索辰科技(688507):索辰科技首次公开发行股票并在科创板上市招股意向书
原标题:索辰科技:索辰科技首次公开发行股票并在科创板上市招股意向书 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 本次发行概况 目录 发行人声明 .............................................................................................................................................. 1 本次发行概况 .......................................................................................................................................... 2 目录 .......................................................................................................................................................... 3 第一节 释义 ............................................................................................................................................. 6 一、普通术语 ...................................................................................................................................... 6 二、专业词汇 ...................................................................................................................................... 8 第二节 概览 ........................................................................................................................................... 11 一、重大事项提示 ............................................................................................................................ 11 二、发行人及本次发行的中介机构基本情况 ................................................................................ 16 三、本次发行概况 ............................................................................................................................ 17 四、发行人的主营业务情况 ............................................................................................................ 20 五、发行人技术先进性、研发技术产业化情况以及未来发展战略............................................. 24 六、发行人符合科创板定位情况 .................................................................................................... 26 七、发行人报告期的主要财务数据和财务指标 ............................................................................ 29 八、财务报告审计截止日后的主要财务信息及经营情况 ............................................................ 30 九、发行人选择的具体上市标准 .................................................................................................... 32 十、发行人公司治理特殊安排 ........................................................................................................ 32 十一、募集资金用途及未来发展规划 ............................................................................................ 32 十二、其他对发行人有重大影响的事项 ........................................................................................ 33 第三节 风险因素 ................................................................................................................................... 34 一、与发行人相关的风险 ................................................................................................................ 34 二、与行业相关的风险 .................................................................................................................... 40 三、其他风险 .................................................................................................................................... 40 第四节 发行人基本情况 ....................................................................................................................... 42 一、发行人基本情况 ........................................................................................................................ 42 二、发行人设立情况和报告期内的股本和股东变化情况 ............................................................ 42 三、发行人的股权结构 .................................................................................................................... 48 四、发行人的控股子公司、参股公司情况 .................................................................................... 48 五、发行人主要股东及实际控制人的基本情况 ............................................................................ 52 六、发行人特别表决权股份情况 .................................................................................................... 58 七、发行人协议控制架构情况 ........................................................................................................ 58 八、控股股东、实际控制人报告期内的重大违法行为 ................................................................ 58 九、发行人股本情况 ........................................................................................................................ 59 十、发行人董事、监事、高级管理人员及其他核心人员简要情况............................................. 70 十一、发行人董事、监事、高级管理人员、其他核心人员近二年内变动情况 ......................... 79 十二、发行人董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的对外投资情况 ............................. 80 十三、发行人董事、监事、高级管理人员及其他核心人员薪酬情况 ......................................... 82 十四、发行人本次公开发行申报前已经制定或实施的股权激励或期权激励及相关安排 ......... 84 第五节 业务与技术 ............................................................................................................................... 90 一、发行人主营业务、主要产品及其演变情况 ............................................................................ 90 二、发行人所处行业的基本情况及竞争情况 .............................................................................. 120 三、发行人销售情况及主要客户 .................................................................................................. 153 四、发行人采购情况及主要供应商 .............................................................................................. 157 五、发行人主要固定资产和无形资产 .......................................................................................... 159 六、发行人经营许可与经营资质 .................................................................................................. 162 七、发行人特许经营权情况 .......................................................................................................... 163 八、发行人核心技术及研发情况 .................................................................................................. 163 九、生产经营中涉及的主要环境污染物、主要处理设施及处理能力 ....................................... 182 十、境外生产经营及资产情况 ...................................................................................................... 182 第六节 财务会计信息与管理层分析 ................................................................................................. 183 一、与财务会计信息相关的重大事项的判断标准 ...................................................................... 183 二、财务报表 .................................................................................................................................. 183 三、审计意见 .................................................................................................................................. 188 四、合并财务报表编制基础及合并范围 ...................................................................................... 192 五、主要会计政策和会计估计 ...................................................................................................... 193 六、非经常性损益 .......................................................................................................................... 217 七、税项 .......................................................................................................................................... 218 八、主要财务指标 .......................................................................................................................... 221 九、财务可比公司选择 .................................................................................................................. 223 十、经营成果分析 .......................................................................................................................... 226 十一、资产质量分析 ...................................................................................................................... 268 十二、偿债能力及流动性分析 ...................................................................................................... 284 十三、持续经营能力分析 .............................................................................................................. 298 十四、资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项 .......................................................... 299 十五、财务报告审计截止日后的财务信息及主要经营状况 ...................................................... 300 第七节 募集资金运用和未来发展规划 ............................................................................................. 303 一、募集资金运用概况 .................................................................................................................. 303 二、募集资金投资项目具体情况 .................................................................................................. 305 三、公司的战略规划，报告期内为实现战略目标已采取的措施及实施效果，未来规划采取的措施 .................................................................................................................................................. 320 第八节 公司治理与独立性 ................................................................................................................. 324 一、报告期内发行人公司治理存在的缺陷及改进情况 .............................................................. 324 二、内部控制情况 .......................................................................................................................... 324 三、报告期内的违法违规行为及受到处罚、监督管理措施、纪律处分或自律监管措施的情况 .......................................................................................................................................................... 325 四、报告期内资金占用和对外担保的情况 .................................................................................. 326 五、发行人具有直接面向市场独立持续经营的能力 .................................................................. 326 六、同业竞争情况 .......................................................................................................................... 327 七、关联方及关联关系 .................................................................................................................. 328 九、报告期内关联方的变化情况 .................................................................................................. 335 第九节 投资者保护 ............................................................................................................................ 337 一、发行人本次发行前滚存利润的分配安排和已履行的决策程序........................................... 337 二、本次发行前后股利分配政策差异情况 .................................................................................. 337 三、有关现金分红的股利分配政策、决策程序及监督机制 ...................................................... 337 第十节 其它重要事项 ........................................................................................................................ 341 一、重大合同 .................................................................................................................................. 341 二、对外担保 .................................................................................................................................. 343 三、重大诉讼或仲裁事项、重大违法行为 .................................................................................. 344 第十一节 声明 .................................................................................................................................... 345 一、全体董事、监事、高级管理人员声明 .................................................................................. 345 二、发行人控股股东、实际控制人声明 ...................................................................................... 346 三、保荐人（主承销商）声明（一） .......................................................................................... 347 三、保荐人（主承销商）声明（二） .......................................................................................... 348 四、发行人律师声明 ...................................................................................................................... 349 五、会计师事务所声明 .................................................................................................................. 350 六、资产评估机构声明 .................................................................................................................. 351 七、验资机构声明 .......................................................................................................................... 352 八、验资复核机构声明 .................................................................................................................. 353 第十二节 附件 .................................................................................................................................... 354 附件 1 承诺事项 .............................................................................................................................. 355 附件 2 发行人商标情况表 .............................................................................................................. 379 附件 3 发行人专利情况表 .............................................................................................................. 381 附件 4 发行人软件著作权情况表 .................................................................................................. 382 附件 5 落实投资者关系管理相关规定的安排、股利分配决策程序、股东投票机制建立情况389 附件 6 股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全及运行情况说明 .......................................................................................................................................................... 396 附件 7 审计委员会及其他专门委员会的设置情况说明 ............................................................... 398 附件 8 募集资金具体运用情况 ...................................................................................................... 399 附件 9 发行人的控股子公司、参股公司情况 .............................................................................. 404
第二节 概览 本概览仅对招股意向书全文作扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读招股意向书全文。 一、重大事项提示 （一）收入存在年度和季节性波动的风险 公司主要客户为军工单位及科研院所等，此类客户出于其项目成本预决算管理目的，大部分会在下半年加快推进其项目的进度，并通常于第四季度集中验收结算，使得公司下半年收入规模整体上优于上半年，具有一定季节性。 2019年、2020年及 2021年，公司第四季度主营业务收入占全年比例分别为78.27%、65.17%和 69.26%，公司主营业务收入及业绩具有明显的季节性。 公司在产品取得客户验收时确认收入，如果未来公司与客户的合作关系发生不利变化，或者因为客户决策或公司执行进度等原因导致公司第四季度的项目交付和验收出现延迟，将对公司全年业绩产生重大影响，可能导致公司收入在年度间发生波动，部分年度收入可能出现同比下降的风险。同时，由于营业收入存在明显的季节性特征，导致发行人存在不同季节利润波动较大、甚至出现亏损的风险。 （二）发行人总体规模较小，在产品、技术、客户积累等方面相比 境外竞争对手存在明显差距 现阶段，国内 CAE市场主要被境外厂商安西斯、达索、西门子、MSC等公司掌握，上述企业在 CAE软件领域深耕多年，积累了雄厚的研发团队和技术实力，并在全球拥有广泛的客户，公司现阶段与上述企业在产品、技术、客户积累等方面相比国外竞争对手存在明显差距。 境外竞争企业成立早、经营规模大、技术实力雄厚。公司成立于 2006年，但境外企业早在上世纪七八十年代即开始 CAE软件的研发和销售，公司起步较晚。2021年，公司销售收入不及 2亿元，同行业中，竞争对手安西斯销售收入19.07亿美元，达索 48.60亿欧元，西门子 622.65亿欧元，海克斯康 43.41亿欧元。 境外竞争企业产品应用领域广、客户数量多。公司目前产品应用集中于军工领域，境外竞争企业除在军工领域外，在市场需求更广泛的民用领域有着全方位的业务布局，全球范围内服务的客户数量众多；相比之下，公司业务领域集中，服务客户数量较少。 境外竞争企业产品功能模块和算例丰富。国外竞争企业经过多年的发展，在 CAE领域拥有完善的功能模块，并在海量客户的使用中，形成了丰富的算例库、数据库，软件有着较好的成熟度。相比之下，公司产品在功能模块上与竞争对手仍然存在差距，尤其是在电磁、光学、测控等学科。同时，公司经过多年研发，虽然在流体、结构、声学等领域的功能模块相对丰富，与国外同行的差距较小，但公司的部分功能模块研发成功后，客户实际应用的场景相对少，没有形成丰富的算例库，应用场景和算例有待提升。 境外竞争企业在工业软件领域有较强的多业务协同。安西斯、达索、西门子等企业在工业领域深耕数十年，通过持续的发展和并购，在工业软件领域形成了丰富的产品线，除 CAE业务以外，还存在其他多种类型的业务，如 CAD、EDA、PLM、MES等，能够满足用户多方位的研发、制造需求，覆盖领域广泛，产业协同效应明显。公司目前业务主要聚焦 CAE领域，产品业务结构相对单一。 （三）民营客户拓展风险 CAE软件属于研发设计类工业软件，在航天航空、兵器船舶、汽车、电子电气、医疗设备、建筑工程、高端装备、通信等领域均有广泛应用，除军工领域外，在民用领域的市场规模更广阔。但由于境外竞争厂商安西斯、达索、西门子等工业软件厂商在产品、技术、客户积累等方面处于领先地位，且国内用户对境外软件有多年的使用习惯，导致公司开拓民营客户的难度相对较大。如果未来公司在民用领域的客户拓展无法实现重大突破，会对公司销售规模扩大产生不利影响。 （四）应收账款收回风险 公司主要客户为军工单位及科研院所，此类客户的付款审批流程较为复杂，付款需根据客户整体项目进度、资金安排节奏向公司结算，进而导致公司的应收账款结算周期整体较长，客户回款速度相对较慢。受公司收入第四季度占比较高、客户付款审批流程较长等因素影响，公司报告期各年末应收账款金额较大、占当期营业收入比例相对较高。报告期各期末，公司应收账款账面价值分别为 13,470.49万元、13,945.13万元、21,244.25万元和 20,479.33万元，与当期营业收入比值分别为 116.28%、86.16%、110.25%和 1,289.78%。报告期各期末应收账款账龄 1年以上的比例分别为 53.56%、44.30%、48.33%和 48.14%，应收账款账龄较长。 如果未来下游客户生产经营出现重大变化或公司催收回款措施不力，可能导致公司出现应收账款无法收回形成坏账损失的风险。如果应收账款规模持续扩大，也可能影响公司经营现金流，对业绩造成不利影响。 （五）客户集中度较高的风险 报告期内，公司前五大客户（按集团合并口径统计）的销售金额合计分别为 8,620.55万元、10,996.59万元、14,095.52万元和 1,587.82万元，占营业收入比例分别为 74.41%、67.94%、73.14%和 100.00%，客户集中度较高。同时，公司前五大客户主要集中于军工领域，军工单位及科研院所客户是公司收入的主要来源，民营客户较少。若公司军工领域客户采购预算大幅下降或公司未能继续维持与主要客户的合作关系，将给公司业绩带来显著不利影响。此外，公司面临着新客户拓展的业务开拓压力，如果行业发展低于预期、客户开拓不利、公司未能及时推出具有竞争力的产品及服务，则公司将面临收入可能无法按计划增长甚至下滑的风险。 （六）募集资金投资项目的实施风险 本次发行募集资金拟用于研发中心建设项目、工业仿真云项目、年产 260台 DEMX水下噪声测试仪建设项目、营销网络建设和补充流动资金。本次募集资金投资项目实施后，公司固定资产规模将大幅增加，员工人数也会大幅增长，固定资产折旧费用、人员费用支出也相应增加。由于募集资金投资项目建设完成到完全达产还需要一定时间，无法在短期内快速实现效益，若出现募集资金投资项目未能顺利实施、新技术开发进度不达预期、研发遭遇技术瓶颈甚至失败，将会对公司经营业绩造成一定影响。 公司为软件企业，过往生产经营过程中，不存在生产、加工、制造和装配环节，公司本次拟实施的“年产 260台 DEMX水下噪声测试仪建设项目”，需要采购水听器等元器件后进行装配和集成，涉及生产环节，并计划采购生产设备 5,660万元。如果公司该项目实施过程中，因公司生产管理经验不足或缺乏相关生产人员，导致生产的相关设备无法达到预定技术要求或得到客户认可，该募投项目将无法达到预期收益，也会因固定资产增加导致折旧增加，影响公司的盈利能力。 倘若未来行业竞争格局、市场需求、相关产业政策、市场开拓等方面出现重大不利变化，或公司产品技术水平、销售覆盖、服务能力配套不到位，导致公司销售未达预期，公司可能面临新增产能无法完全消化而导致的盈利能力下降的风险。 （七）研发失败风险 相对于一般软件，CAE软件技术门槛高、涉及学科广、研发难度大、体系设计复杂、研发周期长，目前我国工业软件整体水平明显落后于欧美等发达国家。公司成立起步时间相对较晚，在产品体系、技术实力等方面相对国际竞争对手仍存在较大差距，未来需要持续投入资金与人力进行产品研发和技术升级以求形成赶超。若公司产品研发和技术升级不符合行业发展趋势，无法满足市场需求，研发成果未达预期甚至研发失败，可能无法继续保持较高的市场竞争力，丢失市场份额，对未来业务发展造成不利影响。 报告期各期，公司研发费用分别为 5,870.94万元、6,246.79万元、6,107.58万元和 3,948.82万元，研发费用率分别为 50.68%、38.59%、31.70%和 248.69%，研发投入较大，是影响利润的主要因素之一。未来公司会持续加大研发投入，若公司研发失败或研发的产品不能满足市场需求，高额的研发投入不能促进业绩增长，将会对公司利润总额产生不利影响。
公司目前产品应用领域集中于军工领域，主要原因系： 1、国外同行业企业在民营领域的影响力较强 20世纪 90年代以来，国外厂商凭借多年来积累的市场口碑和技术优势迅速扩大了在国内民营领域的市场。在汽车、电子电气、医疗设备等民用领域，国外厂商的仿真软件不仅功能模块完善，而且有着丰富的算例，能够明显提升客户的研发效率，且客户在持续使用过程中，容易产生一定的粘性。同时，国外厂商通过代理商销售、为高校提供免费培训服务等市场营销方式建立起从教育端到客户端的销售网络，使得本土 CAE软件发展空间被严重压缩。因此，公司开拓民营客户需要销售、技术人员花费大量时间及精力，推广难度相对较高。 2、军工领域对自主可控的要求较高 近年来，从国内看，我国制造业转型不断加速，通过原始创新、正向设计提升企业的市场竞争力成为大势所趋；从全球看，贸易摩擦频现，在国防军工等关键领域实现核心技术自主可控的需求更为迫切。 相比于国外同行，公司成立时间晚、人员和资产规模小，将有限的研发、销售资源集中于军工领域，选择优先从军工单位及科研院所切入市场，通过服务好军工领域客户，不断实现技术提升和规模扩大，是公司成立以来的发展战略。同时，从 CAE行业发展来看，达索、西门子等行业巨头的成长均离不开各国军工行业的支持，公司聚焦军工领域，可以借助军工行业对高精尖技术的需求和持续资金投入，实现对国外同行的技术追赶。 （九）本次发行相关主体作出的重要承诺 本公司提示投资者阅读本公司、控股股东、实际控制人、直接及间接持股5%以上股东、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员以及本次发行证券服务机构等作出的重要承诺、履行情况及未能履行承诺的约束措施等事项。相关具体承诺事项请见本招股意向书“附件 1 承诺事项”。 二、发行人及本次发行的中介机构基本情况 （一）发行人基本情况
（一）本次发行的基本情况 （一）本次发行的基本情况
公司本次公开发行股票 1,033.3400万股，占公司发行后总股本的比例为25.00%。其中，初始战略配售发行数量为 155.0010万股，占本次发行数量的15.00%。最终战略配售数量与初始战略配售数量的差额将根据回拨机制规定的原则进行回拨。本次参与战略配售的投资者由保荐人相关子公司和发行人高级管理人员与核心员工专项资产管理计划组成。参与跟投的保荐人相关子公司为海通创新证券投资有限公司，发行人高级管理人员与核心员工专项资产管理计划为富诚海富通索辰科技员工参与科创板战略配售集合资产管理计划。 1、保荐人相关子公司跟投 （1）跟投主体 本次发行的保荐人相关子公司按照《上海证券交易所首次公开发行证券发行与承销业务实施细则》（上证发〔2023〕33号）的相关规定参与本次发行的战略配售，投资主体为海通创新证券投资有限公司。 （2）跟投规模 海通创新证券投资有限公司将按照股票发行价格认购发行人本次公开发行股票数量 2%至 5%的股票，最终跟投比例根据发行人本次公开发行股票的规模分档确定： ①发行规模不足 10亿元的，跟投比例为 5%，但不超过人民币 4,000万元； ②发行规模 10亿元以上、不足 20亿元的，跟投比例为 4%，但不超过人民币 6,000万元； ③发行规模 20亿元以上、不足 50亿元的，跟投比例为 3%，但不超过人民币 1亿元； ④发行规模 50亿元以上的，跟投比例为 2%，但不超过人民币 10亿元。 海通创新证券投资有限公司的初始跟投股份数量为本次公开发行数量的5.00%，即 51.6670万股。具体跟投金额和比例将在 2023年 4月 3日（T-2日）发行价格确定后明确。
注 2：索辰科技专项资管计划总缴款金额为 8,245.00万元，用于参与本次战略配售认购金额上限不超过 8,245.00万元。 注 3：最终认购股数待 2023年 4月 3日（T-2日）确定发行价格后确认。 （3）配售条件 参与战略配售的投资者已与发行人签署战略配售协议，参与战略配售的投资者不参加本次发行初步询价，并承诺按照发行人和保荐人（主承销商）确定的发行价格认购其承诺认购的股票数量。 2023年 3月 28日（T-6日）公布的《上海索辰信息科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市发行安排及初步询价公告》将披露战略配售方式、战略配售股票数量上限、参与战略配售的投资者选取标准等。 2023年 3月 31日（T-3日），参与战略配售的投资者将向保荐人（主承销商）足额缴纳认购资金。保荐人（主承销商）在确定发行价格后根据本次发行定价情况确定各投资者最终配售金额、配售数量并通知战略配售投资者，如战略配售投资者获配金额低于其预缴的金额，主承销商将及时退回差额。 2023年 4月 4日（T-1日）公布的《上海索辰信息科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市发行公告》将披露参与战略配售的投资者名称、战略配售回拨、获配股票数量以及限售期安排等。 2023年 4月 10日（T+2日）公布的《上海索辰信息科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市网下初步配售结果及网上中签结果公告》将披露最终获配的参与战略配售的投资者名称、股票数量以及限售期安排等。 （4）限售期限 索辰科技专项资管计划承诺获得本次配售的股票限售期限为自发行人首次公开发行并上市之日起 12个月。限售期届满后，参与战略配售的投资者对获配股份的减持适用中国证监会和上交所关于股份减持的有关规定。 四、发行人的主营业务情况 公司是一家专注于 CAE软件研发、销售和服务的高新技术企业。公司自成立以来，坚持面向世界科技前沿，面向国家重大需求，专注于 CAE核心技术的研究与开发，在实现自身技术持续提升、经营规模不断扩大的同时，为实现我国工业软件自主研发、核心技术自主可控的新局面贡献力量。 计算机辅助工程（Computer Aided Engineering，CAE），是指在产品/工程设计阶段用计算机软件对产品/工程项目的工作状态、行为进行基于物理模型的模拟，来预测其功能可用性、可靠性、效率和安全性等，实现产品/工程的设计优化，保证产品/工程达到预期功能并满足各种性能指标。在产品/工程设计与改进中，CAE软件的应用，能够起到优化设计方案、提升产品性能、大幅减少试验次数、提升研发效率、缩短开发周期、降低设计风险和研发成本的效果。 CAE软件是一种综合性、知识密集型信息产品，融合了物理学、数学、工程学、计算机科学等多学科的算法和技术，涉及学科广，模型复杂，需要深厚的理论基础和持续的技术创新。目前国内 CAE软件关键技术自主可控程度较低，国内市场大部分被安西斯、达索、西门子、MSC等欧美企业占据。根据《中国工业软件产业白皮书（2020）》的研究数据，国内 95%的研发设计类工业软件依赖进口，其中，CAE软件是国外企业垄断程度最高的领域，国内市场前十大CAE软件供应商全部为境外企业。 经过持续的研发投入和技术创新，公司目前已形成流体、结构、电磁、声学、光学、测控等多个学科方向的核心算法，并开发出多类型工程仿真软件，为中国航发、中国船舶、航空工业、航天科技、航天科工、中国电子、中国电科、中核集团、中国兵工等军工集团及中科院下属科研院所等提供多学科覆盖的工程仿真软件及仿真产品开发服务。 报告期内，发行人分别实现营业收入 11,584.20万元、16,186.06万元、19,269.40万元和 1,587.82万元，实现净利润-1,259.12万元、3,264.87万元、5,035.64万元和-3,637.73万元。2020年度及 2021年度，营业收入分别较上年同期增长 39.73%、19.05%，呈现出良好的增长态势。 五、发行人技术先进性、研发技术产业化情况以及未来发 展战略 （一）技术先进性 公司成立以来始终坚持核心技术的自主创新，一方面基于对物理学、数学等学科理论的深入学习，不断开发各类先进的求解器算法并持续优化，提升产品的计算分析能力。另一方面积极研究和应用前沿计算机技术，通过高性能计算、云平台等技术提升公司产品的并行计算能力，增强技术竞争力。公司目前主要产品所用的气体动理学算法（GKS）、直接模拟蒙特卡洛方法（DSMC）、光滑粒子流（SPH）、再生核粒子算法等均为基于高性能计算的行业前沿算法，核心技术具有较强的先进性。同时，公司近年来紧抓国防军工领域软件国产化机遇，持续强化对航空航天、国防装备、船舶海洋、核工业等领域具体工程应用场景的研究，将前沿算法与工程应用结合，开发融合了行业标准与工程校验的行业仿真软件，提升产品的商业化应用水平及服务客户的能力。 公司成立十多年来，专注于 CAE软件的研发，不断沉淀和积累了包括三维CAD for CAE内核建模技术、三维轻量化与沉浸式后处理显示技术、基于气体动理学的流体仿真内核、基于光滑粒子流体动力学的水动力仿真内核、无网格粒子离散结构仿真内核、宏观微观双向多尺度耦合仿真内核、全频域声源和声传播仿真内核、电大/超电大目标电磁仿真内核、裂纹引发和扩展仿真内核、光机热一体化协同仿真内核、多学科联合仿真引擎与伴随优化技术、基于产品全生命周期的数字孪生仿真技术、高性能计算与仿真云计算技术等十三项核心技术，为公司成为国内领先的 CAE企业奠定了良好的技术支撑。 基于公司在国内 CAE领域的核心技术优势，公司参与了六项国家级重点科研专项，其中一项为牵头单位，五项为参研单位。2020年 2月，公司与中船重工、航空工业、中科院及上海交通大学等 7家单位，共同承担国家重大科研专项—A项目，公司为牵头单位，其他 7家军工单位及科研院所为参研单位或验证单位。同时，公司作为参研单位，还参与分别由中国航发、中科院牵头的两项国家重大科研专项—B项目和 C项目，独立承担其中若干子课题研发任务。 2017年至今，公司参与“国家重点研发计划”—“高性能计算”下的三项重点专项，分别为“高性能应用软件协同开发优化平台与工具”专项、“大型船舶与海洋工程流固耦合与流声耦合高性能应用软件系统”专项、“中小企业数值模拟与计算应用社区”专项，三项重点专项均为重大共性关键技术与应用示范类专项，公司参与面向流体力学和结构力学自主软件的开发和集成、大规模计算仿真和优化设计的示范应用、智能化工作流管理与远程交互可视化技术研究等子课题的研发攻关任务。 长期以来，公司坚持以自主创新为驱动，通过持续的研究开发、技术积累和产品创新，掌握了一系列核心技术，截至报告期末，发行人共拥有软件著作权 196项，发明专利 21项。2019年以来，公司在《噪声与振动》《科学技术创新》《应用数学进展》等期刊发表专业论文 13篇。公司于 2007年被评定为软件企业，于 2010年被评定为高新技术企业，且已取得与公司业务相匹配的军工业务资质。 （二）研发技术产业化情况 在产品/工程设计与改进中，CAE软件的应用，能够起到优化设计方案、提升产品性能、大幅减少试验次数、提升研发效率、缩短开发周期、降低设计风险和研发成本的效果。 截至目前，全球 CAE软件市场主要被欧美企业安西斯、达索、西门子、MSC等垄断，目前国内还没有一家产品被全球广泛应用的 CAE软件企业。公司聚焦并深耕 CAE工业软件，经过十余年的持续研发，公司产品覆盖流体、结构、声学、电磁、光学、测控等多个学科，并形成跨学科的仿真软件，产品性能得到国内众多军工单位和科研院所的认可，已被规模应用于国内航空航天、国防装备、船舶海洋、核工业等领域，并逐步向民用市场拓展。 （三）未来发展战略 公司一直秉承“探索仿真技术，成就客户创新”的理念，专注于 CAE核心技术的研究与开发，在实现工程仿真软件行业技术革新、开辟下游行业新应用场景的同时，为我国实现工业软件自主研发、核心技术自主可控和国产化的新局面贡献重要力量。 在国家战略引领与政策支持下，我国工业软件行业正面临重要的发展机遇。 促进工业软件产业的快速发展，是保障国防战略安全、推动我国产业结构调整升级、促进高端制造业发展、提升综合国力的重要手段。2017年以来，公司参与工业软件、高性能计算领域的六项重大科研专项，为公司进一步提升技术实力、丰富产品体系提供了重要平台和机遇。 未来，公司将依托于主营业务，根据国家政策和战略发展需求，加大研发投入，加强技术创新，延伸产业链深度，拓宽应用领域和市场，以促进科技成果产业化。公司将加强产学研协作及人才队伍建设，形成规模化的科学专业人才梯队。公司将探索新的业务模式和下游应用领域，加快转型升级的步伐，注重团队建设，建立人才团队激励政策，提升公司的竞争力，实现全面发展。 六、发行人符合科创板定位情况 （一）公司符合科创板支持方向 1、公司的主营业务符合国家科技创新战略方向 公司是一家专注于 CAE软件研发、销售和服务的高新技术企业，主要产品为工程仿真软件及仿真产品开发。 公司业务属于《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》“工业软件”中的“产品研发设计软件”。根据《“十四五”软件和信息技术服务业发展规划》：“重点突破工业软件。研发推广计算机辅助设计、仿真、计算等工具软件”，其中，“关键基础软件补短板”中明确提出：“设计仿真系统软件。突破三维几何建模引擎、约束求解引擎等关键技术，探索开放式工业软件架构、系统级设计与仿真等技术路径。重点支持三维计算机辅助设计、结构/流体等多物理场计算机辅助计算、基于模型的系统工程等产品研发。” 因此，公司主营业务符合国家科技创新战略方向。 2、公司具有较强的科研能力 经过多年发展，公司建立了一支高学历、高水平的研发队伍。截至报告期末，公司研发人员为 129人，占员工总数的比重为 63.86%，其中，硕士及以上学历人数为 61人（博士 25人），占研发人员比重为 47.29%。公司的核心技术团队涵盖数学、物理、计算机、工程学等多领域的资深人才，拥有丰富的学术知识与研发创新经验，对行业前沿技术与发展趋势具有深刻认知及判断，保障了公司核心技术的持续研发创新。截至报告期末，公司拥有软件著作权 196项，发明专利 21项。2019年以来，公司在《噪声与振动》《科学技术创新》《应用数学进展》等期刊发表专业论文 13篇。基于公司在国内 CAE领域的核心技术优势，公司参与了六项国家级重点专项，其中一项为牵头单位，五项为参研单位。 3、公司已将核心技术形成的产品实现产业化应用 截至目前，全球 CAE软件市场主要被欧美企业安西斯、达索、西门子、MSC等垄断，目前国内还没有一家产品被全球广泛应用的 CAE软件企业。 公司坚持面向世界科技前沿，面向国家重大需求，聚焦并深耕 CAE工业软件，经过十余年的持续研发，公司已成为国内 CAE软件行业的领军企业之一，产品覆盖流体、结构、电磁、声学、光学、测控等多个学科，并形成跨学科的仿真软件，产品性能得到国内众多军工单位和科研院所的认可，已被规模应用于国内国防军工、航空航天、兵器船舶等领域，并逐步向民用市场拓展。 4、公司具有稳定的商业模式，具有较强成长性 报告期内，受益于国内工业软件市场的持续发展，以及国防军工、航空航天、兵器船舶等领域软件国产化需求的快速提升，公司业绩持续增长。2019年至 2021年，公司营业收入分别为 11,584.20万元、16,186.06万元、19,269.40万元，2019年至 2021年年均复合增长率为 28.97%；净利润分别为-1,259.12万元、3,264.87万元和 5,035.64万元，公司盈利能力稳步增强。 截至目前，公司客户群体涵盖中国航发、中国船舶、航空工业、航天科技、航天科工、中国电子、中国电科、中核集团、中国兵工等九大军工集团及中科院下属的科研院所，优质的客户群体为公司发展提供了重要支撑。 综上所述，公司的主营业务符合国家科技创新战略方向，公司具有较强的科研能力，已将核心技术形成的产品实现产业化应用，主要依靠核心技术开展生产经营，具有稳定的商业模式，具有较强成长性，符合科创板战略定位。 （二）公司属于科技创新行业领域 公司专注于 CAE软件研发、销售和服务，根据中国证监会发布《上市公司行业分类指引》（2012年修订）规定，结合公司所从事具体业务，公司所处行业属于 I65类“软件和信息技术服务业”。根据《国民经济行业分类》，公司所属行业为 I65类“软件开发”。 根据发改委颁布的《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录》（2016版），发行人所属行业为“新一代信息技术产业（代码1）”中的信息技术服务（代码1.2），具体为“新兴软件及服务（代码1.2.1）”；根据国家统计局发布的《战略性新兴产业分类（2018）》，公司所处行业属于国家新兴战略产业中的“新一代信息技术产业（代码1）”，具体为“新兴软件和新型信息技术服务（代码1.3）”中的“新兴软件开发（代码1.3.1）”，属于国家重点支持的新兴战略产业；根据发改委《产业结构调整指导目录》（2019年版本），发行人从事的业务属于“鼓励类”中的“信息产业”中的“计算机辅助设计（CAD）、辅助工程（CAE）等工业软件”。 根据《上海证券交易所科创板企业发行上市申报及推荐暂行规定》（以下简称“《申报及推荐暂行规定》”），发行人属于第四条规定的“新一代信息技术领域”中的“软件”企业。 （三）公司符合科创属性相关指标要求 发行人符合科创属性相关指标一的要求，具体如下：
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