[中报]许昌智能(831396):2022年半年度报告

 时间：2022年12月12日 00:05:53 中财网

原标题:许昌智能:2022年半年度报告




　
　

许昌智能继电器股份有限公司 XUCHANG INTELLIGENT RELAY CO., LTD






半年度报告2022

公司半年度大事记
公司半年度大事记

　　　
　　　

　　6月16日，公司中标河南豫能新 能源有限公司许昌市襄城县整县推进 分布式光伏发电项目，公司新建的河 南省内唯一的户用光伏逆变器生产线 已正式投入使用，在县域光伏开发过 程中，该生产线将有效缓解户用光伏 逆变器的供货紧张问题。



　　　

　　6月26日，公司获批设立清华大 学河南校友会许昌联络处。

目 录
第一节 重要提示、目录和释义 .......................................................................................... 4
第二节 公司概况 ................................................................................................................. 7
第三节 会计数据和经营情况 .............................................................................................. 9
第四节 重大事件 ................................................................................................................39
第五节 股份变动和融资.....................................................................................................41
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 ................................................44
第七节 财务会计报告 ........................................................................................................48
第八节 备查文件目录 ...................................................................................................... 155


第一节 重要提示、目录和释义
公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人张洪涛、主管会计工作负责人李晓华及会计机构负责人（会计主管人员）张明保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。


本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。



事项是或否
是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在 异议或无法保证其真实、准确、完整□是 √否
是否存在半数以上董事无法完全保证半年度报告的真实性、准确性和完整性□是 √否
董事会是否审议通过半年度报告√是 □否
是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事□是 √否
是否存在未按要求披露的事项□是 √否
是否审计√是 □否
是否被出具非标准审计意见□是 √否

【重大风险提示表】

重大风险事项名称重大风险事项简要描述
1、产品技术更新风险公司虽具有较强的产品技术开发能力，但是受行业技术的 更迭、产品更新换代快、用户需求的多元化发展等因素的影响， 如果公司在技术开发和创新上投入不足、产品研发周期长、不 能够有效的把握行业技术走向，就无法适时开发出符合市场需 求的新产品，公司的竞争力将有可能下降，公司未来持续发展 将受到不利影响。目前公司正在研发新一代的配网自动化系统、 区域（园区）能源综合监控系统、光储充一体化系统、户用逆 变器及储能产品，并全面布局光伏和储能领域产品和服务，避 免公司可能出现的业务发展瓶颈期。
2、实际控制人不当控制的风险张洪涛先生为公司的主要创始人，张洪涛与信丽芳夫妇通 过直接和间接持股合计持有公司35.4%的股权，是公司的实际控
　制人。张洪涛同时是本公司的董事长兼总经理，在公司的决策、 监督、日常经营管理上均可施予重大影响。若实际控制人利用 其控制地位，对公司的经营事项如业务、人事和财务等的决策 和监督过程进行不当控制，可能存在损害本公司中小股东利益 的情况。
3、核心技术人员流失的风险公司核心技术人员是公司市场竞争力的主要来源之一，核 心技术人员流失可能对公司造成的风险主要体现在以下方面： 一是核心技术人员的流失会影响产品质量稳定性；二是核心技 术人员的流失将导致技术开发停滞或中断、生产技术服务缺乏 承继性；三是核心技术人员对行业发展趋势的把握更加准确， 特别有助于公司对市场需求变化、产品更新换代、技术升级、 行业整合等变化及时甚至提前做出反应，核心技术人员的流失 会导致公司对行业发展趋势的敏感度下降，甚至可能造成公司 定位不当、决策失误、错失市场良机。
4、市场竞争风险公司目前所面向的市场区域集中在中、东部地区，随着智 能配用电细分行业的发展，公司可能面临中、东部地区出现竞 争对手、市场竞争加剧的风险，随着公司规模的扩大，公司产 品已经进入轨道交通领域市场，也将面临当地市场竞争已经较 为激烈的风险。 并且由于公司所在地，在2022年1月份和5 月份分别受了较长时间的疫情因素影响，配合政府防疫相关政 策，公司生产经营等情况也收到不同程度的影响。
本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化

是否存在被调出创新层的风险
□是 √否









释义

释义项目　释义
公司、本公司或许昌智能指许昌智能继电器股份有限公司
主办券商、民生证券指民生证券股份有限公司
会所、中汇指中汇会计师事务所（特殊普通合伙）
全国中小企业股份转让系统指全国中小企业股份转让系统有限责任公司
高级管理人员指公司总经理、副总经理、财务总监及董事会秘书
管理层指公司董事、监事及高级管理人员
三会指股东大会、董事会、监事会
许都投资指上海许都投资管理合伙企业（有限合伙）
数字能源指河南数字能源技术有限公司
北京许都信息指北京许都信息技术有限责任公司
继电器研究所指许昌继电器研究所有限公司
能源公司指许昌能源公共服务有限公司
国家电网指国家电网公司
南方电网指南方电网公司
《公司法》指《中华人民共和国公司法》
《公司章程》指最近一次由股东大会审议通过的《许昌智能继电器股 份有限公司章程》
三会议事规则指《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事 会议事规则》
股东大会指许昌智能继电器股份有限公司股东大会
董事会指许昌智能继电器股份有限公司董事会
监事会指许昌智能继电器股份有限公司监事会
元、万元指人民币元、人民币万元
报告期、本期、本半年指2022 年 1 月 1 日—2022 年 6 月 30 日
第二节 公司概况
一、 基本信息

公司中文全称许昌智能继电器股份有限公司
英文名称及缩写XUCHANG INTELLIGENT RELAY CO., LTD
证券简称许昌智能
证券代码831396
法定代表人张洪涛

二、 联系方式

董事会秘书姓名汪俊锋
联系地址河南省许昌市中原电气谷许继集团新能源产业园
电话0374-3212398
传真0374-3212398
电子邮箱[email protected]
公司网址www.xjpmf.com
办公地址河南省许昌市中原电气谷许继集团新能源产业园
邮政编码461111
公司指定信息披露平台的网址www.neeq.com.cn
公司半年度报告备置地河南省许昌市中原电气谷许继集团新能源产业园许昌智能科技大 厦-董事会办公室

三、 企业信息

股票交易场所全国中小企业股份转让系统
成立时间2009年5月14日
挂牌时间2014年12月3日
分层情况创新层
行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-专业设备制造业（35）-环保、社会公共服务及其 他 专用设备制造（359）-其他专用设备制造（3599）
主要产品与服务项目智能变配电系统，配网自动化系统（智能型固体/SF6 环网柜 +DTU、柱上断路器+FTU、配电变台JP柜+TTU、故障指示器），牵 引供电直流成套开关及保护设备，能效管理系统，电气火灾监控 系统，区域（园区）能源综合监控系统，高低压成套开关设备及 智能开关元件，光储充一体化系统，并提供与之相关的总包服务； 售电；电力工程设计、安装、施工、运行维护、试验及总承包。 为适应国家新能源转型，公司推出光伏逆变器、并网箱、汇流箱、
　防孤岛保护装置、电能质量在线监测及治理装置、储能成套设备 等新能源产品，并提供发电侧-电网侧-用户侧储能解决方案、县 域光伏整体开发方案、低碳园区（学校、医院）解决方案等。
普通股股票交易方式√集合竞价交易 □做市交易
普通股总股本（股）101,000,000
优先股总股本（股）0
做市商数量0
控股股东控股股东为（张洪涛）
实际控制人及其一致行动人实际控制人为（张洪涛），一致行动人为（信丽芳）

四、 注册情况

项目内容报告期内是否变更
统一社会信用代码91411000688199774R否
注册地址河南省许昌市中原电气谷许继集 团新能源产业园否
注册资本（元）101,000,000.00否

五、 中介机构

主办券商（报告期内）平安证券　
主办券商办公地址深圳市福田区福田街道益田路5023号平安金融中心B 座第22-25层　
报告期内主办券商是否发生变化是　
主办券商（报告披露日）民生证券　
会计师事务所中汇会计师事务所（特殊普通合伙）　
签字注册会计师姓名及连续签字年限潘玉忠马东宇
　2年2年
会计师事务所办公地址中国杭州市钱江新城新业路8号UDC时代大厦A座6 层　

六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用

第三节 会计数据和经营情况
一、 主要会计数据和财务指标
（一） 盈利能力
单位：元

　本期上年同期增减比例%
营业收入132,090,547.93162,712,169.82-18.82%
毛利率%18.81%25.82%-
归属于挂牌公司股东的净利润-3,188,119.2014,026,681.35-122.73%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润-12,796,293.6410,614,297.81-220.5%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算）-0.99%4.82%-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）-3.98％3.65%-
基本每股收益-0.030.14-121.43%

（二） 偿债能力
单位：元

　本期期末上年期末增减比例%
资产总计600,521,265.64633,102,036.01-5.15%
负债总计308,759,488.86309,013,594.40-0.08%
归属于挂牌公司股东的净资产290,876,500.70323,151,177.18-9.99%
归属于挂牌公司股东的每股净资产2.883.20-10.00%
资产负债率%（母公司）57.92%53.36%-
资产负债率%（合并）51.42%48.81%-
流动比率1.491.69-
利息保障倍数-6.6619.02-

（三） 营运情况
单位：元

　本期上年同期增减比例%
经营活动产生的现金流量净额-27,898,125.15-46,161,133.9339.56%
应收账款周转率0.460.72-
存货周转率1.932.21-

（四） 成长情况

　本期上年同期增减比例%
总资产增长率%-5.15%0.07%-
营业收入增长率%-18.82%34.16%-
净利润增长率%-120.46%175.38%-

二、 非经常性损益项目及金额
单位：元

项目金额
非流动资产处置损益8,945,665.19
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免123,643.03
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标 准定额或定量享受的政府补助除外)544,815.19
除上述各项之外的其他营业外收入和支出420,598.86
其他符合非经常性损益定义的损益项目7,819.96
非经常性损益合计10,042,542.23
减：所得税影响数434,367.79
少数股东权益影响额（税后）　
非经常性损益净额9,608,174.44

三、 补充财务指标
□适用 √不适用

四、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
（一） 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 √会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元

科目/指标上年期末（上年同期）　上上年期末（上上年同期）　
　调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后
预付款项7,818,414.096,973,021.2912,387,517.4212,182,124.62
存货55,314,544.1954,845,265.73　　
固定资产87,096,204.5887,251,827.9687,989,204.4788,144,827.85
递延所得税资产6,224,061.516,319,479.98　　
应付账款146,392,510.40146,942,762.14113,958,505.83115,619,988.47
应交税费16,313,945.1616,909,220.23　　
盈余公积12,298,343.6012,086,841.5410,216,488.9210,045,363.72
未分配利润103,640,912.60101,656,021.8168,890,528.7967,350,401.93
归属于母公司股东 权益325,347,570.03323,151,177.18285,733,752.09284,022,500.03
少数股东权益950,027.80937,264.43　　
营业成本307,955,178.88308,148,354.66230,410,227.80231,877,745.65
销售费用20,238,714.9020,189,214.9019,506,139.6419,680,139.64
管理费用25,921,341.3325,748,801.3319,210,103.1318,975,377.65
研发费用19,525,713.9819,170,951.89　　
信用减值损失　　-6,024,556.68-5,853,214.18
资产减值损失-1,110,131.00-1,491,804.87　　
利润总额43,046,264.8343,048,217.2735,184,943.5633,949,493.69
所得税969,321.971,469,178.573,373,022.143,413,583.55
净利润42,076,942.8641,579,038.7031,811,921.4230,535,910.14
归属于母公司股东 的净利润36,832,238.4936,347,097.7030,752,449.1229,476,437.84
少数股东损益5,244,704.375,231,941.00　　

（二） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用 □不适用

一、重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 备注 财政部于2021年12月30日发布《企业会计准则解释第15号》(财会[2021]35号，以下简称“解释 15号”)，本公司自2022年1月1日起执行其中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研 [注1] 发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”及“关于亏损合同的判断”的规定。 [注1](1)关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销 售(以下统称试运行销售)的会计处理，解释15号规定应当按照《企业会计准则第14号——收入》、《企 业会计准则第1号——存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损 益，不应将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。试运行产出的 有关产品或副产品在对外销售前，符合《企业会计准则第1号——存货》规定的应当确认为存货，符合 其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的应当确认为相关资产。 本公司自2022年1月1日起执行解释15号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程 中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”的规定，在首次施行该解释的财务报表列报最早期间的期 初至该解释施行日之间，本公司未发生试运行销售事项，对2022年年初财务报表无影响。 (2)关于亏损合同的判断，解释15号规定“履行合同义务不可避免会发生的成本”为履行该合同的 成本与未能履行该合同而发生的补偿或处罚两者之间的较低者。企业履行该合同的成本包括履行合同的 增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。其中，履行合同的增量成本包括直接人工、直
　
　
　
接材料等；与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额包括用于履行合同的固定资产的折旧费用分摊金 额等。 本公司自2022年1月1日起执行解释15号中“关于亏损合同的判断”的规定，截至解释15号施行日， 本公司无需要追溯调整的相关合同，对2022年年初财务报表无影响。 二、重要前期差错更正的原因 主要的前期差错更正事项及原因如下： 1．调整跨期确认的收入及成本 公司对部分客户的销售，未严格遵守会计政策按照经客户签收或取得进度确认时确认收入并结转成 本，公司前期部分项目收入确认时点不准确，鉴于收入确认及成本结转跨期的情况，调整相关收入成本 至正确年度。 2．存货跌价准备调整 鉴于公司产品的定制化特性，结合存货库龄情况，公司及主要子公司计提存货跌价准备不够充分， 根据可变现净值和账面价值的差异调整了存货跌价准备。 3．往来款项坏账准备调整 根据跨期收入调整对应收账款余额的影响，相应调整应收款项的坏账准备。 4．成本费用跨期调整 调整跨期的广告费、运输费、修理费、服务费等至实际发生年度。 5．固定资产累计折旧调整 公司2019年度对固定资产计提折旧时部分资产的原值使用不准确，调整了相关累计折旧。 6．递延收益摊销调整 公司2019年度对部分政府补助的摊销期间不准确，重新进行了摊销测算并进行调整。 7．科目列报调整 公司2019年度部分科目列报不准确，重新进行了分类。重分类已背书未到期的未终止确认的银行承 兑汇票，调整应收款项融资和其他流动负债；将生产部门使用的房产对应的折旧摊销由管理费用重分类 至主营业务成本和其他业务成本，将研发部门使用的房产对应的折旧摊销由管理费用重分类至研发费 用，将售后服务费和广告费由管理费用重分类至销售费用；将生产相关部门的职工薪酬由管理费用重分 类至主营业务成本，将销售相关部门的职工薪酬由管理费用重分类至销售费用等。

8．其他调整 调整上述事项对递延所得税资产及所得税费用的影响，调整上述损益事项追溯调整对权益事项的影 响。 三、具体的会计处理方法 根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》规定的要求，就上述事项进行 了追溯调整。对比较期间相关报表项目的影响如下： (一) 对2021年度合并财务报表的影响 前期差错更正的内容 影响比较报表项目名称 影响科目 影响金额 存货 发出商品 -87,604.59 应付账款 应付账款 1,361,482.64 调整跨期确认的收入及成本 营业成本 主营业务成本 87,604.59 未分配利润 期初未分配利润 -1,361,482.64 存货 存货跌价准备 -381,673.87 存货跌价准备调整 资产减值损失 资产减值损失 -381,673.87 预付款项 预付账款 -205,392.80 应付账款 应付账款 -171,230.90 销售费用 销售费用 -49,500.00 成本费用跨期调整 管理费用 管理费用 -50,640.00 研发费用 研发费用 -8,347.00 主营业务成本 主营业务成本 -362,743.90 未分配利润 期初未分配利润 -505,392.80 固定资产 累计折旧 155,623.38 固定资产累计折旧调整 未分配利润 期初未分配利润 155,623.38 预付款项 预付账款 -640,000.00 应付账款 应付账款 -640,000.00 科目列报调整 营业成本 主营业务成本 468,315.09 管理费用 管理费用 -121,900.00 研发费用 研发费用 -346,415.09 所得税费用调整 递延所得税资产 递延所得税资产 95,418.47　　
　影响比较报表项目名称影响科目
　存货发出商品
　应付账款应付账款
　营业成本主营业务成本
　未分配利润期初未分配利润
　存货存货跌价准备
　资产减值损失资产减值损失
　预付款项预付账款
　应付账款应付账款
　销售费用销售费用
　管理费用管理费用
　研发费用研发费用
　主营业务成本主营业务成本
　未分配利润期初未分配利润
　固定资产累计折旧
　未分配利润期初未分配利润
　预付款项预付账款
　应付账款应付账款
　营业成本主营业务成本
　管理费用管理费用
　研发费用研发费用
　递延所得税资产递延所得税资产

盈余公积调整 (二) 对2021年度母 前期差错更正的内容 调整跨期确认的收入及成本 成本费用跨期调整 固定资产累计折旧调整 科目列报调整 所得税费用调整 盈余公积调整应交税费应交税费595,275.07 499,856.60 -211,502.06 171,125.20 40,376.86 影响金额 -322,046.84 1,361,482.64 322,046.84 -1,361,482.64 -205,392.80 -171,230.90 -49,500.00 -50,640.00 -8,347.00 -362,743.90 -505,392.80 155,623.38 155,623.38 -640,000.00 -640,000.00 468,315.09 -121,900.00 -346,415.09 595,275.07 595,275.07 -211,502.06
　所得税费用所得税费用　
　盈余公积盈余公积　
　未分配利润期初未分配利润　
　未分配利润利润分配　
　　　　
　影响比较报表项目名称影响科目　
　存货发出商品　
　应付账款应付账款　
　营业成本主营业务成本　
　未分配利润期初未分配利润　
　预付款项预付账款　
　应付账款应付账款　
　销售费用销售费用　
　管理费用管理费用　
　研发费用研发费用　
　营业成本主营业务成本　
　未分配利润期初未分配利润　
　固定资产累计折旧　
　未分配利润期初未分配利润　
　预付款项预付账款　
　应付账款应付账款　
　营业成本主营业务成本　
　管理费用管理费用　
　研发费用研发费用　
　应交税费应交税费　
　所得税费用所得税费用　
　盈余公积盈余公积　
(三) 对2020年度合 前期差错更正的内容 调整跨期确认的收入及成本 往来款项坏账准备调整 成本费用跨期调整 固定资产累计折旧调整 科目列报调整 所得税费用调整 盈余公积调整 (四) 对2020年度母 前期差错更正的内容 调整跨期确认的收入及成本未分配利润期初未分配利润171,125.20 40,376.86 影响金额 1,361,482.64 1,361,482.64 171,342.50 -171,342.50 -205,392.80 300,000.00 300,000.00 -205,392.80 155,623.38 -254,690.27 -99,066.89 106,035.21 174,000.00 -280,035.21 40,561.41 40,561.41 -171,125.20 43,524.07 127,601.13 影响金额 1,361,482.64
　未分配利润利润分配　
　　　　
　影响比较报表项目名称影响科目　
　应付账款应付账款　
　营业成本主营业务成本　
　信用减值损失信用减值损失　
　未分配利润期初未分配利润　
　预付款项预付账款　
　应付账款应付账款　
　管理费用管理费用　
　未分配利润期初未分配利润　
　固定资产累计折旧　
　管理费用管理费用　
　未分配利润期初未分配利润　
　营业成本主营业务成本　
　销售费用销售费用　
　管理费用管理费用　
　所得税费用所得税费用　
　未分配利润期初未分配利润　
　盈余公积盈余公积　
　未分配利润期初未分配利润　
　未分配利润利润分配　
　　　　
　影响比较报表项目名称影响科目　
　应付账款应付账款　
往来款项坏账准备调整 成本费用跨期调整 固定资产累计折旧调整 科目列报调整 所得税费用调整 盈余公积调整 (五) 对2019年度合 前期差错更正的内容 调整跨期确认的收入及成本 存货跌价准备调整 往来款项坏账准备调整营业成本主营业务成本1,361,482.64 171,342.50 -171,342.50 -205,392.80 300,000.00 300,000.00 -205,392.80 155,623.38 -254,690.27 -99,066.89 106,035.21 174,000.00 -280,035.21 40,561.41 40,561.41 -171,125.20 43,524.07 127,601.13 影响金额 -25,599,905.46 -26,506,388.00 -906,482.54 138,970.67 -138,970.67 -171,342.50 551,876.45 -723,218.95
　信用减值损失信用减值损失　
　未分配利润期初未分配利润　
　预付款项预付账款　
　应付账款应付账款　
　管理费用管理费用　
　未分配利润期初未分配利润　
　固定资产累计折旧　
　管理费用管理费用　
　未分配利润期初未分配利润　
　营业成本主营业务成本　
　销售费用销售费用　
　管理费用管理费用　
　所得税费用所得税费用　
　未分配利润期初未分配利润　
　盈余公积盈余公积　
　未分配利润期初未分配利润　
　未分配利润利润分配　
　　　　
　影响比较报表项目名称影响科目　
　营业收入主营业务收入　
　营业成本主营业务成本　
　未分配利润期初未分配利润　
　资产减值损失资产减值损失　
　未分配利润期初未分配利润　
　应收账款坏账准备　
　信用减值损失信用减值损失　
　未分配利润期初未分配利润　
成本费用跨期调整 固定资产累计折旧调整 递延收益摊销调整 科目列报调整 所得税费用调整 盈余公积调整预付款项预付账款-205,392.80 -456,252.15 -46,226.42 -674,923.45 -1,382,794.82 -99,066.89 64,023.20 35,043.69 122,776.61 -122,776.61 -606,747.71 -606,747.71 -58,117.60 -58,117.60 -17,954,074.60 100,000.00 -17,854,074.60 54,008.32 1,049,475.30 30,460.68 2,701,534.18 -3,671,380.11 -56,081.73 25,701.38 -14,860.03 239,972.73 280,534.14 -43,524.07 299,370.94 -255,846.87
　销售费用销售费用　
　研发费用研发费用　
　营业成本主营业务成本　
　未分配利润期初未分配利润　
　固定资产累计折旧　
　营业成本主营业务成本　
　管理费用管理费用　
　其他收益其他收益　
　未分配利润期初未分配利润　
　应收账款应收账款　
　预收款项预收账款　
　预付款项预付账款　
　应付账款应付账款　
　应收款项融资应收款项融资　
　应收票据应收票据　
　其他流动负债其他流动负债　
　营业收入其他业务收入　
　营业成本主营业务成本　
　营业成本其他业务成本　
　销售费用销售费用　
　管理费用管理费用　
　研发费用研发费用　
　递延所得税资产递延所得税资产　
　应交税费应交税费　
　所得税费用所得税费用　
　未分配利润期初未分配利润　
　盈余公积盈余公积　
　未分配利润期初未分配利润　
　未分配利润利润分配　

(六) 对2019年度母公司财务报表的影响 前期差错更正的内容 影响比较报表项目名称 影响科目 影响金额 营业收入 主营业务收入 -25,599,905.46 调整跨期确认的收入及成本 营业成本 主营业务成本 -26,506,388.00 未分配利润 期初未分配利润 -906,482.54 资产减值损失 资产减值损失 138,970.67 存货跌价准备调整 未分配利润 期初未分配利润 -138,970.67 应收账款 坏账准备 -171,342.50 往来款项坏账准备调整 信用减值损失 信用减值损失 551,876.45 未分配利润 期初未分配利润 -723,218.95 预付款项 预付账款 -205,392.80 销售费用 销售费用 -456,252.15 成本费用跨期调整 研发费用 研发费用 -46,226.42 营业成本 主营业务成本 -674,923.45 未分配利润 期初未分配利润 -1,382,794.82 固定资产 累计折旧 -99,066.89 固定资产累计折旧调整 营业成本 主营业务成本 64,023.20 管理费用 管理费用 35,043.69 其他收益 其他收益 122,776.61 递延收益摊销调整 未分配利润 期初未分配利润 -122,776.61 应收账款 应收账款 -606,747.71 预收款项 预收账款 -606,747.71 预付款项 预付账款 -58,117.60 应付账款 应付账款 -58,117.60 科目列报调整 应收款项融资 应收款项融资 -17,954,074.60 应收票据 应收票据 100,000.00 其他流动负债 其他流动负债 -17,854,074.60 营业收入 其他业务收入 54,008.32　　
　影响比较报表项目名称影响科目
　营业收入主营业务收入
　营业成本主营业务成本
　未分配利润期初未分配利润
　资产减值损失资产减值损失
　未分配利润期初未分配利润
　应收账款坏账准备
　信用减值损失信用减值损失
　未分配利润期初未分配利润
　预付款项预付账款
　销售费用销售费用
　研发费用研发费用
　营业成本主营业务成本
　未分配利润期初未分配利润
　固定资产累计折旧
　营业成本主营业务成本
　管理费用管理费用
　其他收益其他收益
　未分配利润期初未分配利润
　应收账款应收账款
　预收款项预收账款
　预付款项预付账款
　应付账款应付账款
　应收款项融资应收款项融资
　应收票据应收票据
　其他流动负债其他流动负债
　营业收入其他业务收入
（未完）
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