得到改进、管理层业务素质及管理能力不能随着公司发展得到有效提升，工艺流程控 制、技术研发水平提升、市场开拓、员工管理、上下游管理等诸多方面均面临着新的管理挑战造成 生产效率得不到提高。从而影响公司业务的可持续增长。 应对措施：首先，公司加强对管理层的培训，提升管理层的业务素质；其次，公司将会适时调 整管理架构以适应外部环境及内部环境的变化，改进管理制度，使得公司管理能力不断提升。
（未完）
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