[年报]康强电子(002119):2022年年度报告
原标题:康强电子:2022年年度报告 2022年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人叶骥、主管会计工作负责人殷夏容及会计机构负责人(会计主管人员)殷夏容声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中如有涉及未来的计划、行业预测等前瞻性陈述，均不构成公司对任何投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请注意！ 1、行业与市场波动的风险 公司所处行业受半导体行业的景气状况影响较大，半导体行业是周期性行业，公司经营状况与半导体行业的周期特征紧密相关，同时，受国内外政治、经济因素影响，如市场需求低迷、产品竞争激烈，将会影响产品价格，对公司的经营业绩产生一定影响。公司将密切关注市场需求动向，积极进行产品结构调整，加快技术创新步伐，降低行业与市场波动给公司带来的经营风险。 2、主要原材料价格波动的风险 公司主要产品为引线框架和键合丝，主要原材料包括铜、黄金、白银等，占公司产品原材料成本比例较高，如果原材料市场价格波动幅度较大，对公司成本控制影响较大，会导致公司经营业绩出现一定波动。为规避原材料价格波动的风险，公司通过主要原材料零库存、优化供应商配置、集中采购、套期保值等手段建立避险机制。 3、汇率波动的风险 公司有部分产品外销和部分原材料进口，如果人民币汇率大幅波动，将影响公司的出口收入和进口成本，并使外币资产和外币负债产生汇兑损益，对公司业绩产生一定影响。 4、人才技术资源缺失的风险 随着公司规模的扩张和业务的拓展，可能存在管理人才和专业人才储备与公司发展需求不能很好匹配，高素质人才紧缺风险。 公司大力完善人力资源管理体系建设，建立完善、高效、灵活的人才培养和管理机制。公司将采取多方面举措，加大对人才的引进、培养和优化配置方面的投入，为公司的持续性发展提供人才保障。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 375,284,000为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.3元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................ 7 第三节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................................. 11 第四节 公司治理 ................................................................................................................................................ 29 第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................................. 46 第六节 重要事项 ................................................................................................................................................ 48 第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................................... 62 第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................................. 68 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................................... 69 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................ 70 备查文件目录 1、载有负责人叶骥先生、主管会计工作负责人殷夏容女士、会计机构负责人殷夏容女士签名并盖章的财务报表。 2、载有会计师事务所盖章，中国注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本的原稿。 4、载有公司董事长签名的公司2022年年度报告文本。 5、以上备查文件的备置地点：公司证券部。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
□适用 ?不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 ?不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
□是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元
九、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
?适用 □不适用 2021年公司诉讼奥美特公司案件已执行完毕，公司收到涉诉金额及损失、利息等，并已将设备退回。准则对采购的固定 资产退回相关处理没有作出明确规定，参照销售退回的处理，将折旧部分冲减设备退回当期的营业成本金额共计7,440,800.30元，该部分相关的损益属于没有持续性的一次性收益，属于非经常性损益。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 （一）公司所处行业基本情况 报告期内公司主要从事半导体封装材料引线框架、键合丝等半导体封装材料的生产、销售，处于半导体材料细分行 业和半导体封测事业的发展情况息息相关。2022年度，宏观经济环境变化及复杂的国际形势对集成电路市场的增长环境 起到反向作用，各个细分领域市场呈现多极分化。与 2021年相比，智能手机、个人电脑为代表的通信、消费类终端产品 市场需求逐渐放缓，通信、消费类半导体器件产品的封测订单减少，以新能源汽车、人工智能、数据中心、光伏等为代 表的新兴增量市场带来发展机会。 （二）公司所处行业发展趋势 目前全球半导体产业链持续向中国大陆迁移，为推动半导体产业发展，增强产业创新能力和国际竞争力，带动传统 产业改造和产品升级换代，近些年来，中央及地方政府推出了一系列鼓励和支持半导体产业发展的政策。我国已经成长 为最大的半导体市场，但从我国集成电路进出口数据来看，我国半导体产业市场潜力巨大。在国家鼓励半导体材料国产 化的政策导向下，半导体材料厂商不断提升半导体产品技术水平和研发能力，逐渐打破了国外半导体厂商的垄断格局， 推进中国半导体材料国产化进程。半导体封装材料企业沿低端替代份额提高往高端产品逐步突破的方式展开。随着我国 封测产业规模不断扩大，国内三家封测龙头企业均已进入全球封测业十强，且仍在继续扩张中，在国家鼓励半导体材料 国产化政策的影响下，给国内半导体材料企业带来发展机遇。今后在全球半导体封装测试市场传统工艺保持较大比重的 同时，信息及通讯用的高密度封装引线框架要求集成电路封装向高集成、高性能、多引线、窄间距为特征的高密度方向 发展，先进封装占比将逐步超越传统封装，先进封装材料成为主流。 （三）公司所处行业地位 据国际半导体设备材料产业协会统计，康强电子 2017年引线框架产销规模居全球第七，2019年公司被中国半导体行业协会评为中国半导体材料十强（首位），2020年公司继续被中国半导体行业协会评为中国半导体材料十强。近年来 我国集成电路封装测试行业的快速增长，带动了集成电路支撑产业的发展，国产装备和封装材料的进口替代份额正在逐 步增加。公司产品被广泛应用于微电子和半导体封装，公司主要产品引线框架和键合丝国内市场规模处于领先地位，产 品覆盖国内知名的半导体后封装企业。公司电极丝产品主营国内外知名品牌 OEM代工业务，凭借高质量、优服务获得 国际上知名品牌的肯定。2022年，公司参加了多项国家、省市级重点研发项目，在研发项目中提升了公司的研发创新能 力，牵头制定了《集成电路蚀刻型引线框架》的国家行业标准，在2022年11月份完成了送审稿。 二、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司主营业务为引线框架、键合丝等半导体封装材料的制造和销售，自设立以来公司主营业务未发生重大变 化。 （二）公司主要产品及用途介绍 1、引线框架产品：引线框架作为集成电路的芯片载体，是一种借助于键合材料（金丝、铝丝、铜丝）实现芯片内部 电路引出端与外引线的电气连接，形成电气回路的关键结构件，它起到了和外部导线连接的桥梁作用，绝大部分的半导 体集成块中都需要使用引线框架，是集成电路封测的重要基础材料。公司引线框架有冲制法和蚀刻法二种工艺生产，包 括集成电路框架系列、LED表面贴装阵列系列、电力电子系列和分立器件系列四大类一百多个品种产品。 2、键合丝：键合丝作为作芯片和引线框架间的连接线，主要用于晶体管、集成电路、大规模集成电路等各种半导体 3、电极丝：公司产品包括黄铜电极丝、镀锌电极丝，主要用于慢走丝精密线切割机床切割模具。 4、模具：产品包括多工位引线框架级进模具、多工位锂电池壳拉伸模具、多工位自动叠铆电机模具、核工业格架条 带级进模具等。 公司产品被广泛应用于微电子和半导体封装，下游封装产品应用于航空航天、通信、汽车电子、绿色照明、IT、家 用电器以及大型设备的电源装置等许多领域。经过三十多年的发展，公司主要产品引线框架和键合丝国内市场规模处于 领先地位，产品覆盖国内知名的半导体后封装企业；公司电极丝产品主营国内外知名品牌 OEM代工业务，凭借高质量、 优服务获得国际上知名品牌的肯定；公司模具产品设计制造在多工位引线框架级进模具、多工位锂电池壳拉伸模具、多 工位自动叠铆电机模具、核工业格架条带级进模具等方面积累了丰富的经验，尤其是在高精度集成电路引线框架模具及 引进模具国产化方面有独到之处。 （三）经营模式 1、研发模式 公司为宁波市首批通过认证的国家重点高新技术企业，2009年起承担国家重大科技“02专项”课题，是中国半导体行 业协会等四个机构评定的中国半导体行业支撑业最具影响力企业之一，建有省级企业研发中心、封装材料研究院和博士 后工作站，自主研发的半导体集成电路键合铜丝、键合金丝曾分别获宁波市科技进步一、二等奖。公司与上下游企业紧 密合作，坚持以自主研发为主，开发出一批适合市场需求及符合行业发展趋势的新产品。三十多年来，公司在实践中培 养了一大批研发、工艺技术、营销、管理等方面的人才，为公司新产品技术研发、稳定生产、市场营销、规范化管理奠 定基础。 2、采购模式 公司所需的大宗原材料和其他辅助材料均由公司采购部负责采购。采购部在经营目标指导下，根据订单及各部门物 料需求，形成中短期采购计划。在供应商选择方面，采购部运用 ERP管理系统，按规定在合格供应商范围进行询价或竞 价招标，确定最终供应商。 3、生产模式 公司生产实行“以销定产”的生产模式。根据市场销售情况和对未来市场预测，制定销售计划，生产部门根据销售计 划，结合库存情况，制定生产计划，安排生产。 4、销售模式 公司设置销售部，通过多年合作，公司拥有稳定的客户群体和销售网络，树立了行业良好品牌形象，得到了客户的 广泛信赖。公司引线框架、键合丝等主要产品均已通过了国内各主要半导体封装企业的认证，覆盖率高达 60%，同时通 过了多家国际知名半导体企业的认证。 （四）主要的业绩驱动因素 1、国家鼓励政策 为鼓励和支持我国集成电路产业的发展，2011年初国务院下发了《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若 干政策的通知》(国发〔2011〕4号，以下简称“国发 4号文”)；2014年 6月，国务院下发了《国家集成电路产业发展推进 纲要》（以下简称《纲要》)；2015年 6月国务院印发了《中国制造 2025》发展战略规划（以下简称《规划》），随着 《纲要》、《规划》、《意见》的落实、“十三五”重点项目的实施、国家“供给侧改革”的推进对集成电路设计企业和软 件企业“两免三减半”的所得税优惠政策的提出，预计中国集成电路产业依然保持快速增长态势。2020年 8月，国务院印 发了《新时期促进集成电路产业和软件产业高质量发展若干政策》国发〔2020〕8号（以下简称《新时期政策》）， 《新时期政策》共 40条，涉及财税政策、投融资政策、研究开发政策、进出口政策、人才政策、知识产权政策、市场应 用政策、国际合作政策等八个方面，对进一步优化集成电路产业和软件产业发展环境，深化产业国际合作，提升产业创 新能力和发展质量提供了保障。 2、行业发展需求 据中国海关统计数据显示，近几年中国集成电路进口额都达到出口额的 3倍左右，自主生产量与消耗量差异极大，自 给率仍然处于较低水平，国产化程度亟待提高。公司所处半导体行业整体落后欧美等发达国家，国家对于行业的支持力 度将进一步加大，国内半导体行业将驶入发展快车道。 3、公司自身优势 自公司创立以来，公司一直坚持走自主创新道路，现已发展成为半导体封装材料细分行业的龙头企业。公司在研发 与技术方面、节能减排方面、人才和经验方面、市场优势方面、组织成本方面等存在自身优势。随着半导体信息技术在 节能环保、智能制造、云计算、物联网、大数据等领域的广泛应用，半导体行业展现了更为广阔的市场空间，公司将大 力推进系统创新、技术创新、管理创新，不断提升产品附加值，创造良好经济效益。 三、核心竞争力分析 公司专业从事引线框架、键合丝等半导体封装材料研发、制造和销售，公司在研发与技术、节能减排、人才和经验、 市场和客户、组织成本、品牌等方面形成了较强的竞争力和抗风险能力，具体内容如下： 1、研发与技术方面 公司为高新技术企业，是中国半导体行业协会等四个机构评定的中国半导体行业支撑业最具影响力企业之一。公司 建有省级研发中心和研究院，现有研发及技术人员 128人，依托公司现有的研发机构，公司承担过多项国家重大科技“02 专项”课题。截至报告期末，公司共拥有发明专利 42项，实用新型专利 102项。自主研发的半导体集成电路键合铜丝、 键合金丝曾分别获宁波市科技进步一、二等奖，为中国电子信息行业创新企业。随着公司进一步加大技术创新力度，公 司的技术竞争优势将不断提升。 公司主导产品是半导体封装材料，包括半导体引线框架及键合丝等，均拥有核心技术： 引线框架：公司全资子公司北京康迪普瑞模具技术有限公司拥有业内先进的集成电路引线框架的多工位级进模具、 电机高速冲压模具、军工产品专用级进模具的设计与研发能力；公司快速突破和掌握了蚀刻法生产工艺的技术难点和要 点，成为使用蚀刻法批量生产和销售引线框架的少数厂家之一，技术上得以创新升级。此外，在高精密局部电镀技术上， 公司拥有多项专利，处于行业领先地位。 键合丝：公司在引进国外生产设备的基础上不断创新，掌握了合金元素配方、热处理、复绕等多项核心技术。公司 已具备生产超细、超低弧度的键合金丝的能力，产品各项技术指标已经达到国际同档次产品水平。 2、节能减排方面 公司成功研发多项清洁生产措施，推广使用超高速选择性连续电镀工艺，将原有电镀速度提高 4倍，大幅提高了生 产效率；公司积极推动清洁生产审核，实施清洁生产方案，创建绿色企业。目前电镀废水的在线回用率已达 80%以上， 废水、废气达标排放。公司在废水、废气处理以及固废处置与综合利用方面居国内领先水平。 3、人才和经验方面 公司在实践中培养了一大批熟练掌握包括冲制工艺、模具设计、电镀工艺、电镀设备制造、蚀刻工艺、纯水制造、 金丝熔炼、热处理、金丝分绕、设备维护、品质、营销、管理等方面的科研和管理人才，为公司新产品技术研发、稳定 生产、市场营销、规范化管理奠定了可靠的人力资源基础。 4、市场和客户优势 公司拥有稳定的客户群体和销售网络，树立了行业良好品牌形象，得到了客户的广泛信赖。公司引线框架、键合丝 等主要产品均覆盖国内各主要封测厂家，覆盖率高达 60%。在稳定扩展国内市场的同时，将加大海外市场的开发力度， 促进公司可持续发展。 5、组织成本方面 和国外竞争对手相比，公司产品质量与国外同行相当，而在设备利用率、劳动力成本、交货期等方面有相对优势， 除引进关键设备外，公司大部分设备自主开发研制，设备成本显著低于主要竞争对手，成本、价格优势明显；与国内同 行比较，公司产品材料消耗大，在原材料采购方面能够获得比国内同行相对优惠的供货价格、供货条件和供应保障。 6、品牌优势 公司作为国内知名的半导体封装材料引线框架、键合丝提供商，注重技术研发和服务，在半导体封装材料细分行业 占有一席之地。公司引线框架、键合丝等主要产品均已通过了国内各主要半导体封装企业的认证，被国内外主要半导体 封装测试企业所认同。 四、主营业务分析 1、概述 2022年，公司围绕经营发展目标，立足于市场需求，凭借“稳定现有客户，积极开拓新客户”，“快速响应，及时 交付”，“专案革新，降本增效”等有效举措，面向国内、国际两个市场，积极稳妥地开展各项经营活动，较好完成了 2022年度的各项工作。报告期内公司实现营业总收入17.03亿元，归属上市公司股东的净利润1.02亿元，被工业和信 息化部认定为国家级第四批专精特新“小巨人”企业；被宁波市企业联合会、宁波市企业家协会、宁波市工业经济联合 会评为宁波市竞争力百强企业第78位、宁波市制造业百强企业第66位。 （1）稳定现有客户份额，积极开拓重点客户 2022年，由于半导体行业整体不景气，公司销售额相较2021年度有所下降，但公司凭借“稳定现有客户，积极开拓新客户”的市场战略，市场份额并无下降，维持住了公司既有的市场份额。同时，公司积极开拓重量级的新客户，公 司与多家知名半导体企业建立了合作关系，部分已进入持续量产供货阶段，公司对半导体行业重量级客户的开拓进一步 巩固了公司在半导体封装材料领域的龙头地位。 （2）持续强化成本控制，全面推进降本增效 在半导体行业市场不景气的大环境下，公司持续强化成本控制，全面推进降本增效，在不确定的市场环境下，积极 把握可以控制的因素，优化采购、财务、损耗成本控制措施，各个方面努力降低成本，把降本增效的各项措施落实到实 际行动上。 （3）强化安全生产管理，始终将安全工作放在首位 安全是生产的前提条件，公司始终把安全生产放在一切工作的首位，2022年度，公司进一步强化了对安全生产的管 理，完善安全组织架构，成立新一届安全生产委员会，制定安委会成员职责。严格落实安全生产责任制，层层签订安全 生产责任书，起草、修订安全制度文件，推行落实安全绩效考核制度，加强安全培训，圆满实现了全年度重大人身、设 备、生产、火灾等零事故的目标。 （4）推动公司数字化建设，提高科学化管理水平 2022年，公司发力“智改数转”，持续推进公司管理信息化、数字化建设。公司对现有的ERP系统进行了升级并新增上线了财务成本管理模块，实现了企业产品成本自动核算；实施并成功上线了线上协同办公OA系统，提高公司的日常 办公与决策效率，提高了公司反应速度、决策能力，加强管理过程的规范性；积极推动“数字化工厂”项目，推进生产 智能化改造、数字化融合，赋能公司转型升级。 （5）深化公司管理体系建设，年内新增两大体系认证 报告期内公司利用TS169491质量体系换版审核、其他各认证体系年度审核以及职业健康安全管理体系和能源管理体 系创建的机会，全面梳理公司的管理体系及规范，努力创建现代化的企业管理体系，提升企业竞争力。2022年，公司成 功通过了ISO45001职业健康安全管理体系和GB/T23331能源管理体系的认证，目前公司已通过了七大管理体系认证。 （6）积极参与重大研发项目，推进生产设备转型升级 2022年，公司参加多项国家、省市级重点研发项目，在研发项目中提升公司的研发创新能力，有利于保持公司国内 领先的技术优势。报告期内完成“年产300亿只高精密集成电路引线框架生产线技改项目”，推进生产设备转型升级， 生产设备转型升级是企业提高创新能力，提高产品质量，保持技术领先优势的重要基础。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 单位：元
单位：元
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
?适用 □不适用 报告期框架产销量比上年度下降，主要系市场需求减少所致；键合丝库存量较上年末增加，主要系春节放假前备货；电 极丝库存量较上年末减少，主要系销售减少，备货减少；报告期整套模产销量较上年度增加，模具备件产销量较上年度 减少，主要系客户需求结构变化所致。 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5） 营业成本构成 行业和产品分类 行业和产品分类 单位：元
报告期模具及备件产品较上年同期增长252.10%，主要原因系主要系客户需求增加所致。 （6） 报告期内合并范围是否发生变动 □是 ?否 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 ?不适用 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
□适用 ?不适用 公司主要供应商情况
?适用 □不适用 公司向前五大供应商采购的物资为公司产品主要原材料，包括铜和黄金。供应商一是国内唯一的黄金交易平台，公司向 其采购黄金，公司与其不存在关联关系，也不存在过度依赖单一供应商的风险。 3、费用 单位：元
?适用 □不适用
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