[年报]银河强化收益 (519676): 银河强化收益债券型证券投资基金2022年年度报告

时间:2023年03月29日 11:11:15 中财网

原标题:银河强化收益 : 银河强化收益债券型证券投资基金2022年年度报告



银河强化收益债券型证券投资基金
2022年年度报告

2022年12月31日










基金管理人:银河基金管理有限公司
基金托管人:中国建设银行股份有限公司
送出日期:2023年3月29日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2023年03月23日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料已经审计。

本报告期自2022年01月01日起至12月31日止。

1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5 2.4 信息披露方式 ................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................................................ 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .....................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................ 7 3.3 其他指标 .................................................................... 9 3.4 过去三年基金的利润分配情况 .................................................. 9 §4 管理人报告 ...................................................................9 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 14 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 15 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 15 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 16 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ................... 16 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................ 16 §5 托管人报告 .................................................................. 16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 16 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 16 §6 审计报告 .................................................................... 17 6.1 审计报告基本信息 ........................................................... 17 6.2 审计报告的基本内容 ......................................................... 17 §7 年度财务报表 ................................................................ 19 7.1 资产负债表 ................................................................. 19 7.2 利润表 ..................................................................... 20 7.3 净资产(基金净值)变动表 ................................................... 21 §8 投资组合报告 ................................................................ 52 8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 52 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 53 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 53 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 54 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 56 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 56 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 56 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 56 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 56 8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 56 8.11 投资组合报告附注 .......................................................... 57 §9 基金份额持有人信息 .......................................................... 57 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 57 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 58 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 58 §10 开放式基金份额变动 ......................................................... 58 §11 重大事件揭示 ............................................................... 58 11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 58 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 58 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 59 11.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 59 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 59 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 59 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 60 11.8 其他重大事件 .............................................................. 63 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 64 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ..................... 64 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 64 §13 备查文件目录 ............................................................... 64 13.1 备查文件目录 .............................................................. 64 13.2 存放地点 .................................................................. 64 13.3 查阅方式 .................................................................. 65
§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称银河强化收益债券型证券投资基金
基金简称银河强化债券
基金主代码519676
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日2011年5月31日
基金管理人银河基金管理有限公司
基金托管人中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额267,553,114.30份
基金合同存续期不定期
2.2 基金产品说明

投资目标本基金主要投资于固定收益类品种,在控制风险,保持资产良好流 动性的前提下,追求一定的当期收入和基金资产的长期稳健增值。
投资策略1、资产配置策略 2、固定收益类产品投资策略 (1)债券资产配置策略;(2)债券品种选择;(3)动态增强策 略;(4)可转换债券的投资管理;(5)支持证券投资策略 3、股票投资策略;4、权证投资策略;5、存托凭证投资策略
业绩比较基准2014年6月9日(基金转型日)至2015年9月29日,本基金业绩 基准为“中信标普国债指数收益率*85%+沪深300指数收益率*10%+ 银行活期存款税后收益率*5%”。 自2015年9月30日起至今,本基金的业绩比较基准为“上证 国债指数收益率*85%+沪深300指数收益率*10%+银行活期存款税后 收益率*5%”。
风险收益特征本基金属于证券投资基金中的中低风险品种,其预期风险和预期收 益水平高于货币市场基金和中短期债券基金,低于混合型基金和股 票型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 银河基金管理有限公司中国建设银行股份有限公司
信息披露 负责人姓名秦长建王小飞
 联系电话021-38568989021-60637103
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话400-820-0860021-60637228 
传真021-38568769021-60635778 
注册地址中国(上海)自由贸易试验区世纪 大道1568号15层北京市西城区金融大街25号 
办公地址中国(上海)自由贸易试验区世纪 大道1568号15层北京市西城区闹市口大街1号院 1号楼 
邮政编码200122100033 

法定代表人宋卫刚田国立
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称《上海证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址http:/ /www.cgf.cn
基金年度报告备置地点基金管理人及基金托管人住所
2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
会计师事务所毕马威华振会计师事务所(特 殊普通合伙)北京市东城区东长安街1号东方广场东2座办 公楼8层
注册登记机构中国证券登记结算有限责任公 司北京市西城区太平桥大街17号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1 期间 数据和指标2022年2021年2020年
本期已实现 收益-1,127,307.0835,037,869.15160,601,841.58
本期利润-10,193,085.749,567,445.39146,694,896.02
加权平均基 金份额本期 利润-0.03940.00610.0755
本期加权平 均净值利润 率-3.70%0.56%6.66%
本期基金份 额净值增长 率-3.66%2.81%7.00%
3.1.2 期末 数据和指标2022年末2021年末2020年末
期末可供分 配利润13,796,459.9223,481,023.29232,756,535.70
期末可供分 配基金份额 利润0.05160.09180.1209
期末基金资 产净值281,349,574.22279,268,672.302,158,316,602.25
期末基金份 额净值1.0521.0921.121
3.1.3 累计 期末指标2022年末2021年末2020年末
基金份额累 计净值增长 率70.27%76.74%71.92%
注:1、本基金于2014年6月9日转型为“银河强化收益债券型证券投资基金”。

2、本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

4、对期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净 值增长 率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较基 准收益率③业绩比较基准 收益率标准差 ④①-③②-④
过去三个月-1.03%0.29%0.51%0.12%-1.54%0.17%
过去六个月-3.84%0.32%-0.08%0.11%-3.76%0.21%
过去一年-3.66%0.36%0.79%0.13%-4.45%0.23%
过去三年5.98%0.32%10.15%0.13%-4.17%0.19%
过去五年17.78%0.26%20.33%0.13%-2.55%0.13%
自基金合同生效起 至今70.27%0.32%41.57%0.16%28.70%0.16%
注:2014年6月9日起,“银河保本混合型证券投资基金”转型为“银河强化收益债券型证券投资基金”,本表列示的是基金转型后的基金净值表现。2014年6月9日(基金转型日)至2015年9月29日,本基金业绩基准为“中信标普国债指数收益率*85%+沪深300指数收益率*10%+银行活期存款税后收益率*5%”。自2015年9月30日起至今,本基金的业绩比较基准为“上证国债指数收益率*85%+沪深300指数收益率*10%+银行活期存款税后收益率*5%”。

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注:1、本基金于2014年6月9日起转型为银河强化收益债券型证券投资基金。

2、自2015年9月30日起,本基金的业绩比较基准由“中信标普国债指数收益率*85%+沪深300指数收益率*10%+银行活期存款税后收益率*5%”变更为“上证国债指数收益率*85%+沪深300指数收益率*10%+银行活期存款税后收益率*5%”。

3、按基金合同规定,本基金应自本基金转型日,即2014年6月9日起六个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。截止2014年12月9日,本基金建仓期满且基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3 其他指标
无。
3.4 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元

年度每10份基金份额分 红数现金形式发放总额再投资形式发放总 额年度利润分配合计备注
2022年-----
2021年0.5900111,701,512.261,202,507.70112,904,019.96-
2020年0.9200175,179,950.40399,441.04175,579,391.44-
合计1.5100286,881,462.661,601,948.74288,483,411.40-
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
银河基金管理有限公司成立于2002年6月14日,是经中国证券监督管理委员会按照市场化机制批准成立的第一家基金管理公司(俗称:"好人举手第一家"),是中央汇金公司旗下专业资产管理机构。

银河基金公司的经营范围包括发起设立、管理基金等,注册资本2亿元人民币,注册地中国上海。银河基金公司的股东分别为:中国银河金融控股有限责任公司(控股股东)、中国石油天然气集团有限公司、首都机场集团有限公司、上海城投(集团)有限公司、湖南电广传媒股份有限公司。

本报告期内公司管理的基金有:银河研究精选混合型证券投资基金、银河银联系列证券投资基金、银河银泰理财分红证券投资基金、银河银富货币市场基金、银河银信添利债券型证券投资基金、银河竞争优势成长混合型证券投资基金、银河行业优选混合型证券投资基金、银河沪深300价值指数证券投资基金、银河蓝筹精选混合型证券投资基金、银河创新成长混合型证券投资基金、银河强化收益债券型证券投资基金、银河消费驱动混合型证券投资基金、银河通利债券型证券投资基金(LOF)、银河主题策略混合型证券投资基金、银河领先债券型证券投资基金、银河增利债券型发起式证券投资基金、银河灵活配置混合型证券投资基金、银河定投宝中证腾讯济安价值100A股指数型发起式证券投资基金、银河美丽优萃混合型证券投资基金、银河泰利纯债债券型证券投资基金、银河康乐股票型证券投资基金、银河丰利纯债债券型证券投资基金、银河现代服务主题灵活配置混合型证券投资基金、银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金、银河转型增长主题灵活配置混合型证券投资基金、银河智联主题灵活配置混合型证券投资基金、银河大国智造主题灵活配置混合型证券投资基金、银河君尚灵活配置混合型证券投资基金、银河君荣灵活配置混合型证券投资基金、银河君信灵活配置混合型证券投资基金、银河君耀灵活配置混合型证券投资基金、银河君盛灵活配置混合型证券投资基金、银河君怡纯债债券型证券投资基金、银河君润灵活配置混合型证券投资基金、银河睿利灵活配置混合型证券投资基金、银河君辉3个月定期开放债券型发起式证券投资基金、银河量化优选混合型证券投资基金、银河钱包货币市场基金、银河量化价值混合型证券投资基金、银河智慧主题灵活配置混合型证券投资基金、银河量化稳进混合型证券投资基金、银河铭忆3个月定期开放债券型发起式证券投资基金、银河嘉谊灵活配置混合型证券投资基金、银河睿达灵活配置混合型证券投资基金、银河庭芳3个月定期开放债券型发起式证券投资基金、银河鑫月享6个月定期开放灵活配置混合型证券投资基金、银河中证沪港深高股息指数型证券投资基金(LOF)、银河文体娱乐主题灵活配置混合型证券投资基金、银河景行3个月定期开放债券型发起式证券投资基金、银河睿嘉纯债债券型证券投资基金、银河沃丰纯债债券型证券投资基金、银河睿丰定期开放债券型发起式证券投资基金、银河和美生活主题混合型证券投资基金、银河家盈纯债债券型证券投资基金、银河嘉裕纯债债券型证券投资基金、银河中债-1-3年久期央企20债券指数证券投资基金、银河乐活优萃混合型证券投资基金、银河丰泰3个月定期开放债券型发起式证券投资基金、银河沪深300指数增强型发起式证券投资基金、银河久泰纯债债券型证券投资基金、银河天盈中短债债券型证券投资基金、银河新动能混合型证券投资基金、银河聚星两年定期开放债券型证券投资基金、银河睿鑫纯债债券型证券投资基金、银河龙头精选股票型发起式证券投资基金、银河臻优稳健配置混合型证券投资基金、银河聚利87个月定期开放债河颐年稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金(FOF)、 银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金、银河悦宁稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金(FOF)、银河成长优选一年持有期混合型证券投资基金、银河核心优势混合型证券投资基金、银河中债1-5年政策性金融债指数证券投资基金、银河恒益混合型证券投资基金、银河季季盈90天滚动持有短债债券型证券投资基金。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名职务任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从 业年限说明
  任职日期离任日期  
祝建 辉本基金的 基金经理2019 年 4 月22日-16年中共党员,硕士研究生学历,16年证券从 业经历,曾就职于天治基金管理有限公司。 2008年4月加入银河基金管理有限公司, 主要研究钢铁、煤炭、化工行业,历任研 究员、高级研究员、研究部总监助理等职 务,现担任基金经理。2016年2月起担任 银河竞争优势成长混合型证券投资基金的 基金经理,2019年4月起担任银河强化收 益债券型证券投资基金的基金经理,2020 年8月起担任银河龙头精选股票型发起式 证券投资基金的基金经理,2021年5月起 担任银河君润灵活配置混合型证券投资基 金的基金经理,2021 年 10 月起担任银河 鸿利灵活配置混合型证券投资基金的基金 经理、银河旺利灵活配置混合型证券投资 基金的基金经理,2021 年 12 月起担任银 河君耀灵活配置混合型证券投资基金的基 金经理。
魏璇本基金的 基金经理2022 年 2 月18日-7年中共党员,硕士研究生学历,7 年证券从 业经历,曾先后就职于中银国际证券有限 公司、兴全基金管理有限公司。2018年3 月加入银河基金管理有限公司固定收益部 担任基金经理助理。2022年2月起担任银 河兴益一年定期开放债券型发起式证券投 资基金、银河强化收益债券型证券投资基 金、银河睿达灵活配置混合型证券投资基 金的基金经理,2022 年 4 月起担任银河景 行3个月定期开放债券型发起式证券投资 基金的基金经理,2022 年 6 月起担任银河 鸿利灵活配置混合型证券投资基金、银河 增利债券型发起式证券投资基金的基金经 理。
张沛本基金的 基金经理2018 年 2 月2日2022 年 2 月18日16年硕士研究生学历,16年金融行业从业经历。 曾任职于花旗银行、东亚银行、大华银行、 招商银行、上海赞庚投资公司等金融机构。 2017年11月加入我公司。2018年2月起 担任银河钱包货币市场基金、银河银富货 币市场基金的基金经理,2019年5月起担 任银河丰泰3个月定期开放债券型发起式 证券投资基金的基金经理,2019 年 10 月 起担任银河天盈中短债债券型证券投资基 金的基金经理,2020年4月起担任银河嘉 裕纯债债券型证券投资基金的基金经理, 2020年12月起担任银河聚利87个月定期 开放债券型证券投资基金的基金经理, 2021年9月起担任银河中债1-3年国开行 债券指数证券投资基金的基金经理,2022 年9月起担任银河中债1-5年政策性金融 债指数证券投资基金的基金经理。
注:1、上表中任职、离职日期均为我公司作出决定之日。
2、证券从业年限按其从事证券相关行业的从业经历累计年限计算。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 本基金的基金经理均未兼任私募资产管理计划的投资经理。
4.1.4 基金经理薪酬机制

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内,基金运作合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人通过制定严格的公平交易管理制度、投资管理制度,投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等一系列制度,从授权管理、研究分析、投资决策、交易执行、行为监控和分析评估等各个环节予以落实,确保公平对待不同投资组合,切实防范利益输送。

在投资决策环节,公司实行统一研究平台和统一的授权管理,所有投资组合经理在获取研究成果及投资建议等方面享有均等机会。公司分不同投资组合类别分别建立了投资备选库,不同投 在交易执行方面,本基金管理人旗下管理的所有投资组合指令均执行集中交易制度,遵循“时间优先、价格优先”的原则,在满足系统公平交易的条件时自动进入公平交易程序,最大程度上确保公平对待各投资组合。在同日反向交易方面,除法规规定的特殊情况外,公司原则上禁止不同投资组合(完全按照有关指数的构成比例进行投资的组合除外)之间的同日反向交易。

4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内,公司旗下管理的所有投资组合严格执行相关法律法规及公司制度,在授权管理、研究分析、投资决策、交易执行、行为监控等方面对公平交易制度予以落实,确保公平对待不同投资组合。同时,公司针对不同投资组合的整体收益率差异以及分投资类别(股票、债券)的收益率差异进行了分析。

针对同向交易部分,本报告期内,公司对旗下管理的所有投资组合(完全复制的指数基金除外),连续四个季度期间内、不同时间窗下(日内、3日内、5日内)公开竞价交易的证券进行了价差分析,并针对溢价金额、占优比情况及显著性检验结果进行了梳理和分析,未发现重大异常情况。

针对反向交易部分,公司对旗下不同投资组合临近日的反向交易(包括股票和债券)的交易时间、交易价格进行了梳理和分析,未发现重大异常情况。本报告期内,不存在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的5%的情况(完全复制的指数基金除外)。

对于以公司名义进行的一级市场申购等交易,由各投资组合经理均严格按照制度规定,事前确定好申购价格和数量,按照价格优先、比例分配的原则对获配额度进行分配。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发现本基金与其它投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2022年债券市场整体呈U型走势,收益率先下后上。分阶段看,一季度债券市场先下后上,1月降息叠加央行领导讲话后债市收益率下行,2月在1月份天量社融公布后大幅调整,3月债市收益率在各地调降房贷、降息预期落空以及1-2月亮眼经济数据公布后继续上行。二季度国内受到疫情冲击较大,债市在资金面极为宽松的条件下,短端表现优于长端,叠加稳增长预期,曲线陡峭化。债券市场收益率整体呈先下后上的走势。三季度债市在资金面极为宽松的条件下叠加降内受到疫情管控放松和地产刺激政策出台的影响,债券收益率整体上行,短端上行幅度大于长端,曲线平坦化。全年,1年国开下行8.4BP左右,3年国开下行2.9BP左右,5年国开上行4.8BP左右,10年国开下行9.3BP左右,曲线整体是先牛陡再牛平最后熊平。信用债方面,收益率先下后上,信用利差先压缩后走阔。

2022年股票市场经历了双重压力,国内的疫情影响了经济基本面,海外加息影响了股市的估值。2022年经历了一个业绩下滑和估值下降的双杀。2022年万得全A下跌18.17%。过往业绩增速快,估值高的电子、电力设备、国防军工、计算机行业下跌最为明显。而估值处于底部,具有高分红属性的行业银行、电信运营商、煤炭表现相对较好。

可转债市场跟随权益市场全面收跌。中证转债指数2022年12月31日报收392.66点,全年下跌10.02%,年成交额200298.55亿元,同比上升35.85%。估值方面,加权转股溢价率收于39.49%,同比上升2.65pct.,算术平均转股溢价率收于47.83%,同比上升12.96pct.;转债平均平价92.26元,同比下跌22.44%,加权平均平价88.24元,同比下跌18.68%。平均纯债溢价率37.20%,同比下跌23.93pct.,加权平均YTM-2.07%,同比上升337Bps。全年新发转债148只,比2021年多发34只;退市转债58只,比2021年减少12只。2022年底转债市场存量规模8292.03亿元,较2021年增加1284.34亿元。排除新券上市影响,全年仅有两个行业录得正收益,分别是休闲服务和传媒,主要是样本量较小,单券短期波动带来的影响较大。跌幅前三名的分别是国防军工、电子和建筑材料行业。


2022年,组合债券仓位部分以利率债配置为主,低仓位配置了中高评级信用债。权益方面,全年来看仓位并未出现大幅波动,主要根据市场变化以及持仓股票的基本面变化调整持仓结构,精选景气行业的优质龙头和高成长个股,优化了行业和个股配置。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末银河强化债券基金份额净值为 1.052 元,本报告期基金份额净值增长率为-3.66%;同期业绩比较基准收益率为0.79%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
预计明年债市将呈先下后上的走势,中枢将高于今年。经济基本面方面,基建、制造业投资、消费将回暖,地产投资继续回落,出口偏弱。经济走势呈前低后高的走势。政策方面,财政政策加力提效,转移支付力度加大。政策性银行发挥“第三财政”作用。货币政策精准有力,降准降息仍有空间,时间点可能在明年一季度或者下半年海外加息结束时。资金面方面,预计前松后紧,有所收敛。金融数据方面,随着明年消费的复苏和地产融资的恢复,明年社融预计有所回升。海外市场方面,美联储加息结束,对国内货币政策掣肘减轻
2023 年预计权益和转债市场表现优于 2022 年,但仍为结构性行情。春季行情更关注成长板块修复机会,价值品种跟随经济修复速度。海外加息压力缓解,配置上注重均衡,仍注意防范估值风险。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内,为了保证公司合规运作、加强内部控制、防范经营风险、保障基金份额持有人的利益,监察稽核人员按照独立、客观、公正的原则,依据国家相关法律法规、基金合同和管理制度,采用例行检查与专项检查、定期检查和不定期检查有机结合的方式,对公司内控制度的合法性和合规性、执行的有效性和完整性、风险的防范和控制等进行了持续的监察稽核。

本基金管理人采取的主要措施包括:
(1)结合新颁布的法律法规及监管要求变化,定期开展合规培训,使员工加深了对法律法规的认识,并进一步将法律法规与内控制度落实到日常工作中,确保其行为守法合规、严格自律,恪守诚实信用原则,以充分维护基金持有人的利益。
(2)继续完善公司治理结构,严格按照公司制度的要求,以规范经营运作、保护基金份额持有人利益为目标,建立、健全了组织结构和运行机制,明确界定董事会、监事会职责范围,确保独立董事在公司法人治理结构中作用的切实发挥,保证了各项重大决策的客观公正。
(3)不断完善规章制度体系,根据国家的有关法律法规和基金管理公司实际运作的要求,对现有的规章制度体系不断进行完善,对经营管理活动的决策、执行和监督程序进行规范,明确不同决策层和执行层的权利与责任,细化研究、投资、交易等各项工作流程,为杜绝人为偏差、合法合规运作、强化风险控制提供了制度保证。

(4)公司按照监察稽核年度计划,进一步加强合规及内部稽核审计力度,针对投研交易、销售、运营、人员规范、反洗钱等重点业务领域开展例行或专项检查,坚持以法律法规、基金合同及公司规章制度为依据,推动公司合规、内控体系的健全完善。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》、《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、中国基金业协会提供的相关估值指引等相关规定以及基金合同的相关约定,对基金所持有的投资品种进行估值。日常估值由本基金管理人与本基金托管人一同完成,本基金管理人完成账务处理、基金份额净值的计算,与基金本基金管理人制定了健全、有效的估值政策和程序,为确保估值的合规、公允,本基金管理人设立了由公司相关领导、监察部投资风控岗、研究部数量研究员、行业研究员、基金运营部基金会计等相关人员组成的估值委员会,以上人员拥有丰富的风控、合规、证券研究、估值经验,根据基金管理公司制定的相关制度,估值政策决策机构中不包括基金经理,但基金经理可以列席估值委员会会议提供估值建议,以便估值委员会决策。

本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金合同的约定:“本基金收益每年最多分配12次,每次基金收益分配比例不低于收益分配基准日可供分配利润的10%”。

本基金本报告期未进行利润分配。本基金截至 2022 年 12 月 31 日,可供分配利润为13,796,459.92元。

4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 无。

4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支、等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为 。

报告期内,本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计
审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号毕马威华振审字第2300983号
6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题审计报告
审计报告收件人银河强化收益债券型证券投资基金全体基金份额持有人
审计意见我们审计了后附的银河强化收益债券型证券投资基金 (以 下简称“银河强化债券”) 财务报表,包括 2022 年 12 月 31日的资产负债表、2022年度的利润表、净资产(基金净值) 变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共 和国财政部颁布的企业会计准则在(以下简称“企业会计准 则“)、《资产管理产品相关会计处理规定》及财务报表附注 7.4.2 中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中 国证监会”)和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业 实务操作的规定编制,公允反映了银河强化债券 2022 年 12 月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和基金净值变 动情况。
形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则(以下简称“审计准则”) 的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于银河强化债 券,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获 取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
强调事项
其他事项
其他信息银河强化债券管理人银河基金管理有限公司(以下简称“基 金管理人”)管理层对其他信息负责。其他信息包括银河强化 债券2022年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我 们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不 对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息, 在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错 报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要 报告。
管理层和治理层对财务报表的责 任基金管理人管理层负责按照企业会计准则、《资产管理产品相 关会计处理规定》及财务报表附注7.4.2中所列示的中国证 监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操

 作的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行 和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错 误导致的重大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估银河强化债 券的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用), 并运用持续经营假设,除非银河强化债券预计在清算时资产 无法按照公允价值处置。 基金管理人治理层负责监督银河强化债券的财务报告过程。 
注册会计师对财务报表审计的责 任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断, 并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、 适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于错误导致的重大错报的风险。 (2) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程 序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (3) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计及相关披露的合理性。 (4) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得 出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对银河强 化债券持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重 大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确 定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意 财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非 无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而,未来的事项或情况可能导致银河强化债券不能持续经 营。 (5) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容, 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重 大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出 的值得关注的内部控制缺陷。 
会计师事务所的名称毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) 
注册会计师的姓名张楠汪霞
会计师事务所的地址北京市东城区东长安街1号东方广场东2座办公楼8层 
审计报告日期2023年03月23日 
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:银河强化收益债券型证券投资基金
报告截止日:2022年12月31日
单位:人民币元

资 产附注号本期末 2022年12月31日上年度末 2021年12月31日
资 产:   
银行存款7.4.7.11,017,327.794,454,011.83
结算备付金 1,947,061.63270,013.46
存出保证金 16,469.79198,624.46
交易性金融资产7.4.7.2290,140,874.34274,171,172.14
其中:股票投资 49,529,143.7748,841,272.54
基金投资 --
债券投资 240,611,730.57225,329,899.60
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4-4,000,000.00
债权投资7.4.7.5--
其中:债券投资 --
资产支持证券投资 --
其他投资 --
其他债权投资7.4.7.6--
其他权益工具投资7.4.7.7--
应收清算款 4,357,521.541,235,264.57
应收股利 --
应收申购款 340.522,218.22
递延所得税资产 --
其他资产7.4.7.8-2,702,676.13
资产总计 297,479,595.61287,033,980.81
负债和净资产附注号本期末 2022年12月31日上年度末 2021年12月31日
负 债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款 13,300,668.61-
应付清算款 -4,688,140.03
应付赎回款 6,024.751,827.68
应付管理人报酬 161,628.21165,589.23
应付托管费 46,179.4647,311.20
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 2,398,087.732,393,177.10
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债7.4.7.9217,432.63469,263.27
负债合计 16,130,021.397,765,308.51
净资产:   
实收基金7.4.7.10267,553,114.30255,787,649.01
其他综合收益7.4.7.11--
未分配利润7.4.7.1213,796,459.9223,481,023.29
净资产合计 281,349,574.22279,268,672.30
负债和净资产总计 297,479,595.61287,033,980.81
注: 报告截止日2022 年12 月 31 日,基金份额净值 1.052元,基金份额总额 267,553,114.30份。

7.2 利润表
会计主体:银河强化收益债券型证券投资基金
本报告期:2022年1月1日至2022年12月31日
单位:人民币元

项 目附注号本期 2022年1月1日至2022 年12月31日上年度可比期间 2021年1月1日至2021 年12月31日
一、营业总收入 -6,947,755.5933,837,929.13
1.利息收入 72,190.9251,658,510.24
其中:存款利息收入7.4.7.1331,255.14192,153.97
债券利息收入 -51,385,756.52
资产支持证券利息 收入 --
买入返售金融资产 收入 40,935.7880,599.75
证券出借利息收入 --
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-” 填列) 2,043,856.787,586,457.47
其中:股票投资收益7.4.7.14-5,045,208.88-7,006,483.50
基金投资收益 --
债券投资收益7.4.7.156,883,025.3312,723,777.08
资产支持证券投资 收益7.4.7.16--
贵金属投资收益7.4.7.17--
衍生工具收益7.4.7.18--
股利收益7.4.7.19206,040.331,869,163.89
以摊余成本计量的 金融资产终止确认产生的 收益 --
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损 失以“-”号填列)7.4.7.20-9,065,778.66-25,470,423.76
4.汇兑收益(损失以“-” 号填列) --
5.其他收入(损失以“-” 号填列)7.4.7.211,975.3763,385.18
减:二、营业总支出 3,245,330.1524,270,483.74
1.管理人报酬7.4.10.2.11,928,013.9212,210,288.67
2.托管费7.4.10.2.2550,861.073,488,654.00
3.销售服务费7.4.10.2.3--
4.投资顾问费 --
5.利息支出 576,927.664,647,043.07
其中:卖出回购金融资产 支出 576,927.664,647,043.07
6.信用减值损失7.4.7.22--
7.税金及附加 5,404.9639,973.93
8.其他费用7.4.7.23184,122.543,884,524.07
三、利润总额(亏损总额 以“-”号填列) -10,193,085.749,567,445.39
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-” 号填列) -10,193,085.749,567,445.39
五、其他综合收益的税后 净额 --
六、综合收益总额 -10,193,085.749,567,445.39
7.3 净资产(基金净值)变动表
会计主体:银河强化收益债券型证券投资基金
本报告期:2022年1月1日至2022年12月31日
单位:人民币元

项目本期 2022年1月1日至2022年12月31日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产(基金净值)255,787,649.01-23,481,023.29279,268,672.30
加:会计政策变----
    
前期差错更 正----
其他----
二、本期期初净 资产(基金净值)255,787,649.01-23,481,023.29279,268,672.30
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)11,765,465.29--9,684,563.372,080,901.92
(一)、综合收益 总额---10,193,085.74-10,193,085.74
(二)、本期基金 份额交易产生的 基金净值变动数 (净值减少以 “-”号填列)11,765,465.29-508,522.3712,273,987.66
其中:1.基金申 购款15,753,358.61-793,536.0816,546,894.69
2.基金赎 回款-3,987,893.32--285,013.71-4,272,907.03
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的基 金净值变动(净 值减少以“-”号 填列)----
(四)、其他综合 收益结转留存收 益----
四、本期期末净 资产(基金净值)267,553,114.30-13,796,459.92281,349,574.22
项目上年度可比期间 2021年1月1日至2021年12月31日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产(基金净值)1,925,560,066.55-232,756,535.702,158,316,602.25
加:会计政策变 更----
前期差错更 正----
其他----
二、本期期初净 资产(基金净值)1,925,560,066.55-232,756,535.702,158,316,602.25
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)-1,669,772,417.54--209,275,512.41-1,879,047,929.95
(一)、综合收益 总额--9,567,445.399,567,445.39
(二)、本期基金 份额交易产生的 基金净值变动数 (净值减少以 “-”号填列)-1,669,772,417.54--105,938,937.84-1,775,711,355.38
其中:1.基金申 购款8,600,293.41-820,624.689,420,918.09
2.基金赎 回款-1,678,372,710.95--106,759,562.52-1,785,132,273.47
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的基 金净值变动(净 值减少以“-”号 填列)---112,904,019.96-112,904,019.96
(四)、其他综合 收益结转留存收 益----
四、本期期末净 资产(基金净值)255,787,649.01-23,481,023.29279,268,672.30
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
银河强化收益债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)由银河保本混合型证券投资基金转型而成,银河保本混合型证券投资基金系由基金管理人银河基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《银河保本混合型证券投资基金基金合同》(以下简称“原基金合同”)及其他有关法律法规的规定,经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)以证监许可[2011]438 号文批准公开募集。本基金为契约型开放式基金,存续期限为不定期,首次设立募集为安永华明(2011)验字第60821717_B01号的验资报告。原基金合同于2011年5月31日正式生效。(未完)
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