[年报]惠升优势企业一年持有期混合 (012239): 惠升优势企业一年持有期灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
原标题:惠升优势企业一年持有期混合 : 惠升优势企业一年持有期灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告 惠升优势企业一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 2022年年度报告 2022年12月31日 基金管理人:惠升基金管理有限责任公司 基金托管人:兴业银行股份有限公司 送出日期:2023 年 03 月 29 日 惠升优势企业一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 2022年年度报告 惠升优势企业一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 2022年年度报告 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本报 告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2023年3月24日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料经审计，大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具 了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自2022年1月1日起至12月31日止。惠升优势企业一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 2022年年度报告 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ............................................................................................................................................................ 2 1.1 重要提示 ................................................................................................................................................................ 2 1.2 目录.......................................................................................................................................................................... 3 §2 基金简介 .......................................................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ....................................................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明 ....................................................................................................................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................................................ 6 2.4 信息披露方式 ....................................................................................................................................................... 6 2.5 其他相关资料 ....................................................................................................................................................... 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................................ 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................................................ 7 3.2 基金净值表现 ....................................................................................................................................................... 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ....................................................................................................................... 9 §4 管理人报告 ..................................................................................................................................................................... 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ........................................................................... 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ......................................................................................... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ....................................................................... 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ....................................................................... 11 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ......................................................................................... 12 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ..................................................................................... 12 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ......................................................................................... 12 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ........................................... 12 §5 托管人报告 ................................................................................................................................................................... 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .............................................................................................. 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............... 13 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................................... 13 §6 审计报告 ........................................................................................................................................................................ 13 6.1 审计报告基本信息 ............................................................................................................................................ 13 6.2 审计报告的基本内容 ....................................................................................................................................... 13 §7 年度财务报表 ............................................................................................................................................................... 16 7.1 资产负债表 .......................................................................................................................................................... 16 7.2 利润表 ................................................................................................................................................................... 18 7.3 净资产（基金净值）变动表 ......................................................................................................................... 20 7.4 报表附注 .............................................................................................................................................................. 23 §8 投资组合报告 ................................................................................................................................................................ 53 8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................................... 53 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ....................................................................................................... 53 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ........................................... 54 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................................ 57 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................................... 60 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细....................................... 61 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......................... 61 惠升优势企业一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 2022年年度报告 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细....................................... 61 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................................................................................. 61 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................................. 61 8.12 投资组合报告附注 ......................................................................................................................................... 62 §9 基金份额持有人信息 ................................................................................................................................................. 62 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................................. 63 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ..................................................................................... 63 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................................................ 63 §10 开放式基金份额变动 .............................................................................................................................................. 63 §11 重大事件揭示 ............................................................................................................................................................ 63 11.1 基金份额持有人大会决议............................................................................................................................ 64 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................................................. 64 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......................................................................... 64 11.4 基金投资策略的改变 ..................................................................................................................................... 64 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................................... 64 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................................ 64 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................................ 64 11.8 其他重大事件................................................................................................................................................... 65 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................................... 69 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .................................................. 69 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................................................................................. 69 §13 备查文件目录 ............................................................................................................................................................ 69 13.1 备查文件目录................................................................................................................................................... 69 13.2 存放地点 ............................................................................................................................................................ 69 13.3 查阅方式 ............................................................................................................................................................ 69 惠升优势企业一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 2022年年度报告 惠升优势企业一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 2022年年度报告
2.2 基金产品说明
2.4 信息披露方式
2.5 其他相关资料
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 惠升优势企业一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 2022年年度报告 惠升优势企业一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 2022年年度报告
②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 ③期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
②根据本基金的基金合同规定，本基金自合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同中投资范围、投资限制的有关约定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 惠升优势企业一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 2022年年度报告 惠升优势企业一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 2022年年度报告
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投资、研究活动防控内幕交易指导意见》等法律法规和基金合同，本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《惠升基金管理有限责任公司公平交易管理办法》。内容主要包括公平交易的适用范围、公平交易的原则和内容、公平交易的实现措施及报告等，贯穿投资授权、研究分析、投资决策、交易执行等各个环节。公司通过加强交易分配环节的内部控制，并通过工作制度、流程惠升优势企业一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 2022年年度报告 和技术手段保证公平交易原则的实现。同时，通过监察稽核、事后分析和信息披露来保证对公平交易过程和结果的监督。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 公司一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，公司严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《惠升基金管理有限责任公司公平交易管理办法》的规定。利用统计分析的方法和工具，按照不同的时间窗口（包括1日内、3 日内、5 日内），对报告期内的同向交易价差进行了分析，未发现违反公平交易原则的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在违反法律、法规、中国证监会和证券交易所颁布的相关规范性文件中认定的异常交易行为。报告期内，未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2022年，A股市场面临着较为复杂且不利的国内外因素的冲击。地缘政治局势动荡不安，海外发达经济体通胀形势极为严峻。美元强势加息扰动全球金融市场，世界经济下行风险加大。国内经济受到疫情多发、极端高温天气、海外需求放缓等多重超预期因素的影响，需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力持续演化。政府加大了宏观调控力度，积极出台政策化解风险、刺激经济，宏观经济运行走稳。在此背景下，A股市场大幅震荡，波动明显加大。本基金坚持从基本面出发，优选个股，积极应对市场变化，保持了相对均衡的行业配置。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末惠升优势企业一年持有期混合基金份额净值为0.6508元，本报告期内，基金份额净值增长率为-31.15%，同期业绩比较基准收益率为-12.62%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2023年是我国“十四五”规划承上启下的关键之年，尽管外部环境复杂严峻，海外经济滞涨风险上升，但是我国经济韧性强、潜力大、活力足，疫情防控已取得重大决定性胜利，消费场景复苏，内需有望成为经济增长的重要拉动力；另一方面，产业升级正在惠升优势企业一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 2022年年度报告 区间，投资价值显现。展望2023年，我们对股市表现更为乐观，消费、高端制造等领域的优势企业是我们重点布局的方向，力争为基金持有人创造较好的超额收益。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人根据法律法规、监管规则的变化和业务发展情况，坚持从保护基金份额持有人利益出发，积极推动全面合规管理，持续完善内控机制，进一步加强内部风险的控制与防范，有效保障了法律法规、监管要求和各项规章制度的落实，保证了基金合同得到严格履行。 在监察稽核方面，公司根据实际业务不断完善内部制度建设，持续进行制度梳理和修订工作；公司以投资研究和营销业务为重点，定期开展合规培训，不断强化员工的合规守法意识；公司严守合规底线，对投资研究和交易管理等关键环节实时监控，严格落实公平交易、关联交易、异常交易管控要求；对信息披露文件严格把关，做好法律合规审核，确保信息披露文件合法合规；公司定期和不定期开展多项内部稽核，对关键业务和岗位进行检查监督，促进公司业务合规运作、稳健经营。在风险管理方面，公司秉承全员风险管理的理念，建立事前参数设置、事中实时监控、事后风控检查的全流程机制，在持续对日常投资运作进行监督的同时，加强对基金流动性风险的管理、投资组合强制合规管理，督促投研交易业务的合规开展。 本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，积极健全内部管理制度，不断提高监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，切实保护基金资产的安全与利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人为准确、及时进行基金估值和份额净值计价，制定了基金估值和份额净值计价的业务管理制度，成立了估值委员会，使用可靠的估值业务系统，设有完善的风险监测、控制和报告机制。本基金托管人审阅本基金管理人采用的估值原则及技术，并复核、审查基金资产净值和基金份额申购、赎回价格。与估值相关的机构包括但不限于上海、深圳证券交易所，中国证券登记结算有限责任公司，中央国债登记结算有限责任公司，中证指数有限公司以及中国证券投资基金业协会等。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 惠升优势企业一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 2022年年度报告 惠升优势企业一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 2022年年度报告
6.2 审计报告的基本内容
§7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：惠升优势企业一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日：2022年12月31日 单位：人民币元
7.2 利润表 会计主体：惠升优势企业一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2022年01月01日至2022年12月31日 单位：人民币元
7.3 净资产（基金净值）变动表 会计主体：惠升优势企业一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2022年01月01日至2022年12月31日 单位：人民币元
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 张金锋 张金锋 张晓霞 ————————— ————————— ————————— 惠升优势企业一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 2022年年度报告 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 惠升优势企业一年持有期灵活配置混合型证券投资基金（以下简称"本基金"），经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可 [2021]1305号《关于准予惠升优势企业一年持有期灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》核准，由惠升基金管理有限责任公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《惠升优势企业一年持有期灵活配置混合型证券投资基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集1,830,513,158.31元，业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)大华验字[2021]000476号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《惠升优势企业一年持有期灵活配置混合型证券投资基金合同》于2021年7月6日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为1,831,064,531.50份基金份额，其中认购资金利息折合551,373.19份基金份额。本基金的基金管理人为惠升基金管理有限责任公司，基金托管人兴业银行股份有限公司 (以下简称"兴业银行")。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《惠升优势企业一年持有期灵活配置混合型证券投资基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行或上市的股票（包括主板、中小板、创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票、存托凭证）、港股通标的股票、债券（含国债、金融债、央行票据、企业债、公司债、中期票据、地方政府债、次级债、短期融资券、超短期融资券、政府支持机构债券、政府支持债券、证券公司短期公司债券、可转换债券（含可分离交易可转债）、可交换债券及其他经中国证监会允许投资的债券）、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括协议存款、通知存款、定期存款及其他银行存款）、同业存单、货币市场工具、股指期货、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会相关规定。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。 本财务报表由本基金的基金管理人惠升基金管理有限责任公司于2023年3月23日批准报出。 （未完）  |