[年报]万德股份(836419):2020年年度报告
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时间：2022年12月07日 20:05:55 中财网 |
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原标题:万德股份:2020年年度报告
公告编号：2022-102 万德股份
NEEQ：836419
西安万德能源化学股份有限公司
Xi’an Wonder Energy Chemical Co., ltd
年度报告2020
公司年度大事记
1、2020年5月20日，公司2019年年度股东大会审议通过《2019年度利润
分配预案》，公司以权益分派实施时股权登记日应分配股数为基数，以未分
配利润向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），共计派发现金红利
13,851,620.80元。上述利润分配已于2020年6月3日实施完毕。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | 3、2020年5月19日，公司“微反应硝化
技术及其在硝酸异辛酯工业化生产中的
应用”获得陕西石化科学技术奖壹等奖。 | | | | | | | | | | | | | | 4、报告期内，公司通过了陕西
省高新技术企业复审，取得高
新技术企业证书，有效期三年。 | | | | | | |
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ......................................................................................... 4
第二节 公司概况 ............................................................................................................... 8
第三节 会计数据和财务指标 ........................................................................................... 11
第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................................... 15
第五节 重大事件 ............................................................................................................. 31
第六节 股份变动、融资和利润分配 ................................................................................ 34
第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...................................................... 39
第八节 行业信息 ............................................................................................................. 43
第九节 公司治理、内部控制和投资者保护..................................................................... 57
第十节 财务会计报告 ...................................................................................................... 65
第十一节 备查文件目录 ..................................................................................................203
第一节 重要提示、目录和释义
【声明】
公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人王育斌、主管会计工作负责人薛玫及会计机构负责人（会计主管人员）袁勇保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 | | 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异
议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 | | 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是 √否 | | 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 |
【重大风险提示表】
| 重大风险事项名称 | 重大风险事项简要描述 | | 国家强制柴油油品质量升级政
策推行效果不达预期的风险 | 公司的主要产品柴油十六烷值改进剂（硝酸异辛酯）作为公司的战略
核心产品，是我国大气防治计划中柴油质量升级的关键添加剂。柴油
油品质量升级的实施效果如果不达预期，将对公司未来的经营业绩造
成不利影响。 | | 安全生产的风险 | 公司的部分原材料如浓硫酸、浓硝酸易燃易爆、具有腐蚀性的特点，
对储存、运输和处理环节均有特殊的要求。公司主营产品硝酸异辛酯
的生产反应环节较危险，客观上存在安全生产的风险。尽管公司已按
照国家有关危险化学品安全标准化管理的相关规定制定了严格的安全
生产管理制度，自主研发的硝酸异辛酯微通道反应技术已实现了自动
化、连续性生产，基本消除了安全隐患，但仍然存在因物品保管及操
作不当、设备故障或自然灾害导致安全事故发生的可能性。 | | 所得税税率变化的风险 | 公司于 2017年通过了陕西省高新技术企业复审，已于 2017年 10月 | | | 18日取得高新技术企业证书（证书编号：GR201761000466），有效期
三年，2017年度、2018年度、2019年度企业所得税按应纳税所得额
的 15%计缴。如果公司 2020年未能通过高新技术企业资格的复审，则
所得税税率将由 15%上升至 25%，将对公司的经营业绩造成影响。 | | 原材料价格波动的风险 | 公司产品生产所用的主要原材料异辛醇为大宗原材料，其价格受市场
供需关系影响而波动时，会对公司的经营业绩产生一定的影响。尽管
公司不断通过技术更新和生产工艺流程优化降低生产成本，通过产品
研发提高产品附加值，并且与主要的原材料供应商保持良好的合作关
系，但公司仍存在主要原材料价格大幅波动给生产经营带来不利影响
的风险。 | | 本期重大风险是否发生重大变
化： | 本期重大风险未发生重大变化 |
是否存在被调出创新层的风险
□是 √否
行业重大风险
| 1、国家强制柴油油品质量升级政策推行效果不达预期的风险
公司的主要产品柴油十六烷值改进剂(硝酸异辛酯)作为公司的战略核心产品，是我国大气防治计划
中柴油质量升级的关键添加剂。柴油油品质量升级的实施效果如果不达预期，将对公司未来的经营业绩
造成不利影响。
近年来国家治理环境的力度和决心在不断加强，从发文的密集程度和力度及政府工作报告中的决心
可以看出，柴油油品质量升级工作是大势所趋、势在必行；同时，公司也在积极开拓海外市场，凭借着
技术及产能的优势，已成为该类产品的全球主力制造商之一。公司管理层对上述风险预计充分，一方面
及时关注政策动向，利用一切优势资源稳固国内客户，积极拓展国外市场以应对变化；另一方面，公司
将持续高度重视技术研发，加大科研投入，专注于能源清洁化利用和微通道反应技术工程化的应用开发，
开发具国际先进水平及市场潜力的新产品、新技术，不断丰富企业产品线，努力提升公司核心竞争力。
2、安全生产的风险
公司的部分原材料如浓硫酸、浓硝酸易燃易爆、具有腐蚀性的特点，对储存、运输和处理环节均有
特殊的要求。公司主营产品硝酸异辛酯的生产反应环节较危险，客观上存在安全生产的风险。尽管公司
已按照国家有关危险化学品安全标准化管理的相关规定制定了严格的安全生产管理制度，自主研发的硝
酸异辛酯微通道反应技术已实现了自动化、连续性生产，基本消除了安全隐患，但仍然存在因物品保管
及操作不当、设备故障或自然灾害导致安全事故发生的可能性。
针对以上风险，公司坚持秉承安全生产重于一切的原则，不断完善安全生产规章制度和操作规程， | | 明确落实安全生产责任制，在全员范围内定期开展安全生产知识教育讲座和应急演练等各种形式的安全
培训活动，严格督导、检查公司的安全生产工作，及时消除安全事故隐患。与此同时，公司将进一步完
善员工的社会保障，持续改进生产安全事故应急救援预案，力争通过事前、事中、事后的层层把控，将
安全生产风险降至可控水平。未来公司将持续严抓安全管理，全方位积极防范安全事故的发生。
3、所得税税率变化的风险
公司于 2017年通过了陕西省高新技术企业复审，已于 2017年 10月 18日取得高新技术企业证书（证
书编号：GR201761000466），有效期三年，2017年度、2018年度、2019年度企业所得税按应纳税所得
额的 15%计缴。如果公司 2020年未能通过高新技术企业资格的复审，则所得税税率将由 15%上升至 25%，
将对公司的经营业绩造成影响。
作为技术导向型企业，公司不断的进行研发投入，开发新产品、新技术、新工艺，未来公司将继续
保持在高新技术上的领先优势，严格参照高新技术企业的认定标准执行有关管理、运营，以保证公司的
高新技术企业资格。
4、原材料价格波动的风险
公司产品生产所用的主要原材料异辛醇为大宗原材料，其价格受市场供需关系影响而波动时，会对
公司的经营业绩产生一定的影响。尽管公司不断通过技术更新和生产工艺流程优化降低生产成本，通过
产品研发提高产品附加值，并且与主要的原材料供应商保持良好的合作关系，但公司仍存在主要原材料
价格大幅波动给生产经营带来不利影响的风险。
为应对原材料价格波动的风险，公司从多个方面采取了积极措施。一是与主要供应商建立了长期合
作关系，以规模化采购的优势换取更优惠的价格；二是公司制定了严格的采购管理程序，对于供应商的
选择与采购成本控制建立起了一套完整的机制，积极开拓采购市场渠道，增加原材料供应商，在提高公
司对原材料的议价能力的同时有效减少了库存占用率；三是加强公司品牌管理，以良好的口碑赢得市场，
从而有效转嫁原材料价格波动的风险；四是加强生产管理，努力开展关于产品新工艺、新配方、新原材
料的创新实践，使公司产品在质量稳定的前提下，减少原材料损耗；五是加强技术研发投入，以技术创
新来降低生产成本。 |
释义
| 释义项目 | | 释义 | | 万德、万德股份、公司 | 指 | 西安万德能源化学股份有限公司 | | 分公司、兴平分公司 | 指 | 西安万德能源化学股份有限公司兴平分公司 | | 山东子公司、迈凯德、山东迈凯德 | 指 | 山东迈凯德节能科技有限公司 | | 兴平子公司、汇能、兴平汇能 | 指 | 兴平汇能新材料有限公司 | | 西安子公司、万德新材料 | 指 | 陕西万德新材料有限公司 | | 西高投 | 指 | 西安高新技术产业风险投资有限责任公司 | | 能源创投 | 指 | 陕西省现代能源创业投资基金有限公司 | | 达晨创恒 | 指 | 深圳市达晨创恒股权投资企业（有限合伙） | | 达晨创泰 | 指 | 深圳市达晨创泰股权投资企业（有限合伙） | | 达晨创瑞 | 指 | 深圳市达晨创瑞股权投资企业（有限合伙） | | 主办券商、申万宏源承销保荐 | 指 | 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 | | 股转系统、全国股转公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 | | 股东大会 | 指 | 西安万德能源化学股份有限公司股东大会 | | 董事会 | 指 | 西安万德能源化学股份有限公司董事会 | | 监事会 | 指 | 西安万德能源化学股份有限公司监事会 | | 三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会 | | 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 | | 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 | | 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 | | 《公司章程》 | 指 | 《西安万德能源化学股份有限公司章程》 | | 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 | | 报告期 | 指 | 2020年1月1日至2020年12月31日 | | 报告期末 | 指 | 2020年12月31日 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 西安万德能源化学股份有限公司 | | 英文名称及缩写 | Xi An Wonder Energy Chemical Co.,Ltd | | | | | 证券简称 | 万德股份 | | 证券代码 | 836419 | | 法定代表人 | 王育斌 |
二、 联系方式
| 董事会秘书姓名 | 杨青 | | 是否具备全国股转系统董事会秘书
任职资格 | 否 | | 联系地址 | 陕西省西安市高新区丈八街办团结南路 30号检测楼 | | 电话 | 029-88994199 | | 传真 | 029-84266234 | | 电子邮箱 | [email protected] | | 公司网址 | www.xawonder.com | | 办公地址 | 陕西省西安市高新区丈八街办团结南路 30号检测楼 | | 邮政编码 | 710065 | | 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn | | 公司年度报告备置地 | 董事会办公室 |
三、 企业信息
| 股票交易场所 | 全国中小企业股份转让系统 | | 成立时间 | 1998年 11月 24日 | | 挂牌时间 | 2016年 5月 18日 | | 分层情况 | 创新层 | | 行业（挂牌公司管理型行业分类） | 制造业-化学原料和化学制品制造业-专用化学产品制造-专项化学
用品制造 c2662 | | 主要产品与服务项目 | 功能性化工产品的研制、生产、销售 | | 普通股股票交易方式 | □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 | | 普通股总股本（股） | 69,258,104 | | 优先股总股本（股） | 0 | | 做市商数量 | 0 | | 控股股东 | 党土利、王育斌 | | 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为（党土利、王育斌），一致行动人为（党土利、王
育斌） |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 | | 统一社会信用代码 | 91610131634015618W | 否 | | 注册地址 | 陕西省西安市高新区丈八街办团
结南路 30号检测楼 | 否 | | 注册资本 | 69,258,104 | 否 | | - | | |
五、 中介机构
| 主办券商（报告期内） | 申万宏源承销保荐 | | | | | 主办券商办公地址 | 上海市徐汇区常熟路 239号 | | | | | 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 | | | | | 主办券商（报告披露日） | 申万宏源承销保荐 | | | | | 会计师事务所 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | | 签字注册会计师姓名及连续签字
年限 | 李璟 | 但杰 | | | | | 1年 | 3年 | 年 | 年 | | 会计师事务所办公地址 | 上海市黄埔区南京东路 61号 4楼 | | | |
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第三节 会计数据和财务指标
一、 盈利能力
单位：元
| | 本期 | 上年同期 | 增减比例% | | 营业收入 | 357,618,309.77 | 367,597,465.32 | -2.71% | | 毛利率% | 29.20% | 31.29% | - | | 归属于挂牌公司股东的净利润 | 42,905,837.82 | 45,081,388.82 | -4.83% | | 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性
损益后的净利润 | 37,958,180.34 | 41,846,960.88 | -9.29% | | 加权平均净资产收益率%（依据归属于
挂牌公司股东的净利润计算） | 19.06% | 23.75% | - | | 加权平均净资产收益率%（依据归属于
挂牌公司股东的扣除非经常性损益后
的净利润计算） | 16.86% | 22.05% | - | | 基本每股收益 | 0.62 | 0.65 | -4.62% |
二、 偿债能力
单位：元
| | 本期期末 | 上年期末 | 增减比例% | | 资产总计 | 352,845,153.85 | 349,005,516.68 | 1.10% | | 负债总计 | 110,352,375.99 | 137,714,867.98 | -19.87% | | 归属于挂牌公司股东的净资产 | 242,105,951.81 | 210,515,797.30 | 15.01% | | 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 3.50 | 3.04 | 15.13% | | 资产负债率%（母公司） | 32.03% | 39.02% | - | | 资产负债率%（合并） | 31.28% | 39.46% | - | | 流动比率 | 1.86 | 1.47 | - | | 利息保障倍数 | 18.29 | 18.76 | - |
三、 营运情况
单位：元
| | 本期 | 上年同期 | 增减比例% | | 经营活动产生的现金流量净额 | 49,983,414.64 | 40,207,455.06 | 24.31% | | 应收账款周转率 | 4.00 | 4.89 | - | | 存货周转率 | 8.78 | 9.35 | - |
四、 成长情况
| | 本期 | 上年同期 | 增减比例% | | 总资产增长率% | 1.10% | 17.44% | - | | 营业收入增长率% | -2.71% | 44.38% | - | | 净利润增长率% | -5.41% | 457.12% | - |
五、 股本情况
单位：股
| | 本期期末 | 本期期初 | 增减比例% | | 普通股总股本 | 69,258,104 | 69,258,104 | 0.00% | | 计入权益的优先股数量 | - | - | - | | 计入负债的优先股数量 | - | - | - |
六、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
七、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异
□适用 √不适用
八、 非经常性损益
单位：元
| 项目 | 金额 | | 非流动资产处置损益 | -179,615.40 | | 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 6,089,644.25 | | 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益 | 209,077.81 | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -111,235.72 | | 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,057.04 | | 非经常性损益合计 | 6,008,927.98 | | 所得税影响数 | 1,061,270.50 | | 少数股东权益影响额（税后） | | | 非经常性损益净额 | 4,947,657.48 |
九、 补充财务指标
□适用 √不适用
十、 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 √会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元
| 科目 | 上年期末（上年同期） | | 上上年期末（上上年同期） | | | | 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | | 应收票据 | 1,380,940.63 | 16,152,810.24 | | | | 应收票据及应收账款 | | | 63,848,404.37 | 71,391,727.06 | | 应收款项融资 | 2,875,318.57 | 1,192,232.79 | | | | 递延所得税资产 | 3,429,499.21 | 3,432,649.21 | 3,902,239.02 | 3,903,926.52 | | 应交税费 | 4,837,958.64 | 5,039,262.85 | 2,544,050.24 | 2,699,172.89 | | 其他流动负债 | | 13,109,783.83 | - | 7,554,572.69 | | 盈余公积 | 5,386,936.36 | 5,371,240.42 | 2,416,981.68 | 2,401,466.35 | | 未分配利润 | 43,799,816.44 | 43,596,358.17 | 8,559,723.64 | 8,410,553.82 | | 营业成本 | 253,076,363.18 | 252,569,242.92 | | | | 销售费用 | | | 15,909,824.79 | 16,147,112.37 | | 管理费用 | 23,150,414.64 | 24,512,608.16 | 17,959,289.50 | 19,012,457.26 | | 研发费用 | 11,937,737.65 | 11,082,664.39 | 9,931,006.00 | 8,877,838.24 | | 信用减值损失（损失以
“-”号填列） | -751,333.65 | -761,083.65 | - | - | | 资产减值损失 | | | 2,517,812.58 | 2,529,062.58 | | 所得税费用 | 10,203,495.50 | 10,248,214.56 | 2,329,351.68 | 2,321,298.78 |
第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式：
公司专注于油品添加剂、油田化学品、炼油三剂、精细化工原料等的研发、生产与销售，形成了以
柴油十六烷值改进剂（硝酸异辛酯）为主导产品，纳米微球、柴油抗磨剂、汽/柴油抗静电剂、汽/柴油
清净剂、破乳剂、缓蚀剂以及精细化工原料咪唑啉为主的产品结构体系，大量供应中国石化、中国石油
等国内大型石油、化工企业及国际石油企业。在具体经营上，公司采取了“研发+采购+生产+销售”的
一体化经营模式，部分企业采用以技术服务为切入点，能够灵活、快捷地为细分市场的客户提供相关产
品与服务。公司积极应对受大国博弈和地缘政治影响导致国际油价波动较大和国内日益严峻的安全和环
保形势的挑战，把握国内油品升级的有利政策和市场机遇，以微通道反应技术为核心，不断开拓创新、
采用差异化的营销策略积极开拓国内外市场、运用科学实用的管理工具深入推进精细管理和持续挖潜增
效，进一步增强了公司差异化竞争优势。报告期内，主导产品硝酸异辛酯继续保持领先地位，纳米微球
市场开拓取得突破性进展，综合竞争力和可持续发展能力进一步增强。
报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。
报告期内变化情况：
| 事项 | 是或否 | | 所处行业是否发生变化 | □是 √否 | | 主营业务是否发生变化 | □是 √否 | | 主要产品或服务是否发生变化 | □是 √否 | | 客户类型是否发生变化 | □是 √否 | | 关键资源是否发生变化 | □是 √否 | | 销售渠道是否发生变化 | □是 √否 | | 收入来源是否发生变化 | □是 √否 | | 商业模式是否发生变化 | □是 √否 |
二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
| 报告期内，公司业务、产品或服务均未发生重大变化，核心技术及业务团队稳定，新产品研发按计
划进展顺利。 | | 2020年公司实现营业收入 357,618,309.77元，同比降低 2.71%；利润总额为 52,935,824.23元，同比
降低 4.09%；归属于母公司股东的净利润为 42,905,837.82元，同比降低 4.83%。截至 2020年 12月 31日，
公司总资产为 352,845,153.85元，净资产为 242,492,777.86元。与去年相比，受新冠肺炎疫情和原油价
格波动影响，营业收入、净利润略有下降。主要归因于：
1、报告期内因疫情油价双重影响，加之石油消费持续低迷的严峻形势，市场对公司主要产品硝酸
异辛酯和柴油抗磨剂需求量较去年相比有所下降；
2、报告期内公司受疫情影响有限，主要产品市场占有率基本维稳，纳米微球新产品销售量增加。 |
(二) 行业情况
报告期内，国际宏观形势错综复杂，加之新冠肺炎疫情的影响，世界经济不确定性增强，我国经济
运行出现新的下行压力；传统能源挑战加剧，能源行业呈现出清洁化、低碳化、智能化发展的新趋势，
市场格局发生变化，市场竞争日趋激烈；受供需格局变化、地缘政治扰动、大国博弈、中东冲突等多种
因素影响，国际油价持续震荡，对行业环境带来许多不确定影响。
随着安全环保问题的凸显和安全环保意识的强化，国家对安全环保监管、预防和治理力度日趋严苛，
尤其是在新常态下的经济发展从要素驱动、投资规模驱动向以创新驱动转变来看，在越来越严格的安全
环保政策下，国家会逐步对高能耗高污染等类型不经济的化工企业加大处罚力度甚至关停、取缔，因此
化工企业未来必然会走向绿色节能、安全环保的发展方向。因此，化工行业尤其是传统化工行业的转型
升级加快，也必将为企业带来新的机遇。公司作为隶属于国民经济支柱性产业的精细化工行业，是一家
拥有领先的微通道反应成套技术与装备、生产工艺本质安全、清洁高效的高科技化工企业，在多重利好
政策的支持下，必将会拥有广阔的发展空间。
目前，公司自主开发的微通道反应工艺作为本质安全的新型化工生产工艺，属于中国石油和化学工
业联合会《绿色石化工艺名录（2020版）》中的第 19 类“微通道自动化生产工艺”，可适用于制药、
特种化学及精细化工行业，符合国家的可持续发展战略，能够促进化工产业转型升级，可实现化工生产
的本质安全及绿色发展，对加快发展循环经济和生态文明建设，具有显著的经济效益和社会效益。
(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
| 项目 | 本期期末 | | 上年期末 | | 本期期末与本期期
初金额变动比例% | | | 金额 | 占总资产的
比重% | 金额 | 占总资产的
比重% | | | 货币资金 | 52,742,522.27 | 14.95% | 48,459,012.83 | 13.88% | 8.84% | | 应收票据 | 17,501,137.87 | 4.96% | 16,152,810.24 | 4.63% | 8.35% | | 应收账款 | 84,511,400.17 | 23.95% | 83,074,920.81 | 23.80% | 1.73% | | 存货 | 23,621,934.68 | 6.69% | 31,120,661.71 | 8.92% | -24.10% | | 投资性房地产 | - | - | - | - | - | | 长期股权投资 | - | - | - | - | - | | 固定资产 | 111,576,371.18 | 31.62% | 116,503,026.51 | 33.38% | -4.23% | | 在建工程 | 2,478,936.33 | 0.70% | 2,004,189.64 | 0.57% | 23.69% | | 无形资产 | 35,032,619.49 | 9.93% | 36,001,920.75 | 10.32% | -2.69% | | 商誉 | - | - | - | - | - | | 短期借款 | 51,000,000.00 | 14.45% | 43,000,000.00 | 12.32% | 18.60% | | 长期借款 | - | - | - | - | - | | 应收款项融资 | 5,250,000.00 | 1.49% | 1,192,232.79 | 0.34% | 340.35% | | 预付款项 | 2,772,701.70 | 0.79% | 4,009,829.17 | 1.15% | -30.85% | | 合同资产 | 788,688.60 | 0.22% | - | - | - | | 其他流动资产 | 1,544,345.85 | 0.44% | 2,668,489.89 | 0.76% | -42.13% | | 长期待摊费用 | 451,102.45 | 0.13% | 708,875.44 | 0.20% | -36.36% | | 其他非流动资产 | 9,679,469.03 | 2.74% | 1,681,060.12 | 0.48% | 475.80% | | 应付账款 | 26,055,121.51 | 7.38% | 37,746,646.82 | 10.82% | -30.97% | | 预收款项 | - | - | 518,483.82 | 0.15% | -100.00% | | 合同负债 | 6,733,132.62 | 1.91% | 0.00 | 0.00% | - | | 应交税费 | 2,195,849.57 | 0.62% | 5,039,262.85 | 1.44% | -56.43% | | 一年内到期的非
流动负债 | - | - | 18,000,000.00 | 5.16% | -100.00% | | 其他流动负债 | 5,738,839.92 | 1.63% | 13,109,783.83 | 3.76% | -56.22% |
资产负债项目重大变动原因：
| 1、应收款项融资同比增加 340.35%，主要是由于报告期应收票据支付减少所致；
2、预付款项同比减少 30.85%，主要是由于报告期加强供应商管理所致；
3、其他流动资产同比减少 42.13%，主要是由于报告期待抵扣进项税减少所致；
4、长期待摊费用同比减少 36.36%，主要是由于报告期正常摊销所致；
5、其他非流动资产同比增加 475.80%，主要是由于报告期新增土地的预付款所致； | | 6、应付账款同比减少 30.97%，主要是由于报告期受新冠疫情影响，扶持下游企业所致；
7、应交税费同比减少 56.43%，主要是由于报告期增值税、企业所得税减少所致；
8、一年内到期的非流动负债同比减少 100%，主要是由于报告期归还长期借款所致；
9、其他流动负债同比减少 56.22%，主要是由于报告期末终止确认票据减少所致。 |
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
| 项目 | 本期 | | 上年同期 | | 本期与上年同期金
额变动比例% | | | 金额 | 占营业收入
的比重% | 金额 | 占营业收入
的比重% | | | 营业收入 | 357,618,309.77 | - | 367,597,465.32 | - | -2.71% | | 营业成本 | 253,194,885.39 | 70.80% | 252,569,242.92 | 68.71% | 0.25% | | 毛利率 | 29.20% | - | 31.29% | - | - | | 销售费用 | 9,829,729.99 | 2.75% | 19,586,879.06 | 5.33% | -49.81% | | 管理费用 | 29,704,003.18 | 8.31% | 24,512,608.16 | 6.67% | 21.18% | | 研发费用 | 10,833,960.32 | 3.03% | 11,082,664.39 | 3.01% | -2.24% | | 财务费用 | 2,924,153.76 | 0.82% | 3,453,590.28 | 0.94% | -15.33% | | 信用减值损失 | -583,121.39 | -0.16% | -761,083.65 | -0.21% | 23.38% | | 资产减值损失 | -230,528.38 | -0.06% | -458,517.68 | -0.12% | 49.72% | | 其他收益 | 6,090,701.29 | 1.70% | 3,869,345.00 | 1.05% | 57.41% | | 投资收益 | 209,077.81 | 0.06% | 122,105.20 | 0.03% | 71.23% | | 公允价值变动
收益 | - | - | - | - | - | | 资产处置收益 | -179,615.40 | -0.05% | -4,823.51 | -0.001% | 3,623.75% | | 汇兑收益 | - | - | - | - | - | | 营业利润 | 53,047,059.95 | 14.83% | 55,191,282.89 | 15.01% | -3.89% | | 营业外收入 | 2,003.30 | 0.00% | 14,465.00 | 0.00% | -86.15% | | 营业外支出 | 113,239.02 | 0.03% | 10,000.00 | 0.00% | 1,032.39% | | 净利润 | 42,517,812.47 | 11.89% | 44,947,533.33 | 12.23% | -5.41% |
项目重大变动原因：
| 1、 销售费用同比降低49.81%，主要是由于报告期发生会计政策变更，即报告期按照新收入准则将 | | 销售运费计入产品销售成本所致；
2、 管理费用同比增加21.18%，主要是报告期薪酬福利及咨询服务费较上期增加所致；
3、 信用减值损失数字同比增加23.38%，主要是报告期加大了应收账款催收力度，优化了账龄结构
所致；
4、 资产减值损失数字同比增加49.72%，主要是报告期计提的库存商品跌价准备较上期减少所致；
5、 其他收益同比增加57.41%，主要是报告期收到的政府补助较上期增加所致；
6、 投资收益同比增加71.23%，主要是报告期收到的短期理财投资收益较上期增加所致；
7、 资产处置收益同比增加3623.75%，主要是报告期批量处置到期报废固定资产所致；
8、 营业外收入同比减少86.15%，主要是报告期收到的对产品运输厂家的罚款减少所致；
9、 营业外支出同比增加1032.39%，主要是报告期对外捐赠支出较上期增加 。 |
(2) 收入构成
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% | | 主营业务收入 | 356,892,871.95 | 365,330,455.21 | -2.31% | | 其他业务收入 | 725,437.82 | 2,267,010.11 | -68.00% | | 主营业务成本 | 252,097,485.18 | 251,155,899.41 | 0.37% | | 其他业务成本 | 1,097,400.21 | 1,413,343.51 | -22.35% |
按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比
上年同期
增减% | 营业成本比
上年同期
增减% | 毛利率比上
年同期增减% | | 硝酸异辛酯 | 261,784,297.61 | 177,195,963.32 | 32.31% | -8.77% | -6.03% | -5.76% | | 柴油抗磨剂 | 45,118,612.65 | 38,567,225.06 | 14.52% | 27.75% | 31.11% | -13.12% | | 咪唑啉 | 2,213,644.91 | 1,498,037.52 | 32.33% | -45.46% | -23.11% | -37.83% | | 破乳剂 | 4,248,141.22 | 4,219,044.40 | 0.68% | 5.79% | 19.58% | -94.36% | | 模板剂 | 5,898,759.37 | 6,108,170.48 | -3.55% | 42.87% | 58.84% | -151.73% | | 纳米微球 | 33,934,210.59 | 22,446,216.60 | 33.85% | 78.38% | 68.23% | 18.73% | | 其他 | 4,420,643.42 | 3,160,228.01 | 28.51% | -68.64% | -73.49% | 106.38% |
按区域分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比
上年同期
增减% | 营业成本比
上年同期
增减% | 毛利率比上
年同期增减% | | 国内 | 338,388,361.96 | 237,118,117.12 | 29.93% | -3.20% | 0.50% | -7.95% | | 国外 | 19,229,947.81 | 16,076,768.27 | 16.40% | 6.74% | -3.39% | 114.86% |
收入构成变动的原因：
1、柴油抗磨剂收入同比增长 27.75%，是由于报告期加大了市场开发力度，销售量增加所致；
2、柴油抗磨剂成本同比增长 31.11%，一是由于报告期销售量增加，二是由于报告期原材料价格上涨所
致；
3、咪唑啉收入同比降低 45.46%，是由于报告期市场恶性竞争，质次价低产品充斥市场，影响了咪唑啉
的销售；
4、新产品模板剂收入同比增长 42.87%，是由于报告期加大市场开发力度，产品知名度提升，增加了销
售量所致；
5、新产品模板剂成本同比增加 58.84%，一是由于报告期销售量增加，二是由于报告期原材料价格上涨
所致；
6、新产品纳米微球收入同比增长 78.38%，是由于报告期加大市场开发力度，产品知名度提升，增加了
销售量所致；
7、新产品纳米微球成本同比增加 68.23%，是由于报告期销售量增加所致。
(3) 主要客户情况
单位：元
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占
比% | 是否存在关联关系 | | 1 | 中石化及其控制的公司[注 1] | 78,481,740.15 | 21.95% | 否 | | 2 | 中石油及其控制的公司 | 61,761,689.21 | 17.27% | 否 | | 3 | 山东京博控股集团有限公司
益丰新材料股份有限公司 | 30,663,876.99 | 8.57% | 否 | | 4 | 山东汇丰石化集团有限公司 | 18,534,070.69 | 5.18% | 否 | | 5 | 东营华特石油化工有限公司 | 14,159,145.13 | 3.96% | 否 |
[注 1]：中石化及其控制的公司、中石油及其控制的公司及山东京博控股集团有限公司、益丰新材料股份有限公司按照同一控制进行合并披露。
(4) 主要供应商情况
单位：元
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比% | 是否存在关联关系 | | 1 | 中石化及其控制的公司 | 78,017,454.82 | 35.77% | 否 | | 2 | 聊城鲁西多元醇新材料科技有限公司 | 25,915,390.89 | 11.88% | 否 | | 3 | INFINEUM SINGAPORE PET LTD | 8,389,968.79 | 3.85% | 否 | | 4 | 沧州中克油脂有限公司、沧州佳飞油
脂有限公司 | 8,166,303.50 | 3.74% | 否 | | 5 | 山东阳信兴业油脂化工有限公司 | 7,705,369.23 | 3.53% | 否 | | 合计 | 128,194,487.23 | 58.77% | - | |
[注 1]中石化及其控制的公司及沧州中克油脂有限公司、沧州佳飞油脂有限公司按照同一控制进行合并披露。
3. 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% | | 经营活动产生的现金流量净额 | 49,983,414.64 | 40,207,455.06 | 24.31% | | 投资活动产生的现金流量净额 | -18,787,174.51 | -10,380,155.36 | -80.99% | | 筹资活动产生的现金流量净额 | -26,912,730.69 | -13,534,375.72 | -98.85% |
现金流量分析：
1、投资活动产生的现金流量净额同比减少80.99%，是由于报告期新增开工项目、支付工程款金额
较上期增加所致；
2、筹资活动产生的现金流量净额同比减少98.85%，是由于报告期归还银行贷款所致。
(四) 投资状况分析
1、 主要控股子公司、参股公司情况
√适用 □不适用
单位：元
| 公司
名称 | 公司
类型 | 主要业
务 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 | | 山东迈
凯德节
能科技
有限公
司 | 控股子
公司 | 硝酸异辛
酯等产品
的研发、
生产、销
售及服务
等。 | 120,129,537.62 | 91,654,455.07 | 132,308,613.23 | 16,182,554.74 | | 兴平汇
能新材
料有限
公司 | 控股子
公司 | 柴油抗磨
剂的生
产、销售
和服务
等。 | 14,814,892.87 | 7,485,227.65 | 2,821,447.17 | -1,814,683.57 | | 陕西万
德新材
料有限
公司 | 控股子
公司 | 聚合物聚
丙酰胺纳
米微球的
生产、销
售及服务
等。 | 3,569,217.25 | 1,506,266.43 | 1,330,088.46 | -1,618,120.71 |
（未完）
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