[年报]上海石化(600688):上海石化2022年年度报告
原标题:上海石化:上海石化2022年年度报告 中国石化上海石油化工股份有限公司 2022年年度报告 公司代码：600688 公司简称：上海石化 中国石化上海石油化工股份有限公司 2022年年度报告 重要提示 一、中国石化上海石油化工股份有限公司（“公司”或“本公司”）董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证 2022年年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担法律责任。 二、未亲身出席审议通过 2022年年度报告的董事会会议的董事情况
三、毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）和毕马威会计师事务所分别审计了本公司按中华人民共和国（“中国”）企业会计准则和《国际财务报告准则》编制的截至 2022年 12月 31日止年度（“报告期”）的财务报表，并出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人董事长万涛先生、主管会计工作负责人董事、副总经理兼财务总监杜军先生及会计部门负责人（会计主管人员）财务部总经理杨雅婷女士声明：保证 2022年年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2022年度，本公司按中国企业会计准则的归属于母公司股东的净亏损为人民币 2,872,072千元（按《国际财务报告准则》的归属于本公司股东的净亏损为人民币 2,846,156千元）。董事会建议不派发本年度股利，也不进行公积金转增股本。 六、前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否。 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否。 九、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第三章董事会报告第二节管理层讨论与分析中关于公司未来发展可能面临的风险。 十、年度报告分别以中、英文两种语言编制，如中、英文发生歧义，以中文版本为准。 目录 第一章 释义 ................................................................................................................................................. 3 第二章 公司简介和主要财务指标 ............................................................................................................... 4 第三章 董事会报告 ...................................................................................................................................... 8 第一节 公司业务概要 ....................................................................................................................................... 8 第二节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................................... 9 第三节 化工行业经营性信息分析 ................................................................................................................. 26 第四节 重要事项 ............................................................................................................................................. 32 第五节 业绩回顾和展望 ................................................................................................................................. 36 第四章 普通股股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 38 第五章 公司治理........................................................................................................................................ 44 第六章 环境与社会责任 ............................................................................................................................ 64 第七章 债券相关情况 ................................................................................................................................ 67 第八章 企业管治报告（根据《香港上市规则》而作） ........................................................................... 71 第九章 财务报告........................................................................................................................................ 86 第一节 按照中国企业会计准则编制的财务报告 ...................................................................................... 86 第二节 按照《国际财务报告准则》编制的财务报告 ............................................................................... 231 第十章 备查文件目录 .............................................................................................................................. 362 第一章 释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二章 公司简介和主要财务指标 （一）公司信息
（二）联系人和联系方式
（三）基本情况
（四）信息披露及备置地点
（五）公司股份简况
（六）其他有关资料
（七）近三年主要会计数据和财务指标（按照中国企业会计准则编制） 单位：人民币千元
（八）按《国际财务报告准则》编制的财务资料（近五年） 单位：人民币百万元 截至 12月 31日止年度 2022年 2021年 2020年 2019年 2018年 销售净额 72,654.6 75,888.8 61,560.9 88,055.7 95,613.5 税前（亏损）/利润 (3,573.7) 2,721.1 590.8 2,656.1 6,808.1 税后（亏损）/利润 (2,842.3) 2,076.6 656.4 2,227.2 5,336.2 本公司股东应占（亏损）/利 (2,846.2) 2,073.4 645.1 2,215.7 5,336.3 润 基本每股（亏损）/盈利（人 (0.263) 0.192 0.060 0.205 0.493 民币元/股） 摊薄每股（亏损）/盈利（人 (0.263) 0.192 0.060 0.205 0.493 民币元/股） 基本及摊薄每股（亏损）/盈 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 利（人民币元/股） (重述后) * 于 12月 31日 本公司股东应占权益 26,227.7 30,242.1 29,198.0 29,863.3 30,346.1 41,136.7 46,920.6 44,619.1 45,494.1 44,385.9 总资产 14,781.4 16,543.2 15,284.2 15,500.2 13,923.5 总负债 *本公司于 2013年 12月实施公积金转增股本，转增后公司总股本从 72亿股增加到 108亿股。 本公司于 2017年 8月股权激励计划首次行权，行权后公司总股本增加 1,417.66万股。 本公司于 2018年 1月股权激励计划第二次行权，行权后公司总股本增加 963.69万股。 （九）按照中国企业会计准则和《国际财务报告准则》编制的财务报表之差异 单位：人民币千元
（十）2022年分季度主要财务数据（按中国企业会计准则编制） 单位：人民币千元
（十一）非经常性损益项目（按中国企业会计准则编制） 单位：人民币千元
第三章 董事会报告 第一节 公司业务概要 （一）报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 本集团位于上海西南部金山卫，是高度综合性石油化工企业，主要是通过石油加工生产多种石油产品、中间石化产品、树脂和塑料及合成纤维。本集团大部分产品销往中国国内市场，而销售额主要源自华东地区的客户。华东地区乃中国发展最快的区域之一。 中国对石化产品日益增长的市场需求，是本集团高质量发展的基础。本集团利用其高度综合性的优势，积极调整产品结构，同时不断改良现有产品的质量及品种，优化技术并提高关键性上游装置的能力。 有关本集团所处的行业情况请参见本章第三节“化工行业经营性信息分析”。 （二）报告期内核心竞争力分析 本集团是中国主要的炼油化工一体化综合性石油化工企业之一，具有较强的整体规模实力，是中国重要的成品油、中间石化产品、合成树脂和合成纤维生产企业，并拥有独立的公用工程、环境保护系统，及海运、内河航运、铁路运输、公路运输配套设施。 本集团主要的竞争优势在于质量、地理位置和纵向一体化生产。公司拥有 51年的石油化工生产经营和管理经验，在石化行业积累有深厚的资源；公司曾多次获全国和地方政府的优质产品奖。公司地处中国经济最活跃、石化产品需求旺盛的长三角核心地区，拥有完备的物流系统和各项配套设施，邻近大多数客户，这一地理位置使公司拥有沿海和内河航运等运输便利，在运输成本和交货及时方面有竞争优势。公司利用炼油化工一体化的优势，积极调整优化产品结构，不断开发新产品，提升产品质量及品种，优化生产技术，提高企业资源的深度利用和综合利用效率，具有较强的持续发展能力。 第二节 管理层讨论与分析 （一）管理层讨论与分析 （除另外有说明外，管理层讨论与分析所收录的财务资料摘录自根据《国际财务报告准则》编制的财务报表。） 1、总论——报告期内公司经营情况的回顾 2022年，国内外形势接连发生超预期变化，全球经济增长动能衰减，地缘政治波动加剧，油气价格宽幅震荡，市场需求大幅降低，公司生产经营遭遇前所未有的巨大挑战，面临严峻复杂局面。 面对剧烈波动的能源市场，本集团统筹推进生产经营、科技创新、改革管理、项目建设等工作，基本完成全年目标任务。全年累计加工原油 1,044.53万吨，同比（下同）下降 24.11%，生产成品油590.80万吨，下降 25.86%；主体商品总量 970.62万吨，下降 27.82%。本集团营业额为人民币 824.43亿元，下降 7.57%。产品产销率为 99.83 %，货款回笼率为 100%，产品质量继续保持优质稳定。 (1) 原油价格高位运行等因素推动石油石化产品价格上涨 2022年，全球经济重挫，大宗商品价格大幅波动，国际原油价格高位运行，石油石化产品价格高位震荡。截至 2022年 12月 31日止，本集团的合成纤维、树脂及塑料、主要中间石化产品和主要的石油产品的加权平均价格（不含税）与上年相比，分别上升了 36.31%、3.58%、13.97%和 31.94%。 (2) 受市场需求及装置事故等影响，原油加工量减少 2022年上半年，国际油价基本处于上升的模式，但下半年保持震荡下跌的趋势，石油需求不振。 截至 2022年 12月 31日止，本集团累计加工原油 1044.53万吨（其中来料加工 37.83万吨），同比下降 24.11%，主要受市场需求不旺及公司装置事故影响。2022全年原油加工成本为 4,682.50元/吨，比上年同期增加 1,450.21元/吨，上升 44.87%。全年原油加工总成本比上年同期增加 39.56亿元，上升 9.16%，占总销售成本的 61.81%。 (3) 生产运行平稳恢复 公司 1#乙二醇装置爆炸事故发生后，本集团克服极端高温和台风天气等不利因素，稳定有序推进事故应急处置、风险隐患排查整治、恢复性检修和复工复产。加强组织领导、统筹协调，严抓严管重点环节，严格落实安全提级管理。9月底，全产业链恢复常态运行。其中，催化裂化装置开工实现火炬零排放，乙烯装置创造行业开车最快纪录。强化安全生产责任落实，夯实现场管理，生产运行保持稳定。 (4) 科技创新取得突破 坚持自主创新和协同创新相结合，加大科技攻关力度，申请专利 120件，授权 59件。高质量完成北京冬奥火炬“飞扬”研发量产、服务保障任务，荣获“北京冬奥会、冬残奥会突出贡献集体”称号。碳纤维及其复合材料等攻关任务基本实现年度目标和三年总任务要求。全面推进碳纤维复合材料重点应用领域研究，扩大在轨道交通、建筑桥梁、新能源等方面的示范性应用，成功应用于上海临港 T2线氢动力电车、青岛海口路跨风河大桥等。加强信息化建设，不断提升信息化水平。 (5) 改革管理持续深化 聚焦深化改革三年行动、对标一流管理提升行动，推进持续对标管理提升工作。全面推进经理层成员任期制和契约化管理，启动中层管理干部任期制和契约化改革。优化组织机构设置，提升组织运行效率和专业管理能力。制定提高上市公司质量工作实施方案，启动公司 ADR（美国存托股份）从美国退市，首次实施 H股回购。全面推进 5S（整理、整顿、清扫、清洁、素养）管理，大力推进“合规管理强化年”工作，推进依法治企建设。 (6) 转型发展有力推进 以项目建设助推转型升级绿色发展，全力推进绿色企业创建，通过环境友好企业复审。加快推点工程项目 25万吨/年热塑性弹性体项目稳步推进。推进隐患治理和环保项目，及光伏等新能源项目建设，氢燃料电池供氢中心项目二阶段中交，首座兆瓦级光伏电站项目施工完成。推进生物质耦合发电，实现掺烧生物质燃料吨数、减少二氧化碳排放吨数“双过万”。首次参与“绿证”市场化交易，申购 1万张“绿证”。 2、会计判断及估计 本集团的财务状况和经营业绩容易受到与编制财务报表有关的会计方法、假设及估计所影响。 该等假设及估计基于管理层的历史经验及其认为合理的其他不同假设。管理层基于这些经验和假设对无法从其他渠道进行确定的事项作出判断。管理层会持续对这些估计作出评估。由于实际情况、环境和状况的改变，故实际业绩可能有别于这些估计。 在审阅财务报表时，需要考虑的因素包括重要会计政策的选择、对应用这些政策产生影响的判断及其他不明朗因素，以及已呈报业绩对状况和假设变动的敏感程度等。主要会计政策载列于财务报表。管理层在编制财务报表时采用了以下会计判断和会计估计 (1) 金融资产的分类 本集团在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。 本集团在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。 本集团在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。 (2) 存货的可变现净值 存货按照成本与可变现净值孰低计量。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的其他实现销售的成本后的金额。该等估计是基于流动市场状况及销售同类产品的过往经验。由于竞争对手为应对市场条件的变化会采取不同的行动，它可能会随之发生显著变化。 管理层在资产负债表日对存货进行重新评估，以确保存货按成本和可变现净值中的较低者显示。 (3) 非流动资产的减值 本集团在资产负债表日评估资产或资产组（该等资产(或资产组)包括特定生产装置）的可回收金额 (公允价值减去处置费用的净额与使用价值中的较高者), 以确定资产(或资产组)是否存在减值损失。如果情况显示长期资产(或资产组)的账面价值可能无法全部收回，有关资产(或资产组)便会被视为已减值，并相应确认减值损失。 可收回金额是资产(或资产组)的公允价值减去处置费用后的净额与资产(或资产组)预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。由于本集团不能可靠获得某些资产(或资产组)的公开市价，本集团在估计此类资产(或资产组)的可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产品销售收入和相关运营成本的预测，以及预计未来现金流量现值时使用的折现率。例如，在预计特定资产组未来现金流量的现值时，需要对特定资产组的产品销售增长率和相关成本增长率及折现率等重大会计估计参数作出判断。 (4) 不动产、厂房及设备的使用年限及残值 不动产，厂房及设备均在考虑其残值后，于预计可使用年限内按直线法计提折旧。管理层每年审阅资产的预计可使用年限和残值，以决定将计入每一报告期的折旧费用数额。预计可使用年限是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术的改变确定。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对以上估计进行调整。 3、公司经营业绩比较与分析（按《国际财务报告准则》） 3.1概述 下表列明本集团在所示年度内的销售量及扣除营业税金及附加后的销售净额： 截至 12月 31日止年度 2022年 2021年 2020年 销售净额 销售净额 销售净额 销售量 人民币 销售量 人民币 销售量 人民币 千吨 百万元 百分比 千吨 百万元 百分比 千吨 百万元 百分比 22.4 412.5 0.6 101.9 1,374.8 1.8 151.4 1,472.4 2.4 合成纤维 树脂及塑料 889.3 7,321.2 10.1 1,254.9 9,962.7 13.1 1,365.4 9,419.7 15.3 中间石化产品 1,544.2 10,537.7 14.5 1,989.1 10,780.5 14.2 2,168.0 8,205.8 13.3 7,211.4 41,444.7 57.0 10,065.0 41,884.4 55.2 10,347.7 30,139.6 49.0 石油产品 石油化工产品贸易 - 12,007.6 16.5 - 11,051.4 14.6 - 11,577.3 18.8 其他 - 930.9 1.3 - 835.0 1.1 - 746.1 1.2 合计 9,667.3 72,654.6 100.0 13,410.9 75,888.8 100.0 14,032.5 61,560.9 100.0 下表列明本集团在所示年度内的合并利润表概要（按《国际财务报告准则》）： 截至 12月 31日止年度 2022年 2021年 2020年 人民币 占销售净额 人民币 占销售净额 人民币 占销售净额 百万元 百分比 百万元 百分比 百万元 百分比 合成纤维 412.5 0.6 1,374.8 1.8 1,472.4 2.4 销售净额 销售成本及费用 (1,427.8) (2.0) (2,228.9) (2.9) (1,836.6) (3.0) 分部营业亏损 (1,015.3) (1.4) (854.1) (1.1) (364.2) (0.6) 树脂及塑料 销售净额 7,321.2 10.1 9,962.7 13.1 9,419.7 15.3 (8,573.7) (11.8) (9,910.5) (13.1) (8,157.6) (13.3) 销售成本及费用 分部营业（亏损）/利润 (1,252.5) (1.7) 52.2 0.1 1,262.1 2.0 中间石化产品 销售净额 10,537.7 14.5 10,780.5 14.2 8,205.8 13.3 (11,994.3) (16.5) (11,415.6) (15.0) (7,624.2) (12.4) 销售成本及费用 (1,456.6) (2.0) (635.1) (0.8) 581.6 0.9 分部营业（亏损）/利润 石油产品 41,444.7 57.0 41,884.4 55.2 30,139.6 49.0 销售净额 销售成本及费用 (41,443.7) (57.0) (38,917.4) (51.3) (32,338.3) (52.5) 1.0 0.0 2,967.0 3.9 (2,198.7) (3.5) 分部营业利润/（亏损） 石油化工产品贸易 销售净额 12,007.6 16.5 11,051.4 14.6 11,577.3 18.8 销售成本及费用 (11,994.8) (16.5) (11,007.7) (14.5) (11,535.3) (18.7) 分部营业利润 12.8 0.0 43.7 0.1 42.0 0.1 其他 销售净额 930.9 1.3 835.0 1.1 746.1 1.2 (1,063.7) (1.5) (976.5) (1.3) (535.1) (0.9) 销售成本及费用 (132.8) (0.2) (141.5) (0.2) 211.0 0.3 分部营业（亏损）/利润 合计 72,654.6 100.0 75,888.8 100.0 61,560.9 100.0 销售净额 销售成本及费用 (76,498.0) (105.3) (74,456.6) (98.1) (62,027.1) (100.8) (3,843.4) (5.3) 1,432.2 1.9 (466.2) (0.8) 营业（亏损）/利润 财务收益净额 443.3 0.6 414.6 0.5 332.3 0.5 (173.6) (0.2) 874.3 1.2 724.7 1.2 应占联营及合营公司（亏损） /利润 (3,573.7) (4.9) 2,721.1 3.6 590.8 0.9 税前（亏损）/利润 所得税 731.4 1.0 (644.5) (0.9) 65.6 0.1 (2,842.3) (3.9) 2,076.6 2.7 656.4 1.0 本年度利润 (2,846.2) (3.9) 2,073.4 2.7 645.1 1.0 归属于：本公司股东 非控股股东 3.9 0.0 3.2 0.0 11.3 0.0 (2,842.3) (3.9) 2,076.6 2.7 656.4 1.0 本年度利润 3.2比较与分析 截至 2022年 12月 31日止年度与截至 2021年 12月 31日止年度的比较如下： 3.2.A 经营业绩 （1）销售净额 2022年本集团销售净额为人民币 726.546亿元，较上年的人民币 758.888亿元下降了 4.26%。 分产品分析如下： (i) 合成纤维 2022年度本集团合成纤维产品的销售净额为人民币4.125亿元，较上年的人民币13.748亿元下降70.00%，主要系本年主要原材料价格上涨以及腈纶纤维常年亏损导致减产，合成纤维产品的销售量减少导致本期销售额下降。本年合成纤维的销售量同比下降78.02%。加权平均销售价格上升了36.31%。其中，本集团合成纤维主要产品腈纶纤维的销售量同比下降了71.92%。腈纶纤维和其他产品的销售净额分别占合成纤维总销售额的78.47%和21.53%。 本年度合成纤维销售净额占本集团销售净额的比例为0.60%，比上年下降了1.2个百分点。 (ii) 树脂及塑料 2022年度本集团树脂及塑料的销售净额为人民币 73.212亿元，较上年的人民币 99.627亿元下降了 26.51%，主要系本年国内市场不景气以及停工停产带来的产量下降。树脂及塑料的产品加权平均销售价格上升 3.58%，销售量同比下降 29.13%。其中，聚乙烯的加权平均销售价格下降 0.11%，聚丙烯的加权平均销售价格下降 5.48%，聚酯切片的加权平均销售价格同比上升 14.17%。聚乙烯、聚丙烯、聚酯切片和其他产品的销售额分别占树脂及塑料总销售额的 45.36%、41.31%、9.47%和3.86%。 本年度树脂及塑料销售净额占本集团销售净额的比例为 10.08%，较上年下降了 3个百分点。 (iii) 中间石化产品 2022年度本集团中间石化产品的销售净额为人民币 105.377亿元，较上年的人民币 107.805亿元下降了 2.25%，主要系本年国际原油价格大幅上涨带动中间石化产品单价上涨，同时市场不景气，销量下降，主要中间石化产品加权平均销售价格同比上升 13.97%，销售量同比下降 11.43%。对二甲苯、环氧乙烷、纯苯、乙二醇和其他产品的销售额分别占中间石化产品总销售额的 41.16%、11.93%、19.44%、2.44%和 25.03%。 本年度中间石化产品销售净额占本集团销售净额的比例为 14.50%，比上年上升了 0.3个百分点。 (iv) 石油产品 2022年度本集团石油产品的销售净额为人民币 414.447亿元，较上年的人民币 418.844亿元下降了 1.05%，主要系国内市场不景气同时国际原油价格大幅上涨导致石油产品价格上涨，主要的石油产品加权平均销售价格同比上升了 31.94%，销售量下降 30.06%。 本年度石油产品销售净额占本集团销售净额的比例为 57.04%，比上年上升了 1.8个百分点。 (v) 石油化工产品贸易 2022年度本集团石油化工产品贸易的销售净额为人民币 120.076亿元，比上年的人民币110.514亿元上升了 8.65%，主要系二级子公司上海金贸国际有限责任公司的本年销售额上升，本年的销售额上升人民币 14.39亿元。 本年度石油化工产品贸易销售净额占本集团销售净额的比例为 16.53%，比上年上升了 1.9个百分点。 (vi) 其他 2022年度本集团其他的销售净额为人民币 9.309亿元，比上年的人民币 8.350亿元上升了11.48%。 本年度其他销售净额占本集团销售净额的比例为 1.28 %，较上年上升了 0.2个百分点。 （2）销售成本及费用 销售成本及费用是由销售成本、销售及管理费用、其他业务支出及其他业务收入等构成。 2022年度本集团的销售成本及费用为人民币 764.980亿元，比 2021年度的人民币 744.566亿元上升了 2.74%。其中合成纤维、树脂及塑料、中间石化产品、石油产品、石油化工产品贸易和其他的销售成本及费用分别为人民币 14.278亿元、人民币 85.737亿元、人民币 119.943亿元、人民币414.437亿元、人民币 119.948亿元和人民币 10.637亿元，分别下降 35.94%、下降 13.49%、上升5.07%、上升 6.49%、上升 8.97%和上升 8.93%。 本年度中间石化产品、石油产品、石油化工产品贸易和其他的销售成本及费用比上年上升，主要是报告期内原油价格大幅上升，对应产品成本随之上升。 -销售成本 2022年度本集团销售成本为人民币762.659亿元，比上年度的人民币742.980亿元上升了2.65%。 主要是原油价格上涨导致成本上涨以及本年度大部分存货的可变现净值低于成本。销售成本占本年度销售净额的 104.97%。 -销售及管理费用 2022年度本集团销售及管理费用为人民币 2.887亿元，比上年度的人民币 3.682亿元下降了21.59%，主要是本年整体销量下降所致。 -其他业务收入 2022年度本集团其他业务收入为人民币1.106亿元，比上年度的人民币1.253亿元下降 11.73%。 主要是租金收入下降导致。 -其他业务支出 2022年度本集团其他业务支出为人民币0.258亿元，比上年度的人民币0.447亿元下降 42.28%。 主要系本年购买碳排放权费用下降人民币 0.232亿元。 （3）营业利润 2022年度本集团的营业亏损为人民币 38.434亿元，比上年度的营业利润人民币 14.322亿元减少人民币 52.756亿元。2022年，受原油价格上涨，成本上升，产品售价上涨幅度不及成本上升幅度，同时国内市场不景气，营业利润较上年大幅下降。 （i）合成纤维 本年度合成纤维的营业亏损为人民币 10.153亿元，较上年营业亏损人民币 8.541亿元增加亏损人民币 1.612亿元，合成纤维板块的下游市场为纺织行业，由于市场需求疲软，且部分装置停工使得营业亏损增加。由于部分装置闲置或技术落后，本年对合成纤维分部计提长期资产减值准备人民币 0.492亿元。 （ii）树脂及塑料 本年度树脂及塑料的营业亏损为人民币 12.525亿元，较上年营业利润人民币 0.522亿元减少了人民币 13.047亿元，本年营业利润下降主要是由于国际原油价格上涨导致成本大幅上涨，而下游市场需求疲软，销售价格涨幅低于成本价格涨幅所致。 （iii）中间石化产品 本年度中间石化产品的营业亏损为人民币 14.566亿元，较上年营业亏损人民币 6.351亿元增加亏损人民币 8.215亿元，本年营业亏损上升主要是由于国际原油价格上涨导致成本大幅上涨，而下游市场需求疲软，销售价格涨幅低于成本价格涨幅所致。由于本年部分市场情况日益严峻导致产品的未来预期销售价格无法弥补其生产及运营成本的上升的设备计提长期资产减值准备人民币2.124亿元。 （iv）石油产品 本年度石油产品的营业利润为人民币 0.010亿元，较上年营业利润人民币 29.670亿元减少了人民币 29.660亿元，本年营业利润下降的主要原因是国际原油价格上涨导致成本大幅上升，销售价格涨幅低于成本价格涨幅所致。 （v）石油化工产品贸易 本年度石油化工产品贸易的营业利润为人民币 0.128亿元，较上年营业利润人民币 0.437亿元减少了人民币 0.309亿元，主要由于本期石油化工产品贸易的毛利下降。 （vi）其他 本年度本集团其他板块营业亏损为人民币 1.328亿元，较上年营业亏损人民币 1.415亿元减少亏损人民币 0.087亿元，与上年相比无重大变动。 （4）财务收益净额 2022年度本集团财务收益净额为人民币 4.433亿元，较上年度财务收益净额人民币 4.146亿元增加人民币 0.287亿元，主要是报告期内定期存款利息收入增加，导致本集团利息收入由 2021年的人民币 5.088亿元增加至 2022年的人民币 5.418亿元，增加人民币 0.33亿元。 （5）税前亏损 2022年度本集团税前亏损为人民币 35.737亿元，比上年度的税前利润人民币 27.211亿元减少人民币 62.948亿元。 （6）所得税 2022年度本集团所得税利得为人民币 7.314亿元，上年度所得税费用为人民币 6.445亿元。主要是由于本公司本年亏损确认递延所得税资产所致。 根据《中华人民共和国企业所得税法》（2018年修正），2022年本集团的所得税税率为 25%（2021年：25%）。 （7）本年度亏损 2022年度本集团税后亏损为人民币 28.423亿元，比上年度税后利润人民币 20.766亿元减少人民币 49.189亿元。 3.2.B 资产流动性和资本来源 本集团主要资金来源是定期存款到期带来的投资活动现金流入。本集团资金的主要用途为销售成本、其他经营性开支和资本支出。 (1) 资本来源 （i）经营活动现金流量净额 本集团 2022年度经营活动现金净流出量为人民币 74.594亿元，比上年的现金净流入量人民币39.500亿元减少现金流入量人民币 114.094亿元。报告期内本集团经营业绩亏损，本集团 2022年度息税前经营活动流出量为人民币 69.607亿元，比上年的息税前经营活动流入量人民币 44.117亿元减少现金流入人民币 113.724亿元。 （ii）借款 2022年期末本集团总借款额比上年末减少了人民币 0.098亿元，为人民币 22.5亿元，是由于一年内到期的长期借款减少了人民币 0.198亿元，短期借款增加了人民币 0.1亿元。 本集团通过对借款等负债加强管理，提高对财务风险的控制，从而使本集团资产负债率保持在一个安全水平上。本集团的借款总体上不存在任何季节性。然而，由于资本支出的计划特征，长期银行借款的支出能被预先适当安排，而短期借款则主要用于经营运作。本集团现行的借款条款对本集团就其股份派发股利的能力并无限制。 (2)资产负债率 于 2022年 12月 31日，本集团的资产负债率为 35.93%（2021年：35.26%）。资产负债率的计算方法为：总负债/总资产*100%。 3.2.C 研究与开发、专利及许可 研究开发费指公司研究开发或委托开发新产品、新技术、新工艺过程中发生的各种支出等。 本集团拥有各种技术开发部门，包括先进材料创新研究院、化工研究所、塑料研究所和环境保护研究所，负责新技术、新产品、新工艺、设备和环境保护等各方面的研究和开发。本集团 2020、2021年和 2022年的研究和开发经费分别为人民币 1.106亿元、人民币 0.943亿元和人民币 1.305亿元，本年度研究开发费用增加主要是装置设备工艺及产品技术研发的材料费用增加。 本集团未在任何重大方面依赖于任何专利、许可、工业、商业或财务合同或新的生产流程。 3.2.D 资产负债表外的安排 有关本集团的资本承担，请参阅本年度报告按《国际财务报告准则》编制的财务报表附注 34。 本集团无对外提供担保的情况。 3.2.E 合约责任- 下表载列本集团于 2022年 12月 31日根据合约于未来应付之借款本金：
3.2.F 报告期内公司主要控股和参股公司的经营情况及业绩分析 于 2022年 12月 31日，本公司持有 50%以上权益的主要子公司如下：
本集团应占其联营公司的权益，包括于中国成立的上海化学工业区发展有限公司（“化学工业（“上海赛科”）的 20%，计人民币 3.339亿元的权益。化学工业区发展有限公司的主营业务是规划、开发和经营位于中国上海的化学工业区。上海赛科的主营业务是生产和分销石化产品。 （1）报告期内净利润影响达 10%以上的主要控股和参股公司盈利情况说明 2022年度，上海赛科实现营业收入人民币 240.968亿元，税后亏损人民币 19.476亿元，本公司应占亏损人民币 3.820亿元。 （2）经营业绩较上年度变动超过 30%的主要控股和参股公司情况分析 a) 2022年度，上海投发经营业绩较上年度减少 85.5%，其主要原因是 2022年子公司上海金菲宣告股利较 2021年减少人民币 0.675亿元，以及主要联合营公司净利润均有明显下降，使得 2022年度投资收益大幅下降人民币 1.303亿元。 b) 2022年度，金山联贸经营业绩较上年度减少 30.69%，其主要原因是 2022年子公司宣告股利减少。 c) 2022年度，上海金菲经营业绩较上年度减少 94.29%，其主要原因是上海金菲的产品聚乙烯价格涨幅不及主要原材料乙烯价格涨幅，使得 2022年度经营业绩下降。 3.2.G.主要供应商及客户 本集团在 2022年度内前五名供应商为：中国国际石油化工联合有限责任公司、中国石化化工销售有限公司华东分公司、中国石油化工股份有限公司物资装备部、上海赛科石油化工有限责任公司及上海燃气有限公司。本集团向这前五名供应商合计的采购金额为人民币 537.198亿元，占本年度采购总额比例为 74.29%。其中前五名供应商采购额中关联方采购额 523.049亿元，占年度采购总额 72.33%。而本集团向最大供应商合计的采购金额为人民币 456.664亿元，占本年度采购总额的比例为 63.15%。 本集团在 2022年度内前五名客户为中国石化销售股份有限公司华东分公司、中国国际石油化工联合有限责任公司、中国石化化工销售有限公司、上海赛科石油化工有限责任公司及浙江独山能源有限公司。本集团由这五名客户取得之销售金额为人民币 547.199亿元，占全年营业额的 66.37%。 其中前五名客户销售额中关联方销售额人民币 523.631亿元，占年度销售总额 63.51%。而本集团向最大客户取得之销售金额为人民币 403.370亿元，占全年营业额的比例为 48.93%。 根据董事会了解，以上供应商和客户中，本公司股东和董事及其紧密联系人在上海燃气有限公司、浙江独山能源有限公司中没有任何权益；上海赛科石油化工有限责任公司为本公司之联营公司；中国国际石油化工联合有限责任公司、中国石化化工销售有限公司华东分公司、中国石油化工股份有限公司物资装备部、中国石化销售股份有限公司华东分公司及中国石化化工销售有限公司为本公司控股股东中石化股份的附属公司。 （二）报告期内主要经营情况 公司经营情况讨论与分析（按中国企业会计准则） 1、主营业务分析 1.1合并利润表及合并现金流量表相关项目变动分析 单位：人民币千元
合并利润表主要变动分析 单位：人民币千元
现金流量表主要变动分析 单位：人民币千元
1.2 营业收入 （1）报告期内营业收入变化的因素分析 2022年本集团合成纤维、树脂及塑料、中间石化产品和石油产品的销量与上年相比，分别下降了 78.02%、29.13%、22.37%和 28.35%，导致 2022年本集团营业收入较上年相比下降。 （2）主要销售客户情况 有关本集团主要销售客户情况请参阅本章管理层讨论分析章节 3.2.G。 1.3 营业成本 （1）营业成本分析表 2022年度本集团营业成本为人民币 735.180亿元，较上年的人民币 716.756亿元增加 2.57%，这主要是由于本年度国际原油价格上升导致成本上升。 本报告期内本集团营业成本明细如下：
（2）主要供应商情况 有关本集团主要供应商情况请参阅本章管理层讨论分析章节 3.2.G。 1.4 费用 报告期内，本集团费用变动情况详见本节公司经营情况讨论与分析之主营业务分析中合并利润表及合并现金流量表相关项目变动分析表。 1.5 研发支出 （1）研发支出情况表 单位：人民币千元
（2）研发人员情况表 |
