[年报]骏亚科技(603386):骏亚科技：2022年年度报告
原标题:骏亚科技:骏亚科技：2022年年度报告 二〇二三年三月二十五日 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人叶晓彬、主管会计工作负责人雷以平及会计机构负责人（会计主管人员）唐洁俞声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2022年度利润分配预案为：拟以实施本次利润分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币2.00元（含税），剩余未分配利润转入下一年。如在利润分配预案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。 上述方案尚需提交公司2022年年度股东大会审议通过后方可实施。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的经营计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请 投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，包括宏观经济及下游市场需求波动带来的风险、原材料价格波动风险、市场竞争加剧风险等，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中“可能面对的风险”部分。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6 第三节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 12 第四节 公司治理........................................................................................................................... 35 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 53 第六节 重要事项........................................................................................................................... 67 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 85 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 94 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 95 第十节 财务报告........................................................................................................................... 96
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 1、报告期内，公司全资子公司以现金方式收购控股股东骏亚企业持有的骏亚智能100%股权，本次收购构成同一控制下企业合并，公司根据会计准则要求对相关财务数据进行追溯调整。 2、报告期内，基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常损益后的基本每股收益均下降，主要系报告期公司资本公积金转增股本导致总股本增加以及净利润同比下降所致。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2022年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 1、经营情况 2022 年是极不平凡的一年，影响全球经济的各种事件此起彼伏，俄乌战争爆发、地缘政治等客观因素对各行业的正常运营产生较大的影响，同时也影响了消费景气度。受下游消费市场需求不足等外部环境因素的叠加影响，公司经营面临的不确定性增加，虽然公司全员进行了不懈的努力，积极拓展新能源、汽车电子等领域业务，但消费领域需求不足影响依然较大，2022 年总体业绩完成不达预期，营业收入及净利润均出现同比下降。 2022 年，公司实现营业收入 257,282.73 万元，比上年同期减少 5.65%；实现归属上市公司股东的净利润16,262.58万元，比上年同期减少21.17%；截至本报告期末公司总资产357,026.28万元，同比增长1.54%；归属于上市公司股东净资产150,738.05万元，同比下降1.90%。报告期内，公司主营业务保持不变，提供研发样板、小批量板、中批量板、大批量板、PCBA 及整机组装的一站式线路板服务。 样板及小批量市场特点是单一订单规模小、客户数量多、涉足市场领域广，主要应用领域为半导体、工业控制、新能源汽车电子、5G 通信、医疗产品等。报告期内，面对行业景气度下行，在市场需求低迷、竞争力加剧等负面外部市场环境冲击下，小批量业务受影响较为明显。牧泰莱坚持企业特色定位，坚持以技术引领企业发展，积极拓展半导体、新能源汽车电子、通信产品业务，不断提升内部管理，强化高频、高速、厚铜（≥3OZ）、软硬结合、陶瓷类等产品的品质管理及技术突破，优化前端支持服务，在低迷的市场环境中公司样板及小批量业务整体经营保持稳定，深圳牧泰莱及长沙牧泰莱模拟合并实现营业收入 48,843.76 万元，比上年同期下降了 3.33%，实现归属于母公司股东净利润6,873.52万元，与上年同期相比下降4.77%。 中大批量业务：公司中大批量板业务收入占比最高，主要产品包含硬板、软板及软硬结合板，主要在惠州基地及江西龙南基地进行生产制造，产品主要应用于能源、消费电子、计算机、通讯、汽车电子、工业控制、数据中心、服务器、安防等领域。报告期内，消费市场景气度不高，市场竞争加剧，终端应用订单较上年同期下降明显，导致公司产能利用率不足，固定成本折旧增加，人工效率下滑。尽管公司新能源领域订单增加，但公司整体销售额仍出现下滑。 SMT及整机业务：报告期内，骏亚数字通过购买骏亚智能100%股权方式获得相应厂房及土地等资产权属，公司SMT及组装业务全部转移至单独厂房进行生产经营。但固定成本增加，同时下游终端需求下降、新导入客户订单不及预期也进一步影响SMT业务订单。报告期内骏亚数字销售额同比增长但业绩出现亏损。 2、市场拓展情况 报告期内，公司紧跟市场需求，加强对新能源、汽车电子、工业控制等领域产品的市场开发，中大批量产品业务中，能源产品业务（逆变器、储能等）销售额保持增长，新客户已开始批量供货；汽车电子相关业务拓展初见成效，部分新认证客户订单已小批量试产，但受汽车电子类产品认证周期长等因素影响，批量供应尚需一定时间；公司软板及软硬结合板主要应用于锂电池、智能穿戴等领域，报告期内，受消费市场需求下降影响，订单出现下滑。 3、技术研发与智能制造情况 公司始终重视在技术方面的投入，2022年研发投入13,186.56万元，占营业收入比重5.13%。 报告期内，公司新增专利90个，其中发明专利12个，实用新型75个，外观专利3个。公司积极建设“物联网+大数据”智能工厂，报告期内，龙南骏亚精密“基于‘物联网+大数据’的电路板智能工厂”项目入选工信部科技司“2021 年物联网示范项目”，龙南骏亚电子技术中心被国家发改委、科技部、财政部、国家税务总局、海关总署五部委联合认定为“国家企业技术中心”。 4、强化内部管理情况 为进一步完善和优化业务架构，强化公司在战略投资、子公司管控等方面的管理职能，明晰公司各业务板块的工作权责，提高运营效率，公司对现有资产和业务进行优化调整，报告期内，将公司惠州PCB生产制造业务转移至全资子公司惠州骏亚精密。同时，大力深化实施事业部制经营模式，经过一系列调整，各业务分工专业性更强，在发挥事业部机制灵活性的同时，加强对事业部的激励考核，做到目标明确，责任清晰，激发事业部经营管理团队的积极性和主观能动性。 二、报告期内公司所处行业情况 印制电路板是指在通用基材上按预定设计形成点间连接及印制元件的印制板，其主要功能是使各种电子元器组件通过电路进行连接，起到导通和传输的作用，是电子产品的关键电子互连件。 几乎每种电子设备都离不开印制电路板，因为其提供各种电子元器件固定装配的机械支撑、实现其间的布线和电气连接或电绝缘、提供所要求的电气特性，其制造品质直接影响电子产品的稳定性和使用寿命，并且影响系统产品整体竞争力，有“电子产品之母”之称。作为电子终端设备不可或缺的组件，印制电路板产业的发展水平在一定程度体现了国家或地区电子信息产业发展的速度与技术水准。 PCB 广泛应用于通讯电子、消费电子、计算机、汽车电子、服务器、工业控制、医疗器械、 国防及航空航天等领域，是全球电子元件细分产业中产值占比最大的产业。2017 年和 2018 年， 全球PCB产值增长迅速，涨幅分别为8.6%及6.0%。由于中美贸易战、市场需求下降等影响，2019 年全球 PCB 产值较上年下降 1.7%。2020 年，居家办公、居家学习等情景加大了个人电脑、消费 电子、网络通信等需求，以及 2020 年下半年汽车生产及需求逐步恢复，带动 PCB 需求回暖。根 据Prismark统计，2021年全球PCB产业总产值为809.20亿美元，较2020年增长24.1%。中国 大陆作为全球 PCB 行业的最大生产地区，占全球 PCB 总产值的比例已由 2000 年的 8.1%上升至 2021 年的 54.56%，美洲、欧洲和日本的产值占比大幅下滑，中国大陆和亚洲其他地区等地 PCB 行业发展较快，PCB产业已经形成以亚洲为主导、中国大陆为核心的产业格局。 数据来源：Prismark 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）公司主要业务情况 公司主营业务为印制电路板（PCB）的研发、生产和销售及印制电路板的表面贴装（SMT），细分领域涵盖印制电路板的研发样板、小批量板、中大批量板。公司产品包括刚性电路板（RPCB）、柔性电路板（FPC）、刚柔结合板（RFPC）、高密度互联电路板（HDI）和 PCBA，产品结构类型丰富，拥有1-108层线路板研制能力，兼具刚柔印制电路板批量生产、小批量研发及整机服务能力。公司产品广泛应用于能源、消费电子、工业控制及医疗、计算机及网络设备、汽车电子、安防电子和航空航天等领域，能够满足客户不同产品组合需求、快速响应客户新产品开发，为客户提供产品与技术一体化解决方案。 公司为广东省级企业技术中心、广东省车载智能终端线路板工程技术研究中心，龙南骏亚为国家企业技术中心，龙南骏亚精密为工业和信息化部“2019 年度企业上云典型案例”、江西省“5G+工业互联网”应用示范企业、江西省“智能制造标杆企业”，龙南骏亚、龙南骏亚精密、长沙牧泰莱被工信部授予专精特新“小巨人”企业称号。公司深耕 PCB 领域多年，具有丰富的PCB制造经验。 根据《国民经济行业分类与代码》（GB/T4754-2017）的分类标准，公司主营业务所属行业为“398电子元件及专用材料制造”之“3982电子电路制造”。根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订）行业分类标准，公司主营业务所属行业属于“计算机、通信和其他电子设备制造业”（代码C39）。 报告期内，公司主要业务、主要产品未发生重大变化。 （二）公司主要经营模式 1、采购模式 公司制订了《供应商管理程序》《采购管理程序》《供应商及外发机构评分程序》以严格控制公司对供应商的筛选程序及公司的原材料采购行为。针对不同特性的原材料，公司采取不同的方式进行采购： （1）按照预计产量采购：对于通用型原材料，如覆铜板、锡球、铜球、半固化片、铜箔、化学物料和一般辅料等，公司按照预计产量进行月度计划采购。 （2）按照实际订单需求采购：对于特殊型的覆铜板、铜箔、半固化片等材料，公司据实际订单需求采购。公司亦根据历史数据对客户订单的数量及综合实际用量进行预测，并据此准备适量的安全库存。 报告期内，公司采购模式未发生变化。 2、生产模式 由于不同电子产品对使用的电子元器件有不同的工程设计、电器性能以及质量要求，不同客户的产品会有所差异，公司印制电路板（含 SMT）是定制化产品而非标准件产品。基于这一特点，公司的生产模式是“以销定产”，根据订单来组织和安排生产。公司设立有计划部、物控部，对公司的生产排期和物料管理等进行统筹安排，协调生产、采购和仓库等各相关部门，保障生产的有序进行，在公司产能无法满足客户需求时，公司将部分订单的部分生产环节交由其他有资质的企业完成，公司对外协生产的品质和交期进行严格的把控和管理，满足客户需求。 报告期内，公司生产模式未发生变化。 3、销售模式 公司采取直销和经销相结合的销售方式，目前绝大部分来自向终端客户的直接销售，少量通过贸易商销售。由于印制电路板为定制化产品，公司与客户均签订买断式销售合同或订单，客户根据需求向公司发出具体的采购订单，约定销售价格、数量、出货日期、支付条款、送货方式等，公司据此安排生产及交货。 报告期内，公司销售模式未发生变化。 （三）公司所处行业地位 公司是中国电子电路行业协会（原名中国印制电路行业协会）的常务理事单位之一。根据2022年5月中国电子信息产业联合会同中国电子电路行业协会联合发布的《第二十一届（2021）中国电子电路行业排行榜》，公司在综合PCB百强企业中排名第35名。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）研发优势 公司始终重视研发工作，在产品工艺技术能力、PCB 智能制造系统研发应用上，建立了研发优势。报告期内，龙南骏亚电子技术中心被国家发改委、科技部等五部委联合认定为“国家企业技术中心”，打造了更高层级的研发平台，将承担更重要的研发课题。公司积极建设“物联网+大数据”智能工厂，龙南骏亚精密“基于‘物联网+大数据’的电路板智能工厂”项目入选工信部科技司“2021 年物联网示范项目”。报告期内，围绕工艺技术进步和智能制造系统搭建，公司新增专利90个，其中发明专利12个，实用新型75个，外观专利3个。 （二）产品线优势 公司注重为客户群提供完整的PCB产品系列服务，产品类型较为完善，具有刚性线路板、挠性线路板、刚挠结合线路板批量制造能力，拥有研发样板、小批量板、中大批量板专业工厂并配套SMT加工厂，是目前国内少有的兼具刚性线路板、挠性线路板、刚挠结合线路板批量生产能力与较强研发能力的PCB制造商，能为客户提供多样化产品选择和一站式线路板研发、小批量试产、中大规模制造、PCBA及整机组装的完整服务。 公司在生产经营中始终坚持以市场为导向，重点发展技术含量高、经济附加值高的新兴应用领域产品。公司刚性电路板产品在消费电子、能源、网络通信、工业控制、安防、汽车电子、服务器等细分领域广泛应用；FPC（含RFPC）及HDI主要应用于手机锂电池、摄像头模组（CCM）、无线充、TWS、智能穿戴、车载等细分领域；研发样板及小批量板客户累计超过10,000家，产品涵盖高精密多层板、金属基(芯)板、高频高速板、高 Tg 厚铜板、电源模块板、平面绕组板、混合介质高频多层板、大尺寸 PMI 泡沫板及根据客户要求定做特殊印制线路板，应用于 5G 通信、功率模块、大功率LED、汽车毫米波雷达、测试底板等领域。 完善的产品结构、丰富的产品类别、广泛的市场应用领域，有利于防范市场与客户需求波动的影响，构建公司强有力的市场竞争优势。 （三）客户资源优势 国内印制电路板行业的集中度较低，市场竞争较为激烈，有效地开发和维护客户资源是印制电路板生产企业在竞争中胜出的关键因素之一。同时，印制电路板质量的优劣直接关乎电子产品的性能和使用寿命，印制电路板下游客户倾向于同综合实力较强的大型印制电路板制造商合作，并在产品质量、环保、安全生产等方面有严格标准，并对供应商设置1-2年的考察期。经过多年积累，公司与较多优质客户建立了稳定的合作关系，向伟创力、ABB、比亚迪、Enphase、三星、阳光电源、小米、蓝微电子、欣旺达、中兴、大华股份、海康威视、北斗星通、搜路研、创维数字、TCL、光宝科技、Hansol等知名企业供应产品。 （四）质量优势 公司自成立以来十分注重质量管理，在采购、生产、销售各个环节均有严格的质量控制。公司遵循“客户至上，品质第一；全员参与，持续改进；安全生产，诚信经营”的方针，先后通过各项质量管理体系认证，产品符合欧盟 RoHS 指令，并引入其他各类认证等一系列国际先进质量管理标准。通过长期切实有效的质量管理，公司产品质量赢得了客户认可，树立了良好的市场口碑。 （五）智能制造优势 公司规划龙南骏亚精密作为智能制造模板工厂，与第三方研究机构合作开发PCB智能制造系统，针对PCB制造各环节的实际生产管理需求，量身定做开发智能制造系统。在整体系统框架基础上，搭建多个智能生产管理的功能模块，目前该系统已完成整体框架建设，部分功能模块已开发完成并投入使用，龙南骏亚精密的生产效率、质量稳定性得到明显提升，实现以PCS为单位产品生产全流程追溯，解决客户质量风险排查的痛点，智能制造系统优势得到体现。在模板工厂运用成熟的功能模块，将逐步、有序地复制到公司其他工厂，实现整体提升公司竞争力的目标。 五、报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业总收入为 257,282.73 万元，较去年同期下降 5.65%；营业利润为15,205.94万元，较去年同期减少7,084.31万元；利润总额为15,213.60万元，较去年同期减少6,823.96万元；归属于母公司股东的净利润为16,262.58万元，较去年同期下降21.17%。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：无 销售费用变动原因说明：主要系报告期加大业务拓展、销售人员增加所致； 管理费用变动原因说明：无 财务费用变动原因说明：主要系报告期汇率变动汇兑收益增加所致； 研发费用变动原因说明：无 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：无 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期购建固定资产支付的现金增加所致； 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期银行借款增加所致； 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 报告期内，公司主营业务收入较同期减少16,025.90万元，同比下降6.16%，主营业务成本较同期减少12,551.80万元,同比下降5.93%。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
2022年公司主营业务收入较上年下降6.16%，主要系公司PCB产品收入下降所致。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
产销量情况说明 报告期内，SMT库存量较上年同期减少主要系年末订单接单量下降所致； 整机生产量、销售量、库存量较上年同期均减少，主要系订单产品类型变动所致。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
报告期内，SMT 产品的各项成本与上期同比变动大主要系订单类型的变化，本年度自购料 SMT 订单增加。 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额58,169.30万元，占年度销售总额23.82%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0.00万元，占年度销售总额0.00 %。
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