[年报]劲仔食品(003000):2022年年度报告
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时间：2023年03月20日 20:37:08 中财网 |
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原标题:劲仔食品:2022年年度报告
劲仔食品集团股份有限公司
2022年年度报告2023年3月
2022年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人周劲松、主管会计工作负责人康厚峰及会计机构负责人(会计主管人员)康厚峰声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
有关风险因素内容已在本报告中第三节“管理层讨论与分析/十一、公司未来发展的展望”部分予以描述。敬请广大投资者注意投资风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以451,069,159为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.2元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................ 6
第三节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................................. 10
第四节 公司治理 ................................................................................................................................................ 36
第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................................. 49
第六节 重要事项 ................................................................................................................................................ 49
第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................................... 60
第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................................. 66
第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................................... 67
第十节 财务报告 ................................................................................................................................................ 68
备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、载有法定代表人签名的2022年年度报告文本原件。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 | | 公司、本公司、劲仔食
品、华文食品 | 指 | 劲仔食品集团股份有限公司，原华文食品股份有限公司 | | 实际控制人 | 指 | 周劲松、李冰玉 | | 控股股东 | 指 | 周劲松、李冰玉 | | 平江劲仔 | 指 | 平江县劲仔食品有限公司，公司全资子公司 | | 平江劲仔初加工 | 指 | 平江县劲仔农副产品初加工有限公司，公司全资子公司 | | 华文食品肯尼亚公司 | 指 | HUAWENFOOD(KENYA) EPZ LIMITED，公司全资子公司 | | 长沙劲仔 | 指 | 长沙市劲仔食品有限公司，公司全资子公司 | | 博味园 | 指 | 湖南省博味园食品有限公司，公司控股子公司 | | 辣喜爱 | 指 | 湖南辣喜爱食品有限公司，公司控股子公司 | | 佳沃农业 | 指 | 佳沃（青岛）现代农业有限公司，公司股东 | | 元、万元 | 指 | 人民币元、万元 | | 公司章程 | 指 | 《劲仔食品集团股份有限公司章程》 | | 股东大会 | 指 | 劲仔食品集团股份有限公司股东大会 | | 董事会 | 指 | 劲仔食品集团股份有限公司董事会 | | 监事会 | 指 | 劲仔食品集团股份有限公司监事会 | | 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 | | 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 | | 《上市规则》 | 指 | 《深圳证券交易所股票上市规则》 | | 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 | | 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 | | 报告期、本期 | 指 | 2022年1月1日至2022年12月31日 | | 上年同期 | 指 | 2021年1月1日至2021年12月31日 | | 休闲食品 | 指 | 俗称“零食”，是人们除主食以外，在闲暇、休憩时所吃的食品，属于快速消
费品的一种 | | ISO9001 | 指 | 国际标准化组织（International Organization for Standardization，缩写
为ISO）就产品质量管理及质量保证而制定的一项国际化标准，ISO9001用于证
实企业设计和生产合格产品的过程控制能力 | | HACCP | 指 | HACCP中文名为危害分析和关键控制点，是危害识别、评价和控制方面的一种科
学、合理和系统的方法，以确保食品在消费的生产、加工、制造、准备和食用
等过程中的安全 | | GMP | 指 | GMP中文名为生产质量管理规范，是一套适用于制药、食品等行业的强制性标
准，要求企业从原料、人员、设施设备、生产过程、包装运输、质量控制等方
面按国家有关法规达到卫生质量要求，形成一套可操作的作业规范 | | BRCGS | 指 | 当今世界通用的食品安全全球标准，由英国零售商和供应商所建立，旨在强化
一系列的食品管理标准，为大小食品企业提供清晰指南，增进合规性 | | IFS | 指 | 国际食品标准（International Food Standard），是由HDE－德国零售商联盟
和FCD－法国零售商和批发商联盟共同制订的食品供应商质量体系审核标准。这
套标准包含了对食品供应商的品质与安全卫生保证能力的考核要求，得到了欧
洲尤其是德国和法国食品零售商的广泛认可 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 劲仔食品 | 股票代码 | 003000 | | 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | | | | 公司的中文名称 | 劲仔食品集团股份有限公司 | | | | 公司的中文简称 | 劲仔食品 | | | | 公司的外文名称（如有） | JINZAI FOOD GROUP CO.,LTD. | | | | 公司的外文名称缩写（如有） | JINZAI FOOD | | | | 公司的法定代表人 | 周劲松 | | | | 注册地址 | 湖南省岳阳市平江高新技术产业园区 | | | | 注册地址的邮政编码 | 414517 | | | | 公司注册地址历史变更情况 | 无变更 | | | | 办公地址 | 湖南省长沙市开福区万达广场A座46层 | | | | 办公地址的邮政编码 | 410005 | | | | 公司网址 | www.jinzaifood.com.cn | | | | 电子信箱 | [email protected] | | |
二、联系人和联系方式
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所（www.szse.cn） | | 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 证券时报、证券日报、中国证券报、上海证券报 、巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn） | | 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
四、注册变更情况
| 统一社会信用代码 | 91430600559532577G | | 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 无变更 | | 历次控股股东的变更情况（如有） | 无变更 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） | | 会计师事务所办公地址 | 武汉市武昌区东湖路169号中审众环大厦 | | 签字会计师姓名 | 李新首、肖明明 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
?适用 □不适用
| 保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 | | 民生证券股份有限公司 | 中国（上海）自由贸易试验区世纪
大道1168号B座2101、2104A室 | 孙振、阙雯磊 | 2020年9月14日-2022年12月31日 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 ?不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| | 2022年 | 2021年 | 本年比上年增
减 | 2020年 | | 营业收入（元） | 1,462,030,708.54 | 1,111,046,928.34 | 1
31.59% | 909,118,462.77 | | 归属于上市公司股东的净利润
（元） | 124,661,269.25 | 84,938,851.98 | 2
46.77% | 103,283,580.51 | | 归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益的净利润（元） | 113,384,657.44 | 75,317,425.98 | 3
50.54% | 74,592,745.56 | | 经营活动产生的现金流量净额
（元） | 93,439,333.96 | 192,812,087.14 | 4
-51.54% | 10,286,761.64 | | 基本每股收益（元/股） | 0.310 | 0.212 | 5
46.23% | 0.279 | | 稀释每股收益（元/股） | 0.310 | 0.212 | 46.23% | 0.279 | | 加权平均净资产收益率 | 13.59% | 9.80% | 3.79% | 14.09% | | | 2022年末 | 2021年末 | 本年末比上年
末增减 | 2020年末 | | 总资产（元） | 1,296,213,162.90 | 1,075,715,668.11 | 20.50% | 995,758,600.20 | | 归属于上市公司股东的净资产
（元） | 967,586,597.88 | 883,136,874.06 | 9.56% | 868,114,789.20 |
注：1 营业收入较上年同期增长 31.59%，其中经销模式主要是公司推行大包装产品策略、开发及优化经销商、终端市场
建设以及新产品推广所致；直营模式主要是线下零食专营渠道、线上京东自营、新媒体、天猫超市等 B2B平台营业收入
增长所致。
2 归属于上市公司股东的净利润较上年同期增长46.77%，主要是营业收入增长所致。
3 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期增长50.54%，主要是营业收入增长所致。
4 经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降 51.54%，主要是公司根据销售计划进行的存货储备、支付的职工薪酬增
加所致。
5 基本每股收益以及稀释每股收益较上年同期增长 46.23%，主要是营业收入增长，归属于上市公司股东的净利润增加、
盈利能力提升所致。
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在
不确定性
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是 ?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| | 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | | 营业收入 | 259,446,165.01 | 360,804,086.20 | 389,828,962.39 | 451,951,494.94 | | 归属于上市公司股东
的净利润 | 20,062,043.69 | 36,608,382.34 | 33,699,058.30 | 34,291,784.92 | | 归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益
的净利润 | 17,286,429.83 | 36,035,349.99 | 29,739,163.27 | 30,323,714.35 | | 经营活动产生的现金
流量净额 | 62,451,229.82 | 52,726,445.46 | 74,110,676.01 | 1
-95,849,017.33 |
注：1 报告期第四季度经营活动产生的现金流量金额为-95,849,017.33元，主要是公司根据销售计划进行的存货储备增
加所致。
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是 ?否
九、非经常性损益项目及金额
?适用 ?不适用
单位：元
| 项目 | 2022年金额 | 2021年金额 | 2020年金额 | 说明 | | 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准
备的冲销部分） | -5,451,657.88 | -8,657,494.54 | -3,009,931.82 | | | 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标
准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 16,869,464.47 | 19,281,453.44 | 43,797,171.76 | | | 委托他人投资或管理资产的损益 | 2,595,910.67 | 1,284,652.03 | 331,284.92 | | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -841,911.48 | -635,135.64 | -2,945,953.45 | | | 减：所得税影响额 | 2,349,316.40 | 1,754,997.54 | 9,481,736.46 | | | 少数股东权益影响额（税后） | -454,122.43 | -102,948.25 | | | | 合计 | 11,276,611.81 | 9,621,426.00 | 28,690,834.95 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司主要从事风味休闲食品的研发、生产和销售，现有主要产品有鱼制品、豆制品、禽类制品等系列。公司以湖湘
卤味工艺为基础，研发出香辣、麻辣、酱汁、糖醋等符合全国消费者口味的休闲卤味零食。公司创始人周劲松于1990年
涉足食品行业，专注于休闲食品领域已经超过30年。经过多年积累与发展，公司现已成为行业内较为知名的休闲食品企
业。
1、休闲卤制品市场稳定增长，卤味零食受欢迎
在消费升级的背景下，卤制食品维持稳定增长趋势。根据中商产业研究院相关统计数据，卤制品行业规模从2016年
的1982亿元增长至2020年的2540亿元，年均复合增长率为6.3%，在人均收入水平、城镇化率提升以及技术赋能和政
策扶持等因素的作用下，卤制品行业的市场规模有望创新高。预计 2023年的卤制品市场规模将达到 4051亿元。休闲卤
制品增速大于卤制品整体水平，预计2023年休闲卤制食品市场规模有望达1924亿元。
随着市场对卤制食品的消费呈现多样化的发展态势，卤制食品行业产品持续改良，产品线不断细分、延伸，已发展
出针对家庭、旅游、聚会、办公等场景消费需求开发出更多小包装、礼品化、高品质的高附加值产品。包装休闲卤制品
的市场规模增速明显快于散装卤制品。
劲仔食品以农副食品为主要原料，将湖湘卤味与现代工艺创新融合，开发出多种符合全国消费者口味的鱼类、豆制
品类、禽类卤味零食。与门店销售型的休闲卤制品不同，劲仔生产的预包装卤味零食具有方便快捷、消费场景丰富、容
易流通等特色，是消费者喜爱的“口袋零食”。劲仔食品的核心单品“劲仔小鱼”被专业机构认证为“全球销量领先的
卤味零食”。
2、休闲鱼制品增速可观，劲仔深海小鱼晋升海味零食第一
目前休闲鱼制品还处于行业分散、快速发展的阶段，劲仔小鱼已取得市场先机。劲仔食品的核心单品“劲仔小鱼”
具有较高的产品知名度，在休闲鱼制品行业占据领先地位。行业协会资料显示，休闲鱼制品作为加工水产品的重要品
类，具备美味、便捷、便于运输、品质稳定等优势，其增长速度较为可观，未来前景巨大，休闲鱼制品的零售总额约为
200亿元，预计 2030年将达到 600亿元。整体来看，2017年至 2022年，公司休闲鱼制品品类的销售规模稳居休闲鱼制
品领域行业第一。线上渠道来看，根据淘系（天猫、淘宝等）、京东平台数据统计显示，劲仔鱼制品销量连续多年均为
即食鱼类零食行业第一，并晋升海味零食第一。未来公司将继续夯实龙头地位，引领休闲鱼制品行业进一步发展。
3、禽类制品势头强劲，再添“亿元级单品”
公司禽类制品主要包括手撕肉干和鹌鹑蛋两个产品系列。根据中商产业研究院相关数据，禽类卤制品在休闲卤制品
中占比50%左右，是休闲卤制品的主要品类。公司手撕肉干选用优质鸭胸肉，以独特的烘烤卤制工艺制作而成，属于风
味独特、营养健康的肉干类零食。劲仔“手撕肉干”产品自上市以来快速发展，2021年进入公司亿元级单品行列，目前
已成为公司第二大单品。2022年，公司选用优质鹌鹑蛋为原料，采用小火慢卤工艺，开发出具有浓郁卤制风味，营养健
康的鹌鹑蛋制品——“小蛋圆圆”。蛋制品拥有广泛的消费基础，鹌鹑蛋作为优质蛋白质原料，延续了劲仔产品系列的
特色，既能满足消费者对口味的需求，又能满足消费者对零食健康营养的要求。截至2022年底，劲仔鹌鹑蛋月销已突破
千万元，成为最快晋升为“亿元级单品”的劲仔产品。2022年全年，禽类制品同比增长87.24%，即将成长为公司的第二
大品类。
4、休闲豆制品行业分散，劲仔豆制品具有潜力
劲仔食品三大品类中的豆制品属于公司的亿元级产品。根据弗若斯特沙利文报告，休闲豆干制品行业规模已达到
168亿元，预计到 2025年，休闲豆干制品行业规模将达到 246亿元。休闲豆制品行业较分散，且全国各地消费习惯差异
较大。根据中国食品工业协会豆制品专业委员会相关文件，公司在我国休闲食品行业具有较高的知名度，2021年公司入
选中国豆制品行业品牌企业 50强，休闲豆制品企业排名前 10。近年来，公司在豆制品的产品升级上持续投入，未来将
通过进一步提高产品力和品牌力，打造休闲豆制品的全国领导品牌。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求
（一）公司的主要业务
劲仔食品集团股份有限公司是一家以休闲食品研发、生产与销售为核心的现代化食品企业，于2020年9月14日在
深交所主板挂牌上市，成为“鱼类零食第一股”。公司创始人周劲松于1990年涉足食品行业，专注于休闲食品领域已经
超过30年。公司聚焦深耕休闲食品，逐步形成“休闲鱼制品、豆制品、禽类制品”三大品类，“小鱼、豆干、肉干、鹌
鹑蛋、魔芋、素肉”六大产品系列。
公司主要品牌为“劲仔”、“小蛋圆圆”、“别没劲”、“博味园”、“长寿”等，主要口味包括香辣、麻辣、酱香、
卤香、糖醋、湖湘爆辣等多种口味。
报告期内，公司主营业务未发生重大变化。
（二）公司的主要产品
公司精选优质的深海鳀鱼、非转基因大豆、鸭胸肉、鹌鹑蛋等富含优质动物蛋白、植物蛋白的农副食品为主要原
料，采用现代化食品加工工艺，研发与生产中式传统辣卤风味的休闲食品，主要产品如下： （三）公司的主要经营模式
公司设立了计划采购部，统一负责采购事宜。日常生产中主要采购的原材料包括鳀鱼干、大豆、粮油、包装材料及
其他辅料等。日常采购过程中，公司对采购的每个环节均制定了规范的要求，严格控制物料需求的确定、采购计划的编
制、采购订单下达、入库检验、款项支付等各个环节。对不同种类的原材料，计划采购部会根据其供需特点，制定不同
的采购计划，保障公司生产过程所需物料的稳定供应。
2、生产模式
公司生产模式主要为自主生产，实行“以销定产”的生产模式，根据销售订单和市场需求情况合理制定生产计划，并
组织各生产基地有序生产。目前主要设有两大生产基地：湖南省平江高新技术产业园区生产基地和湖南省岳阳市经开区
康王工业园生产基地。湖南省平江高新技术产业园区生产基地主要生产鱼制品、禽类制品，岳阳市经开区生产基地主要
生产豆制品。
3、销售模式
公司销售模式包括经销模式和直营模式。经销模式是公司最主要的销售模式，采用买断式的销售方式及先款后货的
结算方式。公司与经销商签订年度经销框架合同，由经销商在双方经销合同约定的框架内，根据销售需求向公司下达订
单，由公司负责发货、运输，经销商负责销售给最终客户。经销模式下，公司授权经销商在指定的销售区域内利用自身
的渠道销售公司产品，公司为经销商提供业务开发、市场开拓、人员培训等方面的支持。直营模式是指公司通过线上
B2C（天猫旗舰店、抖音小店、京东专卖店、快手小店等）、线上 B2B（京东“京喜通”、天猫超市、京东自营等平
台）、线下直销商超系统、线下终端客户合作销售的模式。经过多年的渠道精耕和市场拓展，公司建立了覆盖全国省、
市、县的经销网络，构建了线下传统流通渠道、现代渠道和线上渠道立体式渠道结构，是行业内较早专注全国市场并占
据领先地位的企业。
4、研发模式
公司设有独立的食品研究院。食品研究院作为公司新产品研究开发的主导部门，负责根据公司战略目标制定研发计
划，主导研发过程的进行，确保研发过程按时有序完成，并保障研发成果的有效转化。公司食品研究院建立了更加完善
的研发体系，从市场信息调研、研发方案设计、样品小试、生产线中试、内外部科学评测等多个方面对技术研发进行统
一筹划和协调。
（四）主要竞争优势
有关竞争优势内容已在本报告中第三节“管理层讨论与分析/ 三、核心竞争力分析”部分阐述。
（五）存在的风险因素
有关风险因素内容已在本报告中第三节“管理层讨论与分析/十一、公司未来发展的展望”部分予以描述。敬请广大投
资者注意投资风险。
主要销售模式
公司销售模式包括经销模式和直营模式。经销模式是公司最主要的销售模式，采用买断式的销售方式及先款后货的
结算方式。公司与经销商签订年度经销框架合同，由经销商在双方经销合同约定的框架内，根据销售需求向公司下达订
单，由公司负责发货、运输，经销商负责销售给最终客户。经销模式下，公司授权经销商在指定的销售区域内利用自身
的渠道销售公司产品，公司为经销商提供业务开发、市场开拓、人员培训等方面的支持。直营模式是指公司通过线上
B2C（天猫旗舰店、抖音小店、京东专卖店、快手小店等）、线上 B2B（京东“京喜通”、天猫超市、京东自营等平
台）、线下直销商超系统、线下终端客户合作销售的模式。
营业收入及毛利率变动情况
1、公司不同销售模式下营业收入及毛利率变动情况
单位：元
| 项目 | | 本报告期营业收入 | 上年同期营业收入 | 本报告期
营业收入 | 营业收入
同比增减 | 本报告期营业成本 | 上年同期营业成本 | 本报告
期毛利 | 上年同
期毛利 | 毛利率
变动 | | 经销
模式 | 鱼制品 | 886,564,719.76 | 741,348,612.75 | 占比
60.64% | 19.59% | 643,461,253.46 | 534,275,494.01 | 率
27.42% | 率
27.93% | -0.51% | | | 豆制品 | 147,612,101.37 | 127,633,367.48 | 10.10% | 15.65% | 114,044,262.79 | 99,184,995.09 | 22.74% | 22.29% | 0.45% | | | 禽类制品 | 157,359,853.06 | 92,075,960.77 | 10.76% | 70.90% | 134,058,320.69 | 74,112,719.47 | 14.81% | 19.51% | -4.70% | | | 其他 | 33,447,382.79 | 11,676,114.45 | 2.29% | 186.46% | 27,687,847.51 | 9,392,227.94 | 17.22% | 19.56% | -2.34% | | | 小计 | 1,224,984,056.98 | 972,734,055.45 | 83.79% | 25.93% | 919,251,684.45 | 716,965,436.51 | 24.96% | 26.29% | -1.33% | | 直营
模式 | 鱼制品 | 139,103,397.67 | 80,885,452.32 | 9.51% | 71.98% | 94,201,275.03 | 52,495,004.73 | 32.28% | 35.10% | -2.82% | | | 豆制品 | 35,318,069.83 | 15,806,663.98 | 2.42% | 123.44% | 24,882,733.91 | 10,411,260.35 | 29.55% | 34.13% | -4.58% | | | 禽类制品 | 25,207,275.19 | 5,430,910.83 | 1.72% | 364.14% | 21,795,916.86 | 5,361,612.54 | 13.53% | 1.28% | 12.25% | | | 其他 | 37,417,908.87 | 36,189,845.76 | 2.56% | 3.39% | 27,255,648.67 | 27,728,850.60 | 27.16% | 23.38% | 3.78% | | | 小计 | 237,046,651.56 | 138,312,872.89 | 16.21% | 71.38% | 168,135,574.47 | 95,996,728.22 | 29.07% | 30.59% | -1.52% | | 鱼制品 | 1,025,668,117.43 | 822,234,065.07 | 70.15% | 24.74% | 737,662,528.49 | 586,770,498.74 | 28.08% | 28.64% | -0.56% | | | 豆制品 | 182,930,171.20 | 143,440,031.46 | 12.51% | 27.53% | 138,926,996.70 | 109,596,255.44 | 24.05% | 23.59% | 0.46% | | | 禽类制品 | 182,567,128.25 | 97,506,871.60 | 12.49% | 87.24% | 155,854,237.55 | 79,474,332.01 | 14.63% | 18.49% | -3.86% | | | 其他 | 70,865,291.66 | 47,865,960.21 | 4.85% | 48.05% | 54,943,496.18 | 37,121,078.54 | 22.47% | 22.45% | 0.02% | | | 合计 | 1,462,030,708.54 | 1,111,046,928.34 | 100.00% | 31.59% | 1,087,387,258.92 | 812,962,164.73 | 25.62% | 26.83% | -1.21% | |
注：营业收入较上年同期增长 31.59%，其中：经销模式较上年同期增长 25.93%，主要是公司推行大包装产品策略、开发及优化经销
商、终端市场建设以及新产品推广所致；直营及其他模式较上年同期增长 71.38%，主要是线下零食专营渠道、线上京东自营、新媒
体、天猫超市等B2B平台营业收入增长所致。
公司整体毛利率较上年同期下降1.21%，主要是鱼制品原料价格上涨以及新产品推广产品结构变化影响。
禽类制品毛利率较上年同期下降3.86%，主要是新产品推广初期毛利率较低。
2、公司线上及线下营业收入及毛利率变动情况
单位：元
| 项目 | 本报告期营业收入 | 上年同期营业收入 | 本报告期营
业收入占比 | 营业收入
同比增减 | 本报告期营业成本 | 上年同期营业成
本 | 本报告期
毛利率 | 上年同
期毛利
率 | 毛利率
变动 | | 线上销售 | 308,835,302.27 | 207,833,931.25 | 21.12% | 48.60% | 226,149,135.61 | 152,353,713.10 | 26.77% | 26.69% | 0.08% | | 线下销售 | 1,153,195,406.27 | 903,212,997.09 | 78.88% | 27.68% | 861,238,123.31 | 660,608,451.63 | 25.32% | 26.86% | -1.54% | | 合计 | 1,462,030,708.54 | 1,111,046,928.34 | 100.00% | 31.59% | 1,087,387,258.92 | 812,962,164.73 | 25.62% | 26.83% | -1.21% |
经销模式
?适用 □不适用
经销模式是公司最主要的销售模式，采取买断式的销售方式及先款后货的结算方式。
一、按区域分类情况如下：
单位：元
| 项目 | | | 本报告期营业收入 | 上年同期营业收入 | 本报告期
营业收入
占比 | 营业收
入同比
增减 | 本报告期营业成
本 | 上年同期营业成
本 | 本报告
期毛利
率 | 上年同
期毛利
率 | 毛利率
变动 | | 经
销
模 | 线下 | 华东 | 255,410,129.10 | 197,301,107.04 | 17.47% | 29.45% | 189,564,761.55 | 142,493,630.33 | 25.78% | 27.78% | -2.00% | | | | 西南 | 187,493,640.84 | 160,300,021.82 | 12.82% | 16.96% | 140,154,788.71 | 115,543,882.29 | 25.25% | 27.92% | -2.67% | | | | 华南 | 169,241,973.93 | 144,254,320.16 | 11.58% | 17.32% | 122,666,723.51 | 102,700,366.63 | 27.52% | 28.81% | -1.29% | | 式 | | 华中 | 165,999,381.96 | 131,244,324.04 | 11.35% | 26.48% | 130,524,179.13 | 100,354,232.84 | 21.37% | 23.54% | -2.17% | | | | 华北 | 151,749,371.90 | 123,172,323.96 | 10.38% | 23.20% | 112,876,107.87 | 89,927,560.76 | 25.62% | 26.99% | -1.37% | | | | 西北 | 90,092,984.82 | 63,203,143.14 | 6.16% | 42.55% | 66,910,394.00 | 47,085,176.23 | 25.73% | 25.50% | 0.23% | | | | 东北 | 32,501,878.90 | 25,346,902.90 | 2.22% | 28.23% | 24,212,911.29 | 19,398,942.41 | 25.50% | 23.47% | 2.03% | | | | 境外 | 2,963,401.81 | 2,250,015.93 | 0.20% | 31.71% | 1,949,282.52 | 1,552,190.71 | 34.22% | 31.01% | 3.21% | | | | 小计 | 1,055,452,763.26 | 847,072,158.99 | 72.19% | 24.60% | 788,859,148.58 | 619,055,982.20 | 25.26% | 26.92% | -1.66% | | | 线上 | 169,531,293.72 | 125,661,896.46 | 11.60% | 34.91% | 130,392,535.87 | 97,909,454.31 | 23.09% | 22.09% | 1.00% | | | 合计 | 1,224,984,056.98 | 972,734,055.45 | 83.79% | 25.93% | 919,251,684.45 | 716,965,436.51 | 24.96% | 26.29% | -1.33% | | |
2022年经销模式下公司境外销售金额为12,452,131.70元，其中公司自营出口金额为2,963,401.81元，经销商出口金额为9,488,729.89元。
公司线下经销模式整体毛利率下降1.66%主要是鱼制品原料价格上涨以及新产品推广产品结构变化影响。
注：报告期将经销模式下线上经销商营业收入进行整体披露，仅对线下经销商按照区域进行分类及对比，已同时调
整了可比期间数据。
上述线下各区域划分标准如下：
| 华东 | 山东、江苏、安徽、浙江、江西、福建、上海 | | 华中 | 湖北、湖南、河南 | | 西南 | 四川、云南、贵州、西藏、重庆 | | 华南 | 广东、广西、海南 | | 华北 | 北京、天津、河北、山西、内蒙古 | | 西北 | 宁夏、新疆、青海、陕西、甘肃 | | 东北 | 辽宁、吉林、黑龙江 | | 境外 | 德国、法国、英国、美国、加拿大、日本、韩国等 |
报告期内，经销商数量变化情况
| 项目 | 2022年（个） | 2021年（个） | | 期初经销商 | 1,869 | 1,734 | | 新增 | 890 | 578 | | 撤销 | 492 | 443 | | 期末经销商 | 2,267 | 1,869 |
期末经销商数量按区域分类变化情况
| 项目 | | 2022年（个） | 2021年（个） | 同比增减 | | 境内 | 华东 | 674 | 523 | 28.87% | | | 华南 | 208 | 153 | 35.95% | | | 华北 | 289 | 249 | 16.06% | | | 西南 | 358 | 304 | 17.76% | | | 华中 | 265 | 232 | 14.22% | | | 西北 | 254 | 212 | 19.81% | | | 东北 | 104 | 87 | 19.54% | | | 小计 | 2,152 | 1,760 | 22.27% | | | 线上经销商 | 102 | 97 | 5.15% | | 境外 | 13 | 12 | 8.33% | | | 合计 | 2,267 | 1,869 | 21.29% | |
注：报告期将经销模式下线上经销商营业收入进行整体披露，仅对线下经销商按照区域进行分类及对比，已同时调整了
可比期间数据。
门店销售终端占比超过10%
□适用 ?不适用
线上直销销售
?适用 □不适用
单位：元
| 线上销售
平台 | 产品分类 | 本报告期
营业收入 | 本报告期
营业收入占比 | 上年同期
营业收入 | 上年同期
营业收入占比 | 营业收入
同比增减 | | 天猫旗舰店 | 鱼制品 | 18,754,455.80 | 24.87% | 31,804,109.83 | 63.75% | -41.03% | | | 豆制品 | 7,667,743.73 | 10.17% | 7,895,142.98 | 15.83% | -2.88% | | | 禽类制品 | 1,625,285.04 | 2.16% | 572,178.62 | 1.15% | 184.05% | | | 其他 | 4,913,545.63 | 6.52% | 2,623,551.65 | 5.26% | 87.29% | | | 小计 | 32,961,030.20 | 43.71% | 42,894,983.08 | 85.98% | -23.16% | | 抖音 | 鱼制品 | 25,719,342.44 | 34.10% | 3,270,506.38 | 6.56% | 686.40% | | | 豆制品 | 5,187,034.76 | 6.88% | 539,642.33 | 1.08% | 861.20% | | | 禽类制品 | 1,099,892.45 | 1.46% | 16,063.21 | 0.03% | 6747.28% | | | 其他 | 1,965,431.89 | 2.61% | 1,228,566.15 | 2.46% | 59.98% | | | 小计 | 33,971,701.54 | 45.05% | 5,054,778.07 | 10.13% | 572.07% | | 其他平台 | 鱼制品 | 1,970,967.82 | 2.61% | 976,188.08 | 1.96% | 101.90% | | | 豆制品 | 3,491,125.51 | 4.63% | 177,318.95 | 0.36% | 1868.84% | | | 禽类制品 | 2,413,212.30 | 3.20% | 12,118.78 | 0.02% | 19813.00% | | | 其他 | 604,694.00 | 0.80% | 772,305.66 | 1.55% | -21.70% | | | 小计 | 8,479,999.63 | 11.24% | 1,937,931.47 | 3.88% | 337.58% | | 线上直营
合计 | 鱼制品 | 46,444,766.06 | 61.59% | 36,050,804.29 | 72.26% | 28.83% | | | 豆制品 | 16,345,904.00 | 21.68% | 8,612,104.26 | 17.26% | 89.80% | | | 禽类制品 | 5,138,389.79 | 6.81% | 600,360.61 | 1.20% | 755.88% | | | 其他 | 7,483,671.52 | 9.92% | 4,624,423.46 | 9.27% | 61.83% | | | 合计 | 75,412,731.37 | 100.00% | 49,887,692.62 | 100.00% | 51.17% |
线上直销销售主要包括公司在天猫旗舰店、抖音及快手等线上B2C等平台销售收入，营业收入较上年同期增加51.17%，主要是公司抖音平台营业收入大幅增加所致。其中天猫旗舰店营业收入较上年同期下降23.16%，主要是直播收
入下降所致。
占当期营业收入总额10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过30% □适用 ?不适用
采购模式及采购内容
单位：元
| 采购模式 | 采购内容 | 主要采购内容的金额 | | 市场采购 | 原材料 | 1,010,763,915.12 | | 市场采购 | 燃料及动力 | 43,147,544.69 |
向合作社或农户采购原材料占采购总金额比例超过30%
□适用 ?不适用
主要外购原材料价格同比变动超过30%
□适用 ?不适用
主要生产模式
公司生产模式主要为自主生产，实行“以销定产”的生产模式，根据销售订单和市场需求情况合理制定生产计划，
并组织各生产基地有序生产。公司产品90%以上为公司自主生产，目前主要设有两大生产基地：湖南省平江高新技术产
业园区生产基地和湖南省岳阳市经开区康王工业园生产基地。湖南省平江高新技术产业园区生产基地主要生产鱼制品、
禽类制品，岳阳市经开区生产基地主要生产豆制品。
委托加工生产
□适用 ?不适用
营业成本的主要构成项目
| 行业分类 | 项目 | 本报告期 | | 上年同期 | | 同比增减 | | | | 金额 | 占营业成本
比重 | 金额 | 占营业成本
比重 | | | 营业成本合计 | 1,087,387,258.92 | 100% | 812,962,164.73 | 100% | 33.76% | | | 分行业 | | | | | | | | 制造业-农副食品
加工业 | 主营业务成本-
直接材料 | 769,558,235.43 | 70.77% | 584,435,477.93 | 71.89% | 31.68% | | 制造业-农副食品
加工业 | 主营业务成本-
直接人工 | 71,589,084.19 | 6.58% | 54,810,585.37 | 6.74% | 30.61% | | 制造业-农副食品
加工业 | 主营业务成本-
制造费用 | 130,159,857.47 | 11.97% | 92,959,487.37 | 11.43% | 40.02% | | 制造业-农副食品 | 主营业务成本- | 70,413,004.75 | 6.48% | 47,505,234.73 | 5.84% | 48.22% | | 加工业 | 外购产品 | | | | | | | 制造业-农副食品
加工业 | 主营业务成本-
运输费 | 38,577,886.92 | 3.55% | 27,385,704.20 | 3.37% | 40.87% | | 制造业-农副食品
加工业 | 其他业务成本 | 7,089,190.16 | 0.65% | 5,865,675.13 | 0.72% | 20.86% | | 合计 | 1,087,387,258.92 | 100.00% | 812,962,164.73 | 100.00% | 33.76% | |
营业成本较上年同期增长33.76%，主要是营业收入增长影响。（未完）
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