[年报]汇隆活塞(833455):2022年年度报告

时间：2023年03月28日 19:32:05 中财网

原标题:汇隆活塞:2022年年度报告

		汇隆活塞 NEEQ:833455

大连汇隆活塞股份有限公司 Dalian Hellon Piston Co., Ltd.





年度报告2022

公司年度大事记
公司于 2022年 12月 9日收到中国证券监督管理委员会《关于同意大连汇隆活塞股 份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕3073号）， 同意公司向不特定合格投资者公开发行股票的注册申请，该批复自同意注册之日起 12个 月内有效。


目录

第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................ 4
第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7
第三节 会计数据和财务指标 .................................................................................................... 9
第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12
第五节 重大事件 ...................................................................................................................... 29
第六节 股份变动、融资和利润分配 ...................................................................................... 32
第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .......................................................... 35
第八节 行业信息 ...................................................................................................................... 38
第九节 公司治理、内部控制和投资者保护 .......................................................................... 39
第十节 财务会计报告 .............................................................................................................. 43
第十一节 备查文件目录 ......................................................................................................... 107



第一节 重要提示、目录和释义

【声明】
公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人李训发、主管会计工作负责人宇德群及会计机构负责人（会计主管人员）高秀娟保证
年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应
对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在 异议或无法保证其真实、准确、完整	□是 √否
是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性	□是 √否
董事会是否审议通过年度报告	√是 □否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否

【重大风险提示表】

重大风险事项名称	重大风险事项简要描述
核心技术人员流失及核心技术泄密风 险	公司的发展与高级管理人员及核心技术人员的贡献密不可分， 他们为公司核心技术的形成和产品质量的提升做出了突出贡 献。近年来，公司不断提升技术研发能力，出于对公司后续业 绩持续增长和提升核心技术能力的需求，公司对人才特别是技 术人才具有一定的依赖性。作为高新技术企业，核心技术人员 的稳定及核心技术的保密对公司持续保持市场竞争优势尤为 重要。为保护核心技术，公司通过规范研发过程管理、建立并 完善技术秘密管理制度、申请专利权等措施防止核心技术泄 密。若上述措施未能有效执行，出现核心技术人员大量流失或 核心技术泄露的现象，将在一定程度上对公司的市场竞争力和 技术创新能力产生不利影响。
丧失供应商资格的风险	公司主要从事活塞、缸套等中低速内燃机零部件的设计、生产、 销售和服务，公司下游的船舶工业、铁路机车行业严格执行相 应的质量管理体系和产品认证体系，对内燃机关键零部件的产 品质量、可靠性、稳定性及耐久性要求较高。公司的主要客户 采用供应商审核、生产许可证及招标资质审核等制度，经发动
	机产权拥有方或整机制造方对供应商的质量管理体系、生产工 艺保证能力以及小批量产品验证后，根据其需求，整机生产方 下达批量订单。如果公司产品质量达不到客户要求，则面临供 应商资格被取消的风险。
产品外协加工风险	公司外协加工主要是锻造及表面处理工序，公司依据客户对产 品锻造及表面处理的技术要求不同，选择相应的外协生产厂 家。如果外协生产厂家对公司产品进行锻造及表面处理时，达 不到客户要求，公司将面临产品不能通过客户验收的风险。
应收账款发生坏账的风险	报告期末公司应收账款账面价值占总资产的比例较高。公司的 主要客户为国内外大型船用柴油机制造企业、铁路机车制造企 业和天然气压缩机制造企业，客户资金实力较强，资信状况较 好，应收账款发生坏账的可能性较小。但是，如果出现行业景 气度下降、经济形势恶化，下游主机厂资金链断裂，公司应收 账款仍然存在一定的坏账风险。
税收优惠风险	公司 2014年 9月 29日首次取得了高新技术企业证书，2017年 11月 29日和 2020年 10月 9日分别取得了经重新认定的高新 技术企业证书，目前有效证书编号为 GR202021200018，有效 期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第 二款规定：国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税 率征收企业所得税。虽然本报告期，公司经认定再次取得高新 技术企业资格，但是 2023年公司仍需重新认定高新技术企业 资格，如果公司不能继续被认定为高新技术企业，将对公司的 经营成果产生较大的不利影响。
汇率波动风险	公司存在境外销售，如果人民币汇率出现大幅波动，人民币大 幅升值，将会对公司出口业务收入造成影响，从而影响公司的 盈利水平。
实际控制人不当控制风险	公司实际控制人为苏爱琴、张勇、李训发三人，李颖、李晓峰 二人为一致行动人。公司实际控制人苏爱琴、张勇、李训发三 人合计持有公司 62.81%的股份，实际控制人及其一致行动人 五人合计持有公司 93.60%的股份，控制权相对集中。虽然公司 已经建立了较为完善的内部控制制度和公司治理结构，且公司 自设立以来未发生过实际控制人利用其实际控制人地位侵害 其他股东利益的行为，但公司实际控制人仍可能通过公司董事 会或行使股东表决权等方式对公司的发展战略、经营决策、人 事安排、利润分配决策等重大事项实施影响，可能对公司、其 他中小股东和公众投资者利益造成不利影响。
本期重大风险是否发生重大变化：	本期重大风险未发生重大变化

是否存在被调出创新层的风险
□是 √否



释义

释义项目		释义
本报告书	指	大连汇隆活塞股份有限公司 2022年年度报告
公司、本公司、汇隆活塞	指	大连汇隆活塞股份有限公司
GE	指	美国通用电气公司（GeneralElectricCompany），世界上最大的 提供技术和服务业务的跨国公司，总部位于美国波士顿
Cooper公司	指	由美国投资管理公司 Arcline收购整合的以原美国 GE油气公 司为首的三家油服公司成立的新公司 Cooper Machinery Services
德国 MAN公司	指	德国曼集团（Maschinenfabrik Augsburg-NürnbergAG）
日本大发	指	日本大发柴油机株式会社
股转公司、股转系统	指	全国中小企业股份转让系统有限责任公司
一致行动人	指	张勇、苏爱琴、李训发、李颖、李晓峰
实际控制人	指	张勇、苏爱琴、李训发
活塞	指	发动机的“心脏”，承受交变的机械负荷和热负荷，其功用为 承受气体压力，并通过活塞销传给连杆驱使曲轴旋转，活塞顶 部还是燃烧室的组成部分。活塞一般分为：柴油机活塞、汽油 机活塞、燃气机活塞、其它类型活塞
缸套	指	一个圆筒形零件，置于机体的气缸体孔中（因此也称为气缸 套），上由缸盖压紧固定，活塞在其内孔作往复运动
缸盖	指	发动机的一种关键零件，位于发动机的上半部分，从上部密封 气缸并构成燃烧室
活塞裙	指	活塞裙部，是活塞最后一道环槽以下的部分，它与气缸壁接触 引导活塞在气缸内作往复运动
船级社	指	是一个建立和维护船舶和离岸设施的建造和操作的相关技术 标准的机构。主要业务是对新造船舶进行技术检验，合格者给 予船舶的各项安全设施并授给相应证书；根据检验业务的需 要，制定相应的技术规范和标准；受本国或他国政府委托，代 表其参与海事活动
“三会”	指	股东大会、董事会、监事会
《公司章程》	指	《大连汇隆活塞股份有限公司章程》
董事会	指	大连汇隆活塞股份有限公司董事会
监事会	指	大连汇隆活塞股份有限公司监事会
股东大会	指	大连汇隆活塞股份有限公司股东大会
高级管理人员、高管	指	总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书
董秘	指	董事会秘书
主办券商、申万宏源承销保荐	指	申万宏源证券承销保荐有限责任公司
报告期、本期	指	2022年 1月 1日至 2022年 12月 31日

第二节 公司概况
一、 基本信息

公司中文全称	大连汇隆活塞股份有限公司
英文名称及缩写	Dalian Hellon Piston Co.,Ltd.
	-
证券简称	汇隆活塞
证券代码	833455
法定代表人	李训发

二、 联系方式

董事会秘书姓名	刘迪
联系地址	辽宁省大连市经济技术开发区钢铁路 76号
电话	0411-39246098
传真	0411-39246098
电子邮箱	[email protected]
公司网址	http://www.chinapiston.com/
办公地址	辽宁省大连市经济技术开发区钢铁路 76号
邮政编码	116600
公司指定信息披露平台的网址	www.neeq.com.cn
公司年度报告备置地	公司董事会秘书办公室

三、 企业信息

股票交易场所	全国中小企业股份转让系统
成立时间	2006年 12月 29日
挂牌时间	2015年 9月 7日
分层情况	创新层
行业（挂牌公司管理型行业分类）	制造业-通用设备制造业-锅炉及原动设备制造-内燃机及配件制 造 C3412
主要产品与服务项目	公司主要产品包括大缸径钢顶铁裙组合式活塞、钢顶铝裙组合 式活塞、整体薄壁球铁活塞、大型工程压缩机发动机活塞和内 燃机缸套等，公司产品主要应用于船用柴油机、铁路机车内燃 机、天然气压缩机等领域
普通股股票交易方式	√集合竞价交易 □做市交易
普通股总股本（股）	128,000,000
优先股总股本（股）	0
做市商数量	0
控股股东	无控股股东
实际控制人及其一致行动人	实际控制人为（张勇、苏爱琴、李训发），一致行动人为（李 晓峰、李颖）

四、 注册情况

项目	内容	报告期内是否变更
统一社会信用代码	91210200792049709H	否
注册地址	辽宁省大连市经济技术开发区钢 铁路 76号	否
注册资本	128,000,000	否

五、 中介机构

主办券商（报告期内）	申万宏源承销保荐
主办券商办公地址	上海市徐汇区长乐路 989号世纪商贸广场 11层
报告期内主办券商是否发生变化	否
主办券商（报告披露日）	申万宏源承销保荐
会计师事务所	致同会计师事务所（特殊普通合伙）
签字注册会计师姓名及连续签字 年限	姜韬	姜雪
	1年	1年	年	年
会计师事务所办公地址	北京市朝阳区建国门外大街 22号赛特广场 5层

六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用

第三节 会计数据和财务指标
一、 盈利能力
单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
营业收入	141,067,164.63	126,062,912.44	11.90%
毛利率%	44.16%	47.40%	-
归属于挂牌公司股东的净利润	35,039,652.37	34,025,549.79	2.98%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润	34,611,996.18	32,636,265.35	6.05%
加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算）	18.54%	18.87%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算）	18.31%	18.10%	-
基本每股收益	0.27	0.27	0.00%

二、 偿债能力
单位：元

	本期期末	上年期末	增减比例%
资产总计	244,123,796.96	216,054,405.93	12.99%
负债总计	47,137,054.13	31,447,715.47	49.89%
归属于挂牌公司股东的净资产	196,986,742.83	184,606,690.46	6.71%
归属于挂牌公司股东的每股净资产	1.54	1.44	6.71%
资产负债率%（母公司）	19.31%	14.56%	-
资产负债率%（合并）	-	-	-
流动比率	4.02	5.22	-
利息保障倍数	389.41	-	-

三、 营运情况
单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
经营活动产生的现金流量净额	22,217,287.27	40,285,726.12	-44.85%
应收账款周转率	2.07	2.05	-
存货周转率	1.28	1.20	-

四、 成长情况

	本期	上年同期	增减比例%
总资产增长率%	12.99%	6.35%	-
营业收入增长率%	11.90%	-1.73%	-
净利润增长率%	2.98%	1.19%	-

五、 股本情况
单位：股

	本期期末	本期期初	增减比例%
普通股总股本	128,000,000	128,000,000	0%
计入权益的优先股数量	0	0	0%
计入负债的优先股数量	0	0	0%

六、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
七、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异
□适用 √不适用
八、 非经常性损益
单位：元

项目	金额
非流动性资产处置损益	-56,198.20
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量 持续享受的政府补助除外）	465,672.00
债务重组损益	-142,762.56
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	236,413.69
非经常性损益合计	503,124.93
所得税影响数	75,468.74
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额	427,656.19

九、 补充财务指标
□适用 √不适用
十、 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用

第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式：

公司坚持以客户为核心，围绕客户需求进行研发设计、研发、生产、销售和服务。公司针对已有 技术进行持续改进，根据采购计划与选定的供货商进行采购，采用根据订单和市场预测安排生产的生 产模式，部分产品配件或工序由外协供应商进行加工，通过招投标、供应商审核等销售模式实现产品 销售。公司实现了从顾客需求识别到交付和售后服务的整个价值链的管理，达到满足市场变化的要求。 公司主要收入来源于船用柴油机活塞、铁路机车内燃机活塞、天然气压缩机发动机活塞和各品种内燃 机缸套等产品的销售。公司通过与长期稳定的客户持续开展合作，获得稳定的收入与利润、现金流， 从而实现公司的持续盈利。报告期内，公司的商业模式没有发生变化。 1、采购模式 公司设立了采购部，制定了规范的采购管理制度和供应商管理体系。公司根据《供方评定管理规 定》对供应商进行评定和选择，以保证供应商能长期稳定地提供质优、价格合理的物料或服务。公司 将采购物料进行分类：（1）A类物料，直接用于生产的原材料，影响最终产品的使用安全性能，可能 导致顾客严重投诉的物料，如钢材、板材等；（2）B类物料，用于生产中的辅助物料，一般不影响最 终产品的使用安全性能，或即使略有影响，但可以采取措施予以纠正的物料，如铸造辅料、切削刃具、 油料等；（3）C类物料，非直接用于生产中的辅助物料，如一般包装物、小五金工具等；（4）外协产 品等。 经过多年发展，公司根据严格的程序和标准选择供应商，通过能力调查、样品评价、质量体系现 场审核、以往业绩评价等方式对供应商进行评价，从质量、交货期、价格、服务等方面对供应商进行 年度考核，将确定的合格供应商列入《合格供方名录》。采购部根据采购计划与选定的供应商签订采购 合同，确保原、辅材料供应的质量和稳定性。 2、研发模式 （1）研发机构设置 公司是国家高新技术企业，建立了较为完善的研发体系。公司的研发活动主要是新产品开发，由 技术研发部归口管理，其他部门按照各自部门的职能，配合技术研发部的工作。技术研发部负责研发 项目立项申请、可行性分析、技术开发、产品测试、研发记录、结题评估以及档案整理等；国内销售 部、进出口部负责收集和提供市场需求的相关信息，并提出产品研发项目建议；采购部负责项目研发 所涉及的采购工作；生产部负责产品试制的生产计划制定和生产的组织；质量管理部负责研发生产和 检验的全过程质量控制。公司通过多年自主研发积累，已掌握活塞、缸套等系列产品的制造工艺。 （2）研发流程 公司的新产品开发分为技术文件接收、可行性分析及立项、开发实施、评审及结题、培训等阶段。 1）技术文件接收：国外产品的图纸、技术文件，或国内产品由专利方提供的图纸、技术标准分别 由进出口部经理、国内销售部负责接收和翻译，并移交给销售文员，由销售文员移交技术资料员。国 内产品与客户沟通、交流的相关技术性文件，由技术资料员进行存档保存。 2）可行性分析及立项：技术研发部根据国内销售部、进出口部等反馈的信息，进行新产品可行性

调研后确定技术方案，并提交《新产品开发立项表》，立项表内容包括立项背景、项目及技术描述、技 术指标、成果形式、相关工艺要求、开发周期、项目组主要成员、经费预算等相关内容。技术研发部 组织国内销售部、进出口部、生产部、采购部、质量管理部等相关部门进行评审，并将《新产品开发 立项表》报公司技术总监、总经理及董事长审批。主管销售员同客户进行商务洽谈，采购合同、订单 签订后，由主管销售员向技术总监下达新产品开发通知。 3）开发实施：由技术总监根据合同要求的交货期，编制新产品开发大节点计划；技术研发部根据 大节点计划组织图纸和标准转化，编制工艺文件、质量控制计划等技术准备工作并负责编制新增材料、 小件等技术标准及采购申请；质量管理部根据大节点计划配合完成工序及样品各项检测；生产部根据 大节点计划组织设备、人员，并安排试制生产、调试工作；采购部负责外购物资的采购等工作。 4）评审及结题、培训：铸造首件浇注前，由铸造工程师向铸造检查员讲解工艺及操作注意事项； 铸造检查员负责新品铸造各工序的指导，按验证计划实施铸造验证；铸造尺寸及划线检测由铸造工程 师实施；铸造热处理工艺定型前，由技术总监组织铸造热处理工艺评审；调试工程师编制加工程序、 三坐标测量检测程序，通过产品验证后，归技术研发部存档；机加现场调试工程师负责调试，对工序 操作者进行工艺培训，根据实际调试情况填写刀具参数卡片，交技术研发部部长，技术研发部部长组 织对刀具参数卡片更改完善；样品完成后，根据客户要求发给客户检测或者现场验收，检测通过后由 技术研发部组织各部门评审，形成结题报告，报总经理、董事长审批。 3、生产模式 公司的生产模式是根据订单和市场预测安排生产。公司根据不同的产品品种编制月份铸造、机加 工、外协加工生产计划，生产部门按照生产计划组织生产，并建立生产计划完成情况统计跟踪制度。 公司产品生产以自主生产为主，外协生产为辅，产品主要生产流程在公司内部自主生产完成，少量非 核心工序环节采用外协加工方式完成。 （1）自主生产 公司制定了严格的质量控制制度和科学的生产计划，保障生产过程有序高效进行。生产部负责生 产计划的制定、修改、调整，负责生产的组织实施和生产过程的协调、管理工作，负责对关键过程、 特殊过程进行现场控制；技术研发部负责对新产品图样、技术的解释与修改工作；质量管理部负责原 材料、半成品、成品的过程检查及记录的保管，负责对关键过程、特殊过程参数进行监视和测量。生 产部严格按照生产工艺要求进行组合式活塞产品、整体式活塞产品以及缸套、缸盖、活塞销等活塞配 件产品的生产。具体生产流程是生产车间根据公司下达的生产计划，按照公司技术研发部下发的工艺 文件，安排产品铸造、外协产品入厂时间、热处理、机加工、装配等工艺流程，产成品经检验合格后 包装入库。 （2）外协加工 公司根据 ISO9001质量管理体系建立了《外协加工管理规定》等制度，部分产品的非核心工序采 用外协加工方式完成，主要分为两类：（1）表面处理委托加工：指产品加工至半成品，委托外协厂家 进行表面处理的委托加工产品（如磷化、喷涂巴氏合金、镀铬等）；（2）原材料委托加工：由公司提供 原材料，委托外协加工厂按委托加工合同或技术质量保证协议的要求进行相关工序加工，公司检验合 格后支付其加工费用的外协加工产品（如钢顶毛坯锻造等）。 4、销售模式 公司的主要销售模式如下：

（1）招投标方式 根据客户发布的招标信息，公司组织专人汇编投标文件，专人审核，经公司审批通过后，参加网 上或现场招标会。公司根据中标通知书安排生产和发货计划，招投标方式主要应用于铁路机车内燃机 活塞等产品。 （2）供应商审核方式 客户对公司生产系统、质量保证系统等进行现场审核，审核通过后，公司按照客户要求制作样件， 发往客户处检验，客户检验合格后，将公司列入合格供应商名单。公司根据客户下达的订单情况组织 生产。合同执行期间，客户会定期或不定期对公司进行现场审核。供应商审核方式主要适用于船用柴 油机、天然气压缩机等领域。 （3）其他方式 针对铁路机车内燃机及船舶配件等市场，公司采用直销模式，直接与客户签订合同，或者根据客户下 达的订单安排生产、发货。

与创新属性相关的认定情况
√适用 □不适用

“专精特新”认定	√国家级 □省（市）级
“单项冠军”认定	□国家级 □省（市）级
“高新技术企业”认定	√是
“科技型中小企业”认定	□是
“技术先进型服务企业”认定	□是
其他与创新属性相关的认定情况	-
详细情况	公司 2014年 9月 29日首次取得了高新技术企业证书，2017 年 11月 29日和 2020年 10月 9日分别取得了经重新认定的高新 技术企业证书，目前有效证书编号为 GR202021200018，有效期三 年。 公司研发的活塞产品先后被认定为“辽宁省 2018年‘专精特 新’产品技术”“2020年度辽宁省中小企业‘专精特新’产品”以 及“2021年度辽宁省中小企业‘专精特新’产品（技术）”。 公司被辽宁省科学技术厅认定为“2019年度辽宁省瞪羚企 业”，被辽宁省工业和信息化厅评为“2020年度辽宁省‘专精特新’ 中小企业”。2020年，公司被大连市工业和信息化局认定为“大连 市企业技术中心”。 2021年 7月，公司被工业和信息化部评为“第三批专精特新 ‘小巨人’企业”。

报告期内变化情况：

事项	是或否
所处行业是否发生变化	□是 √否
主营业务是否发生变化	□是 √否
主要产品或服务是否发生变化	□是 √否
客户类型是否发生变化	□是 √否
关键资源是否发生变化	□是 √否
销售渠道是否发生变化	□是 √否
收入来源是否发生变化	□是 √否
商业模式是否发生变化	□是 √否

二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
报告期内，公司实现销售收入 1.41亿元，净利润 3,503.97万元，较上年同期分别增长 11.90%、 2.98%。按照细分产品适用行业分析，天然气输送处理相关产品实现收入 2,498.68万元，较上年同期 增长 67.51%，增长金额 1,006.99万元；铁路相关产品实现收入 5,577.14万元，较上年同期增长 37.27%， 增长金额 1,514.24万元；船用相关产品实现收入 5,602.62万元，较上年同期减少 16.63%，减少金额 1,117.58万元。按照具体产品类型分析，活塞类产品实现收入 10,239.98万元，较上年同期减少 0.70%， 减少金额 71.94万元；缸套类产品实现收入 2,092.61万元，较上年同期增长 99.25%，增长金额 1,042.36 万元。

(二) 行业情况

公司所属行业为内燃机及配件制造业，公司主要产品船用柴油机活塞、铁路机车内燃机活塞等产 品属于柴油机零部件制造业，该行业系内燃机及配件制造业的子行业。 1、柴油机行业情况 柴油机是商用车、工程机械、农业机械、船舶、内燃机车、地质和石油钻机、军用、通用设备、 移动和备用电站等装备的主要配套动力。伴随着发达国家和发展中国家公共交通和物流网络能力的提 高，全球对柴油机的需求将会呈现逐年上升趋势，全球柴油发动机市场将实现同比稳定增长。从价值 增长的角度来看，符合更严格排放标准的柴油机将为全球柴油机市场带来良好的前景。近年来，随着 制造商使用高压燃油喷射技术和高效过滤功能开发先进的发动机，柴油发动机已得到了极大的普及。 从集中度角度来看，全球柴油发动机市场集中度适中，并且该市场目前处于增长阶段。根据 IMARC （the International Market Analysis Researchand Consulting Group）的数据显示，2019年全球柴油机行 业市场规模达到 2,260亿美元，2021年全球柴油机市场规模为 2,124亿美元，该机构预测 2027年全球 柴油机行业市场规模将达到 2,663亿美元。 我国柴油机行业在经历了 2014-2016年的销量快速下滑后，2017-2019年我国柴油机销量较为平 稳，基本维持在 500-600万台之间。根据中国内燃机工业协会的统计数据，2022全年我国柴油机总计 销量 428.66万台（其中乘用车用 18.87万台，商用车用 167.01万台，工程机械用 83.72万台，农机用 122.23万台，船用 3.97万台，发电用 31.17万台，通用 1.69万台）。 2、船舶工业行业情况 船用柴油机的热效率高、经济性好、起动容易、对各类船舶有很强的适应性，问世以后很快就被 用作船舶推进动力。船用柴油机目前是民用船舶、中小型舰艇和常规潜艇的主要动力。船用柴油机按 其在船舶中的作用可分为主机和辅机。主机用作船舶的推进动力，辅机用来带动发电机、空气压缩机 或水泵等。船用柴油机一般分为高速、中速和低速柴油机。船用柴油机与车用柴油机相比，其特点在

于更庞大、更复杂、且运行效率更高。 根据中国船舶工业行业协会的统计数据，2014年以来，我国造船完工量呈现震荡走势，基本维持 在 3,000-4,500万载重吨之间。2020年，全国造船完工量为 3,853万载重吨，同比增长 4.9%，2021年， 全国造船完工 3,970万载重吨，同比增长 3.0%，2022年，全国造船完工量 3,786万载重吨，同比下降 4.6%。 3、铁路机车行业情况 铁路机车车辆分为铁路机车、铁路客车和铁路货车。根据动力源不同进行区分，铁路机车可以分 成内燃机车和电力机车；内燃机车动力源为柴油机，以柴油作为能源，柴油机连接发电机产生电能。 电力机车动力源为外部接触网，直接获得电能，以电能作为能源。从内燃机车国产化情况来看，内燃 机车核心技术主要包括：机车的系统集成、微机网络控制系统、主变流器、牵引电机、转向架、车体、 柴油机等技术。目前中国内燃机车在原始创新的基础上，从国外引进先进核心技术，并按照“引进、 消化、吸收、再创新”的模式实现了产品技术的升级。 铁路是综合交通运输体系的骨干，是建设现代化经济体系的重要支撑，是全面建设社会主义现代 化国家的先行领域。铁路在中国五大交通运输方式中一直处于首要地位，近年来，铁路运输对机车车 辆装备的需求稳步增长。铁路机车生产企业（即主机厂）在模块化生产要求下，其管理模式已从“高 度集中、大型化、半军事化”的封闭模式向“开放式”转化，但行业市场集中度较高，从经营情况、 发展战略等指标来看，中国中车股份有限公司是中国规模最大的铁路机车生产企业，市场份额占比最 大。目前，中国铁路正在进行电气化改造进程，电力机车正在逐渐普及。然而内燃机车得益于环境适 应性较强，因此其可以作为一种应急装备，在恶劣天气或电力系统出现故障时，可作为应急车辆替代 电力机车进行使用。 近年来，中国铁路车辆（含铁路机车、客车、货车）拥有量保持持续增长趋势，其中铁路机车保 有量基本保持稳定。根据中国国家铁路集团有限公司披露的统计公报，2021年，全国铁路机车拥有量 为 2.17万台。其中，内燃机车 0.78万台，占 35.9%；电力机车 1.39万台，占 64.1%。全国铁路客车拥 有量为 7.8万辆，其中，动车组 4,153标准组、33,221辆。全国铁路货车拥有量为 96.6万辆。 4、天然气压缩机行业情况 压缩机属于通用机械，是气体输送、增压设备的一种。压缩机是石油、化工生产装置中的关键设 备。压缩机可用于天然气、液化气、氧气等的输送、储运，也可用于压缩空气或增压。根据用途分类， 压缩机包括氧气压缩机、氢气压缩机、天然气压缩机等。按照传动种类可以分为电驱压缩机（以电力 作为动力）和燃驱压缩机（燃气或燃油作为动力）。按工作原理划分为容积式压缩机、往复式压缩机、 离心式压缩机。往复式压缩机按活塞的压缩动作可分为：单作用压缩机、双作用压缩机、多缸单作用 压缩机、多缸双作用压缩机。天然气压缩机产业链由上游原材料及零配件、中游生产制造、下游应用 领域三部分构成。其中，产业链上游：天然气压缩机行业主要原材料市场为钢材市场和有色金属市场， 主要零配件包括曲轴、轴承、连杆、十字头、气缸、活塞、气阀等；产业链下游：由于天然气压缩机 是天然气开采、增压、输送等装置的主体，是将原动机的机械能转换成气体压力能的装置，广泛应用 于天然气生产工艺的各个环节。燃驱压缩机（燃气或燃油作为动力）以内燃机为发动机，活塞等内燃 机零部件属于天然气压缩机的上游行业。 我国天然气压缩机的制造始于 20世纪 80年代，经过多年发展，国内的压缩机制造行业已有长足 的进步，部分机型基本可以替代国外同类产品。但与国外成熟产品相比，国产天然气压缩机在部分技

术方面仍存在一定的差距。 在天然气工程建设中，天然气压缩机属于核心装备，应用于整个油气开发、生产、加工、储运等 领域，应用范围涵盖天然气的处理、增压、远程输送、注气储存、气举采油、燃料气增压等工艺，特 别是在天然气工程建设的集输环节占据核心地位。

(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元

项目	本期期末		上年期末		本期期末与本期期 初金额变动比例%
	金额	占总资产 的比重%	金额	占总资产的 比重%
货币资金	17,208,877.14	7.05%	18,933,689.94	8.76%	-9.11%
应收票据	10,780,000.00	4.42%	16,001,500.00	7.41%	-32.63%
应收账款	72,639,982.75	29.76%	57,919,218.26	26.81%	25.42%
应收款项融资	19,731,675.15	8.08%	13,598,678.38	6.29%	45.10%
预付款项	1,220,051.36	0.50%	2,706,239.88	1.25%	-54.92%
其他应收款	392,043.96	0.16%	177,067.07	0.08%	121.41%
存货	55,022,192.88	22.54%	51,804,980.15	23.98%	6.21%
其他流动资产	4,568,640.36	1.87%	96,789.84	0.04%	4,620.17%
固定资产	47,064,633.75	19.28%	46,886,736.94	21.70%	0.38%
在建工程	5,556,926.80	2.28%	-	-	-
使用权资产	1,768,959.29	0.72%	-	-	-
无形资产	5,188,683.65	2.13%	5,372,365.97	2.49%	-3.42%
长期待摊费用	449,004.44	0.18%	502,250.31	0.23%	-10.60%
递延所得税资产	2,094,125.43	0.86%	1,620,089.19	0.75%	29.26%
其他非流动资产	438,000.00	0.18%	434,800.00	0.20%	0.74%
短期借款	15,009,652.77	6.15%	-	-	-
应付票据	9,146,000.00	3.75%	14,500,000.00	6.71%	-36.92%
应付账款	10,781,680.28	4.42%	9,660,899.58	4.47%	11.60%
合同负债	700,380.82	0.29%	548,032.54	0.25%	27.80%
应付职工薪酬	2,315,951.52	0.95%	2,354,987.67	1.09%	-1.66%
应交税费	5,431,528.14	2.22%	1,894,831.15	0.88%	186.65%
其他应付款	3,290.52	0.00%	1,964.92	0.00%	67.46%
一年内到期的非 流动负债	1,183,641.77	0.48%	-	-	-
其他流动负债	641,049.51	0.26%	1,900,244.23	0.88%	-66.26%
租赁负债	304,782.35	0.12%	-	-	-
预计负债	840,709.34	0.34%	586,755.38	0.27%	43.28%
递延所得税负债	778,387.11	0.32%	-	-	-

报告期内，资产负债项目如上表所示，其中变动比例大于30%，以及上年末无余额本年末新增的 项目，变动主要原因分析如下： （1）应收票据 2022 年末应收票据余额较上年末减少较多，主要原因是银行承兑汇票期末余额按照信用等级，分 别在应收票据、应收款项融资中核算所致。将两个科目合并之后比较，波动不大。 （2）应收款项融资 1 波动原因分析详见（）。 3 （）预付款项 2022年末预付款项余额较上年末减少较多，主要原因是上年末预付原材料生铁、铝裙毛坯采购款 较多，截至期末未到货部分较多所致，其中本溪参铁（集团）有限公司余额999,600.00元、哈尔滨东轻 特种材料有限责任公司余额947,378.49元，导致2021年末总体余额较2022年末大。 （4）其他应收款 2022年末其他应收款余额较上年末增长较多，主要原因是本年支付的投标保证金增加所致。 （5）其他流动资产 2022年末其他流动资产余额较上年末增长较多，主要原因是本年增加上市费用316.04万元所致。 （6）应付票据 2022年末应付票据余额较上年末减少较多，主要原因是上年支付货款开出的银行承兑汇票本年到 期，而本年使用银行承兑汇票支付货款的情况较去年减少，共同影响所致。 （7）应交税费 2022年末应交税费余额较上年末增长较多，主要原因是根据国家税务总局、财政部2022年2月28日 2022 颁布的《关于延续实施制造业中小微企业延缓缴纳部分税费有关事项的公告》（国家税务总局公告 2 2022 9 14 年第号），以及国家税务总局、财政部 年月 日颁布的《关于制造业中小微企业继续延缓缴纳部 2022 17 分税费有关事项的公告》（国家税务总局公告 年第 号），公司符合相关条件，因此延缓缴纳部分 税费所致。 8 （）其他应付款 2022 年末其他应付款余额较上年末增长较多，主要原因是期末少量报销款挂账尚未支付所致。 （9）其他流动负债 2022年末其他流动负债余额较上年末减少较多，主要原因是本期末已背书未到期银行承兑汇票余 额较少所致。 （10）预计负债 2022年末预计负债余额较上年末增长较多，主要原因是本期营业收入有所增长，计提的产品质量 保证金较多，而本期发生的产品质量问题三包支出较少，共同影响所致。 （11）在建工程 2022年末在建工程余额，主要是2022年新增加了树脂砂生产线、粘土砂生产线，期末尚未完。上 年末无在建工程余额。 （12）使用权资产、一年内到期的非流动负债、租赁负债 2022年末使用权资产、一年内到期的非流动负债、租赁负债余额，主要是因日常生产需要，公司 与大连滨城活塞制造有限公司签订《厂房租赁合同》，租赁其位于大连市金州区站前街道民和村五里台

128号厂区内的 4栋建筑物，建筑面积合计 7,855.4平方米，租赁期为二年，租赁期内的租金总额 2,580,480元,租赁期从 2022年 6月 15日开始。 公司按照会计准则，确认了相关的使用权资产、一年内到期的非流动负债、租赁负债。上年末无 此情况。 （13）短期借款 2022 2022 1,500 年末短期借款余额，主要是 年公司根据生产经营需要，新增了向银行贷款 万元，期 末尚未到期归还。上年末无余额。 14 （ ）递延所得税负债 公司按照会计准则，确认了租赁资产相关递延所得税负债，上年末无余额。

2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元

项目	本期		上年同期		本期与上年同期 金额变动比例%
	金额	占营业收 入的比 重%	金额	占营业收 入的比 重%
营业收入	141,067,164.63	-	126,062,912.44	-	11.90%
营业成本	78,766,114.13	55.84%	66,304,189.66	52.60%	18.80%
毛利率	44.16%	-	47.40%	-	-
销售费用	4,138,995.99	2.93%	4,655,302.94	3.69%	-11.09%
管理费用	9,368,525.49	6.64%	7,839,116.56	6.22%	19.51%
研发费用	6,220,974.38	4.41%	5,420,133.72	4.30%	14.78%
财务费用	-898,432.58	-0.64%	252,511.80	0.20%	-455.80%
信用减值损失	-1,089,881.18	-0.77%	-1,165,941.79	-0.92%	6.52%
资产减值损失	-1,242,143.01	-0.88%	-750,146.79	-0.60%	-65.59%
其他收益	470,701.20	0.33%	1,764,299.35	1.40%	-73.32%
投资收益	-191,420.90	-0.14%	-202,610.65	-0.16%	5.52%
公允价值变动收益	-	-	-	-	-
资产处置收益	-	-	-	-	-
汇兑收益	-	-	-	-	-
营业利润	39,407,743.62	27.94%	39,396,424.45	31.25%	0.03%
营业外收入	246,816.45	0.17%	76,762.93	0.06%	221.53%
营业外支出	66,600.96	0.05%	-	-	-
净利润	35,039,652.37	24.84%	34,025,549.79	26.99%	2.98%

项目重大变动原因：

报告期内，利润表项目如上表所示，其中变动比例大于30%项目，以及上年无金额本年末新增的 项目，变动主要原因分析如下： 1）财务费用

2022年度财务费用较上年减少较多，主要原因是本期汇率变动，产生汇兑收益较上年增加89.67万 元所致。 2）其他收益 2022 年度其他收益较上年减少较多，主要原因是本期收到政府补助较上年减少所致。 3）资产减值损失 2022 年度资产减值损失较上年增加较多，主要原因是本期计提存货跌价准备增加所致。 4 ）营业外收入 2022 年度营业外收入较上年增加较多，主要原因是本期处置无需支付的往来款产生收益所致。 5）营业外支出 2022年度营业外支出主要是部分设备报废产生损失。

(2) 收入构成
单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
主营业务收入	136,784,469.37	122,748,066.33	11.44%
其他业务收入	4,282,695.26	3,314,846.11	29.20%
主营业务成本	77,881,306.29	66,069,871.28	17.88%
其他业务成本	884,807.84	234,318.38	277.61%

按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元

类别/项目	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入 比上年同 期 增减%	营业成本 比上年同 期 增减%	毛利率比上 年同期增减 百分点
活塞产品销售	100,540,444.53	51,755,436.70	48.52%	-1.19%	-0.62%	-0.29%
活塞检修加工	1,859,403.42	801,783.63	56.88%	35.74%	68.17%	-8.32%
缸套产品销售	15,261,611.74	12,064,104.72	20.95%	88.35%	103.02%	-5.71%
缸套检修加工	5,664,452.91	928,522.84	83.61%	136.07%	145.05%	-0.60%
其他	13,458,556.77	12,331,458.40	8.37%	47.47%	71.44%	-12.81%

按区域分类分析：
√适用 □不适用
单位：元

类别/项目	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入 比上年同 期 增减%	营业成本 比上年同 期 增减%	毛利率比上 年同期增减 百分点
国内	114,997,667.86	65,720,445.53	42.85%	4.05%	12.24%	-4.17%
国外	26,069,496.77	13,045,668.60	49.96%	67.76%	68.34%	-0.17%

收入构成变动的原因：
公司主营业务突出，报告期内主营业务收入占营业收入的比重均为 95%以上，其他业务收入主要 为销售废料和销售模具收入，收入占比相对较小。 报告期内，公司主营业务收入主要来源于销售和检修加工内燃机主机所需要的活塞和缸套类产 品。报告期内，活塞类产品收入占比分别为 84.01%和 74.86%，缸套类产品收入占比分别为 8.56%和 15.30%。2022年缸套类产品销售收入占比大幅上升，主要原因包括：1）由于机车产量增加，公司为 中车大连机车车辆有限公司加工 265气缸套，收入增加 318.16万元、向其全资子公司大连中车柴油机 有限公司销售缸套收入增加 295.21万元；2）由于天然气价格上升，开采投资增加，世界知名的石油、 天然气设备制造商 Cooper Machinery Services采购增加，其中 2022年缸套产品采购额增加 275.39万 元。公司其他类产品中主要包括活塞销、汽缸盖、十字滑块等内燃机配件产品和机车铸件产品。 报告期内，公司营业收入主要来自国内，各期收入占比均在 80%以上。报告期内，公司境外销售 收入占比持续上升，主要是随着油气价格的上涨，全球天然气开采投资整体增加，公司客户 CooperMachineryServices订单增加，带动相关采购需求的上升。

(3) 主要客户情况
单位：元

序号	客户	销售金额	年度销售占比%	是否存在 关联关系
1	Cooper Machinery Services	25,477,949.80	18.06%	否
2	中车大连机车车辆有限公司	16,057,378.88	11.38%	否
3	安庆中船柴油机有限公司	12,246,730.98	8.68%	否
4	广州柴油机厂股份有限公司	8,811,671.70	6.25%	否
5	宁波中策动力机电集团有限公司	7,113,088.46	5.04%	否
合计	69,706,819.82	49.41%	-

(4) 主要供应商情况
单位：元

序 号	供应商	采购金额	年度采购占比%	是否存在 关联关系
1	哈尔滨东轻特种材料有限责任公司	9,721,353.99	18.84%	否
2	抚顺罕王直接还原铁有限公司拉古分公司	3,080,466.02	5.97%	否
3	大连精泰凯数控设备有限公司	2,772,442.23	5.37%	否
4	本溪参铁（集团）有限公司	2,487,115.04	4.82%	否
5	大连瑞铎金属有限公司	2,363,499.99	4.58%	否
合计	20,424,877.27	39.59%	-

（未完）