[年报]众兴菌业(002772):2022年年度报告
原标题:众兴菌业:2022年年度报告 2023年03月21日 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人刘亮、主管会计工作负责人李敏及会计机构负责人(会计主管人员)何文科声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，业绩预测等均不构成公司对广大投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险，理性投资。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中种业种植业的披露要求 公司主要存在的风险敬请详阅本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十一 公司未来发展的展望”中相关内容，敬请广大投资者关注并注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：遵循分配比例不变原则，以 2022 年度利润分配预案实施时，股权登记日当日的总股本（扣除回购专户上已回购股份）为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.00元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ...................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 6 第三节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 10 第四节 公司治理 .............................................................................................................................. 32 第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................. 50 第六节 重要事项 .............................................................................................................................. 54 第七节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 104 第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 110 第九节 债券相关情况 ...................................................................................................................... 111 第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 115 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表原件； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、载有公司法定代表人签名、公司盖章的2022年度报告及摘要原件； 四、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 五、以上备查文件的备置地点：公司证券与投资部 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
□适用 ?不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 ?不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元
九、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司是专业从事各类食用菌研发、工厂化培植与销售的现代农业企业，根据中国证监会发布的《上市公司行业分类 指引》，公司属于“A 农、林、牧、渔业”门类下的“01 农业”下的食用菌种植。公司需遵守《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第3号——行业信息披露》中种业、种植业务的披露要求。 （一）行业基本情况、发展阶段 食用菌指可以食用的大型真菌，具有肉质或胶质的大型子实体，又常称为蘑菇或食用蕈菌。常见的食用菌有香菇、 平菇、金针菇、口蘑（双孢菇）、杏鲍菇、真姬菇、木耳、银耳、草菇、猴头、竹荪、松口蘑（松茸）、红菇、灵芝、 虫草、松露、白灵菇和牛肝菌等。人工栽培的食用菌可分为木腐菌和草腐菌，以营养来源和栽培所用原料区分。木腐菌 以木屑、棉籽壳、玉米芯等作为主要营养来源，主要包括香菇、金针菇、杏鲍菇、木耳、平菇、滑子菇、灰树花、灵芝 和猴头菇等。草腐菌以吸收禾草秸秆（如稻草、麦草）等腐草中的有机质作为主要营养来源，主要包括双孢菇、草菇和 鸡腿菇等。 食用菌工厂化栽培是根据食用菌生长的温、湿、光、气等条件设计厂房，利用温控、湿控、风控、光控设备创造人 工模拟生态环境，利用工业化机械设备自动化操作，采用标准化工艺流程培植食用菌，实现食用菌生产的规模化、集约 化、标准化及周年化。 近年来，我国的食用菌工厂化得到了快速发展：一方面随着经济的发展，人们的食品安全意识、营养意识以及膳食 结构发生变化，食用菌工厂化生产以工业理念发展现代农业，集生物工程技术、人工模拟生态环境、智能化控制、自动 化作业于一体的新型生产方式，产品安全、优质、绿色、环保、新鲜、无公害等诸多特点，迎合了现代人追求生活品质 的需求；另一方面，食用菌工厂化生产可以实现资源循环利用，提高资源利用效益、降低污染物排放、减少能源消耗、 降低运营成本，符合国家产业政策和相关规定。随着经济发展及农业结构的不断调整与深化，在生产技术和装备制造的 推动下，食用菌工厂化生产成为促进县域经济发展，带动百姓脱贫致富、促进乡村振兴及农村发展的现代农业，产能进 一步扩张。 2020 年以来，随着食用菌行业产能的扩张，短期内市场需求的增长无法快速消化新增产能带来的供给增加，工厂化 菇类产品利润率总体下滑，加之其他因素对消费、物流等的影响，工厂化菇类销售价格出现波动与下滑。受市场行情持 续低迷因素的影响，不少工厂化企业停产、转产或是减产。 根据《中国食用菌工厂化研究报告》显示，截至2021年12月，全国食用菌工厂化生产企业共有337家，较2019年降幅为19%。2021年度全国食用菌工厂化生产量为280.4万吨，比2019年降幅18%。 图1数据来源：《2021年中国食用菌工厂化研究报告》 图2数据来源：《2021年中国食用菌工厂化研究报告》 在 2021 年度的年产总量中，金针菇和杏鲍菇是工厂化种植的主要品种，年总产量约 189.91 万吨，占总产量的 68%， 双孢菇、白玉菇、海鲜菇、鹿茸菇等品种占32%。 2022 年上半年工厂化食用菌行业面临的市场形势较 2021 年同期并无太大改观。2022 年第三季度开始，受市场供求 关系的影响，食用菌价格尤其是金针菇价格同比上涨较多。 （二）周期性特点 随着经济发展及居民消费升级，绿色健康的消费理念改变着人们传统的饮食习惯。近年来，蘑菇的营养价值逐渐得 到各国营养专家的认可，联合国粮农组织更是将蘑菇纳入人类最佳饮食结构“一荤一素一菇”。药用价值方面，真菌多 糖是目前健康研究的热门领域，越来越多的证据表明，在白蘑菇等食药用真菌中，一些多糖类物质具有独特的生理功能， 能明显提高人体的免疫能力，且大部分具有较强的抗肿瘤属性，这些发现日益受到国际研究机构的重视与推崇。所以作 为日常食用的蔬菜，为居民生活的刚性需求，食用菌行业并无明显周期。 但食用菌销售价格存在季节性，一般来说，每年第二季度是食用菌消费的淡季；一方面，该时节新鲜蔬菜品类丰富 供应充足，对食用菌的消费有一定的替代性；另一方面，进入夏季，火锅、麻辣烫消费整体需求不高，作为配菜中最受 欢迎的食材之一，食用菌的消费量也有所下降。相比之下，一季度、三季度、四季度食用菌市场需求较为旺盛，因此食 用菌销售价格及生产利润率也有所提高。为提高种植收益率，生产者往往根据销售价格的季节性进行产量调整，受市场 供求关系影响，近年来行业产品销售价格也时有出现“旺季不旺、淡季更淡”的情况。2021 年度，受市场行情持续低迷 因素的影响，不少工厂化企业停产、转产或是减产。 （三）公司的行业地位 公司是“农业产业化国家重点龙头企业”，截至2022年12月31日，公司食用菌日产能1,105吨，其中金针菇日产能745 吨，双孢菇日产能 360 吨。根据中国食用菌协会工厂化专业委员会 2022 年发布的《2021 年中国食用菌工厂化研 究报告》，公司2021年末金针菇日产能位居国内同行业第二、双孢菇日产能位居国内同行业第一。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中种业种植业的披露要求 （一）主要业务 公司是专业从事食用菌研发、工厂化培植与销售的现代农业企业。一直秉承“菌益健康，让菌类为人类服务”的使 命，以现代生物技术为依托，以安全生产为保障，致力于为消费者提供绿色、安全、高品质的食用菌产品；目前已在甘 肃、陕西、山东、江苏、河南、吉林、四川、安徽、湖北等地建立了食用菌生产基地。公司主要经营范围为食用菌、药 用菌及其辅料的生产、销售，微生物技术、生物工程技术、农业新技术的研发、应用、研究、推广，农副土特产品的生 产、加工及销售。 （二）主要产品及用途 本报告期内，公司的主要产品为金针菇和双孢菇鲜品。 1、金针菇 金针菇属口蘑科小火焰菇属的真菌，学名毛柄金钱菌，又名金菇、构菌、朴蕈等，因其菌柄细长，似金针菜而得名， 它由成熟的子实体弹射出无数的担孢子，担孢子萌发形成菌丝，在适宜条件下，菌丝发育到一定阶段便分化形成子实体， 子实体成熟后又散出大量的担孢子，属喜低温的菌类，子实体生长发育的适宜温度 8-13℃，其整个生长都在低温中度过； 金针菇在自然界广为分布，中国、日本、俄罗斯、欧洲、北美洲和澳大利亚等地均有分布。在中国北起黑龙江，南至云 南，东起江苏，西至新疆都适合其生长；金针菇不含叶绿素，不具有光合作用，在人工栽培状态下从培养基中吸收有机 物质；金针菇以其菇盖滑嫩、柄脆、营养丰富、味美适口而著称于世，特别是凉拌菜和火锅的上好食材。 2、双孢菇 双孢菇属草腐菌，又称白蘑菇、蘑菇、洋蘑菇。双孢蘑菇是世界性栽培和消费的菇类，有“世界菇"之称，除鲜食、 制成罐头和调味品外，还可以利用菌丝体生产蛋白质、草酸和菌糖等物质。根据百度百科，双孢菇既有食用价值又有药 用价值。①食用价值：肉质肥厚，味道鲜美，热能低，高蛋白、低脂肪的特点，而且含有丰富的多糖、矿质元素、核苷 酸、粗纤维及超氧化物歧化酶；②药用价值：中医认为双孢蘑菇性凉、味甘，具有健脾开胃、理气化痰等功能，可辅助 治疗体虚纳少，痰多腹胀、恶心泻泄等症；《本草纲目》中记载双孢蘑菇能益肠胃、化痰理气。双孢蘑菇中含有酪氨酸 酶、胰蛋白酶、麦芽糖酶等，有助消化，能溶解一定的胆固醇，还有降血压的作用，对高血压、高血脂、糖尿病等多种 疾病有较好的辅助疗效。 （三）主要的业绩驱动因素 2022 年度，公司实现营业收入 197,027.44 万元,同比增长 26.61%，实现归属于上市公司股东的净利润 15,835.19 万元，同比增长 188.08%，主要原因系 2022 年下半年度金针菇的销售价格同比上涨较多，同时双孢菇产销量同比亦有所 增长，致使公司净利润同比增长较多。 （四）公司主要的经营模式 1、生产模式 公司采用工厂化生产模式，以工业发展理念转变了自然栽培的传统生产方式，采用现代化工业设施和精良设备，依 托先进的技术工艺，根据食用菌的生长需求设计厂房，利用温控、湿控、风控、光控设备创造人工模拟生态环境，利用 工业化机械设备自动化操作，采用标准化工艺流程培植食用菌，实现食用菌工厂化生产和产业化规模经营，具有稳定的 供应商及客户，上下游渠道相对通畅，抵御市场风险能力相对较强，是现代农业发展的高级阶段，是当前中国食用菌行 业的重要生产模式。 2、采购模式 （1）采购物品 报告期内，公司的采购模式为集团内部统一谈判，然后根据各子公司的生产需求分别由其同供应商签订合同。公司 加强供应商管理和维护，寻找优质货源，拓宽供货渠道，控制采购成本，保障稳定生产；注重存货库存管理，减少非常 损失，根据生产经营计划设定经济订货量，减低库存占用资金成本。采购的物品为原材料及生产设备，主要为生产金针 菇所需要的米糠、玉米芯、麸皮、棉籽壳、黄豆皮等原料以及包装箱、塑料膜等包装材料和生产设备以及生产双孢菇所 需要的麦草、鸡粪、草炭土等原料以及手提筐、塑料方筐等包装材料和生产设备等。 （2）采购制度及采购总体原则 公司设立独立的采购部门，并根据GB/T 19001-2016/ISO 9001：2015质量管理体系认证的要求，结合食用菌工厂化 生产模式以及公司自身情况，制定了原材料采购相关管理制度，对采购各个环节进行严格管理。公司采购的总体原则为 质量第一，在保证质量的前提下，综合考量供应商的供货能力以及价格等因素，以确定最终采购决策。 （3）采购流程 在采购过程中，公司严格执行相关管理制度，从合同签订开始，对采购实行全过程监控，坚持从合格供应商采购， 坚持检验合格后方可入库的制度。 原材料采购流程如下： 3、销售和结算模式 （1）销售模式 本报告期，公司销售模式主要为经销商销售模式，同时为适应市场，公司加速探索新的销售模式和销售渠道，整合 销售资源，加强品牌建设与营销，进一步巩固和开发市场。 公司销售部门负责制定相关销售管理制度，对销售环节及经销商进行集中管理。公司建立了市场信息汇总平台，由 销售部门工作人员对主要市场的信息进行搜集、反馈，积极同经销商进行沟通、联系，及时了解市场供需动态，积极应 对市场供求变化。 公司食用菌产品主要采用经销商买断式销售模式，经销商验收提货后，产品风险即全部转移，销售流程及具体情况 如下： （2）结算模式 目前，公司实行保证金制度。固定经销商原则上需向公司缴纳保证金，保证金金额一般按对经销商5-10日销售额计 算；非固定经销商原则上没有要求缴纳保证金，对其发货是实行现款现货制度。 4、研发模式 公司以自主研发为主，以合作研发为辅。 公司设立菌类生物工程技术研发中心，是同时拥有“省级企业技术中心”、“甘肃省食用菌工程实验室”资质的食 用菌工厂化企业，分别成立了公司研发中心和金针菇研发中心，针对不同业务开展研究。研发部门拥有独立的实验室和 小试、中试实验车间，配备完整的实验设备，拥有液氮菌种保藏设备和技术。双孢菇事业部从荷兰引进生物质秸秆营养 成分监测仪及全流程育菇条件变化数据收集和分析系统。 合作研发主要为公司就某个具体项目与有关科研院校等机构进行合作，共同立项研发。 5、生物资产管理模式 定，包括直接材料、直接人工、水电折旧及其他应分摊的间接费用。将已经采摘包装成箱/筐，储存在冷库尚未销售出库 的食用菌归集为产成品。公司消耗性生物资产（木腐菌类）按约当产量法、（草腐菌类）按批次法在消耗性生物资产 （在产品）和完工产品间分配成本；在出售时采用加权平均法按账面价值结转成本。通过各流转环节的生产日志进行日 常管理，每月底集中进行实物资产的盘点。 公司上述生产经营模式在本报告期未发生重大变化。 （五）销售退回情况及重要无形资产重大变化情况 报告期内，公司产品销售未发生销售退回的情况。 报告期初，公司拥有专利120项，本报告期新增专利7项，截至本报告期末到期专利共67项；报告期新增商标5个，其他品种权等重要无形资产在报告期内无重大变化。 三、核心竞争力分析 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中种业种植业的披露要求 本报告期内，公司核心管理团队成员以及关键技术人员未发生变化，报告期内新增专利7项，无允许他人使用公司所有的资源要素情况以及作为被许可方使用他人资源要素的情况，不存在有关知识产权纠纷或潜在纠纷情况。公司的核 心竞争力如下： 1、生产基地布局合理，区位优势明显 公司已建成及在建生产基地分布广泛，主要位于甘肃天水及武威、陕西杨凌、山东德州、河南新乡及安阳、四川眉 山、江苏徐州、吉林省吉林市、安徽滁州及蚌埠、湖北孝感。甘肃天水基地、武威基地和陕西杨凌基地，位于西北地区， 西北地区具有较为丰富的食用菌种植所需的农业下脚料，原材料成本优势明显，更为重要的是，陕西和甘肃市场作为西 北地区最大的食用菌销售市场，吞吐量较大。同时，武威基地地处甘肃省中部、河西走廊东端，是丝绸之路自东而西进 入河西走廊和新疆的东大门，为产品向中亚、西亚国家出口奠定坚实的基础；山东德州基地，位于华北平原，原材料资 源丰富，产品可覆盖京津唐等环渤海经济圈，具有明显的地理优势；河南新乡基地及安阳基地位于中部地区，具有原材 料丰富、交通方便、劳动力充足等优势，为巩固和提高中原市场的占有率奠定了坚实的基础；四川眉山基地为公司开拓 西南市场的支点；江苏徐州双孢菇生产基地，位于我国小麦的主产地，用于双孢菇种植的麦秸等原材料资源丰富，交通 便利，产品可直接覆盖北京、上海等目前双孢菇主要消费市场；吉林基地是东北地区重要的旅游城市、工业城市，该地 区原材料丰富，人力资源充足，亦填补了公司在东北市场生产基地的空白；安徽滁州基地、蚌埠基地和湖北基地有利于 进一步巩固和提高公司产品在华东和华中地区的市场占有率，从而提升公司的综合竞争实力。 2、采用工厂化生产模式，具有明显的规模优势 公司是“农业产业化国家重点龙头企业"，截至2022年12月31日，公司食用菌日产能1,105吨，其中金针菇日产能 745 吨，双孢菇日产能 360 吨。金针菇、双孢菇日产能处于行业前列。公司在甘肃、陕西、山东、江苏、河南、吉林、 四川、安徽、湖北等地建立了食用菌生产基地，产品销售腹地广阔。通过合理的全国布局，公司充分发挥了产品更加贴 近消费市场、配送物流成本大幅降低、产品保持新鲜品质供应的优势。 3、产品质量及品牌优势 公司通过了GB/T 19001-2016/ISO 9001：2015质量管理体系认证，并严格按照体系的要求进行生产，从原材料筛选、 生产过程监控到成品质检全程把关产品质量。公司产品质量已经得到消费者的认可，在市场开拓和竞争中具备品牌优势。 2011年12月，公司被农业部、国家发展和改革委员会、财政部、中国证监会等八大部委评为“农业产业化国家重点龙 头企业”；2012年11月，“羲皇牌”金针菇被中国绿色食品发展中心认定为“绿色食品A级产品”；2013年12月，公 司“羲皇”商标被国家工商行政管理总局商标局认定为“驰名商标”；2020年8月，公司获得第五届天水市人民政府质 量奖。 4、循环经济优势 在使用现代化生物质燃烧锅炉的生产基地，利用废弃的食用菌菌渣代替煤炭作为燃料，为工厂蒸汽灭菌以及供热供 暖提供动力，燃烧后剩下的灰烬，再被用作有机肥还田；在使用天然气锅炉的生产基地，将采菇后废弃菌渣进行再次利 用（用于制作有机肥或饲料），做到了变废为宝，实现了资源的循环利用。 四、主营业务分析 1、概述 2020 年以来，受大宗材料采购价格上涨等对消费和物流等的影响，食用菌尤其是金针菇工厂化生产企业综合效益下 降明显，甚至在 2021 年出现大面积亏损情况，部分企业生产规模萎缩、停产或倒闭。据中国食用菌商务网统计，截至 2021年12月全国工厂化生产企业相比2019年减少了80家，降幅19%。由于倒闭、停产或行业内大企业减产带来的供给 端缩量；蔬菜价格的整体上涨等因素的综合影响，自2022年三季度起，金针菇价格大力度触底反弹，且高价格区间持续 时间较长，行业整体盈利较多。 公司管理层在行业低迷期始终保持定力、稳中求进、深化改革、重视技术人才，使得产品质量稳中有升，公司食用 菌产品尤其是金针菇产品盈利较好。同时双孢菇品种在基地布局、人员储备、项目建设方面已接近尾声，规模效应日渐 凸显。 在生产方面，公司继续抓过程管理、重结果导向，结合预算划小单元，围绕生产经营目标严格考核，“三提六降” 向生产要效益。五河基地“年产 4 万吨双孢蘑菇工厂化生产项目二期”、江苏基地“年产 10,000 吨食 用菌（双孢蘑菇） 工厂化种植项目”顺利实现满产，食用菌产销量进一步增加。 项目建设方面，全资子公司众安生物 “食（药 ）用菌技术研发及产业化项目”取得一定进展，其孵化的北虫草品 种已处于小批量试生产阶段，项目建成投产将有助于进一步落实公司“以金针菇和双孢菇为主，多品种协同发展”的种 植品种发展战略。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 单位：元
单位：元
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
?适用 □不适用 公司本报告期期末库存量较上年末下降54.98%，系正常发货差异所致。 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5） 营业成本构成 行业分类 单位：元
无 （6） 报告期内合并范围是否发生变动 □是 ?否 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 ?不适用 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
□适用 ?不适用 公司主要供应商情况
□适用 ?不适用 3、费用 单位：元
?适用 □不适用
公司研发人员情况
?适用 □不适用 研发人员较上年下降主要系部分研发辅助人员研发工时占比较低，本年度未将其统计在内。 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □适用 ?不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □适用 ?不适用 5、现金流 单位：元
?适用 □不适用 ①经营活动现金流入较上年增加21.77%，主要得益于本期产品售价提高，销售收入明显增加影响； ②经营活动现金流出较上年降低26.26%，主要原因系上年度孙公司取得项目开发土地使用权，支付土地出让金及项（未完）  |