[年报]长源东谷(603950):襄阳长源东谷实业股份有限公司2022年年度报告

时间：2023年03月29日 18:36:08 中财网

原标题:长源东谷:襄阳长源东谷实业股份有限公司2022年年度报告

公司代码：603950 公司简称：长源东谷

襄阳长源东谷实业股份有限公司
2022年年度报告









重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。


二、 公司全体董事出席董事会会议。


三、 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。


四、 公司负责人李佐元、主管会计工作负责人王红云 及会计机构负责人（会计主管人员）彭明辉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2022年度不派发现金红利，不送红股，以资本公积金向全体股东每10股转增4股。


六、 前瞻性陈述的风险声明
□适用 √不适用

七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”部分的内容

十一、 其他
□适用 √不适用

备查文件目录	载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管 人员）签名并盖章的财务报表。
	载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
	报告期内在上海证券交易所网站、《中国证券报》、《上海证券 报》、《证券时报》和《证券日报》上公开披露过的所有公司文件的 正本及公告原稿。

常用词语释义
本公司/公司/长源东谷	指	襄阳长源东谷实业股份有限公司
本集团	指	襄阳长源东谷实业股份有限公司及子公司
北京长源	指	北京长源朗弘科技有限公司，系公司控股子公司
武汉长源	指	武汉长源朗弘科技有限公司，系公司控股子公司
长源物流	指	襄阳长源东谷物流有限公司，系公司控股子公司
襄阳长源朗弘	指	襄阳长源朗弘科技有限公司，系公司全资子公司
高新区分公司	指	襄阳长源东谷实业股份有限公司高新区分公司
北京长源子公司	指	广西长源朗弘机械科技有限公司，系北京长源全资子公司
襄阳长源东谷科技	指	襄阳长源东谷科技有限公司，系公司控股子公司
十堰长源东谷科技	指	十堰长源东谷科技有限公司，系公司控股子公司
福田康明斯	指	北京福田康明斯发动机有限公司
东风康明斯	指	东风康明斯发动机有限公司
东风商用车	指	东风商用车有限公司
上菲红	指	上汽菲亚特红岩动力总成有限公司
广西玉柴	指	广西玉柴机器股份有限公司
中国重汽	指	中国重汽杭州发动机有限公司
上海新动力科技	指	上海新动力汽车科技股份有限公司
中审众环	指	中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
缸体	指	发动机最大的单独式部件，与缸盖、活塞共同构成燃烧室， 支撑和保证活塞、连杆、曲轴等运动部件工作时的准确位置
缸盖	指	安装于缸体的上方，从上部密封气缸并构成燃烧室

第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息

公司的中文名称	襄阳长源东谷实业股份有限公司
公司的中文简称	长源东谷
公司的外文名称	Xiangyang Changyuandonggu Industry Co., Ltd.
公司的外文名称缩写	CYDG
公司的法定代表人	李佐元

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	刘网成	徐翔
联系地址	湖北省襄阳市襄州区钻石大道396号	湖北省襄阳市襄州区钻石大道396号
电话	0710-3062990	0710-3062990
传真	0710-3062990	0710-3062990

电子信箱

[email protected]

[email protected]

三、 基本情况简介

公司注册地址	襄阳市襄州区钻石大道（洪山头工业园）
公司注册地址的历史变更情况	2019年12月30日由襄阳市襄州区人民路东侧变更为襄 阳市襄州区钻石大道（洪山头工业园）
公司办公地址	襄阳市襄州区钻石大道（洪山头工业园）
公司办公地址的邮政编码	441104
公司网址	www.cydgsy.com
电子信箱	[email protected]

四、 信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网 址	《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报 》
公司披露年度报告的证券交易所网 址	www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	公司证券部

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	长源东谷	603950	不适用

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所（境 内）	名称	中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	武汉市武昌区东湖路169号2-9层
	签字会计师姓名	李慧、简强
报告期内履行持续督导职责 的保荐机构	名称	第一创业证券承销保荐有限责任公司
	办公地址	北京市西城区武定侯街6号卓著中心10层
	签字的保荐代表 人姓名	喻东、范本源
	持续督导的期间	2020年5月26日至2022年12月31日

七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：万元 币种：人民币

主要会计数据	2022年	2021年	本期比上年 同期增减(%)	2020年
营业收入	111,604.34	158,154.48	-29.43	167,798.45
归属于上市公司股东的净利润	10,005.79	24,941.23	-59.88	31,453.86
归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润	5,973.53	22,527.93	-73.48	27,882.06

经营活动产生的现金流量净额	28,853.96	63,138.26	-54.30	43,399.52
	2022年末	2021年末	本期末比上 年同期末增 减（%）	2020年末
归属于上市公司股东的净资产	225,375.62	225,343.94	0.01	201,082.78
总资产	383,985.38	369,110.17	4.03	361,001.16

(二) 主要财务指标

主要财务指标	2022年	2021年	本期比上年同 期增减(%)	2020年
基本每股收益（元／股）	0.43	1.08	-60.19	1.52
稀释每股收益（元／股）	0.43	1.08	-60.19	1.52
扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元／股）	0.26	0.97	-73.20	1.34
加权平均净资产收益率（%）	4.47%	11.72%	减少7.25个 百分点	18.57%
扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%）	2.67%	10.58%	减少7.91个 百分点	16.46%

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
受俄乌战争、经济增速放缓等影响，商用车市场尤其是重卡市场，终端需求全年处于低迷状态，客户订单量减少，公司的销售下滑、经营活动现金净流入减少。另因新项目增多，设备投资、厂房建设、市场开拓相关支出增加，综合导致归属于上市公司股东的净利润下降，每股收益和净资产收益率同步下降。


八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用

九、 2022年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月 份）
营业收入	343,590,476	212,753,415	258,389,047	301,310,434
归属于上市公司股东的 净利润	54,142,532	24,185,756	11,680,147	10,049,434

归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益后的 净利润	42,182,782	18,626,334	5,981,514	-7,055,377
经营活动产生的现金流 量净额	117,678,014	100,843,622	53,840,089	16,177,848

季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	2022年金额	附注 （如适 用）	2021年金额	2020年金额
非流动资产处置损益	86,096.99		271,136.50	588,094.08
越权审批，或无正式批准文件， 或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与 公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补助 除外	42,371,488.56		26,927,282.12	40,585,061.20
计入当期损益的对非金融企业收 取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合 营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾 害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支 出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的 超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公 司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有 事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有 效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、衍生金融资产、交易 性金融负债、衍生金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、衍生金融资 产、交易性金融负债、衍生金融	5,559,111.25		555,355.57	1,307,096.01

负债和其他债权投资取得的投资 收益
单独进行减值测试的应收款项、 合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量 的投资性房地产公允价值变动产 生的损益
根据税收、会计等法律、法规的 要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收 入和支出	-239,720.99		38,663.11	-360,322.99
其他符合非经常性损益定义的损 益项目	106,237.38		776,729.87	89,366.61
减：所得税影响额	7,548,747.32		4,482,407.68	6,444,863.73
少数股东权益影响额（税 后）	11,851.29		-46,240.63	46,366.84
合计	40,322,614.58		24,133,000.13	35,718,064.34

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影 响金额
权益工具投资	51,854,086.00	27,413,842.98	-24,440,243.02	5,559,111.25
合计	51,854,086.00	27,413,842.98	-24,440,243.02	5,559,111.25

十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析
2022年全年，全国商用车市场累计销量为330.05万辆，比2021的479.59万辆下降31%，2022年货车市场销量下滑幅度最为明显，尤其是重卡市场，情况更为艰难。2022年重卡市场全年共计销售67.2万辆，比上年同期的139.5万辆下降52%。长源东谷全体上下团结一致、共克时艰，在行业持续低迷时期，积极应对客户订单减少的不利局面，顶住了巨大的压力，全力实施“开源节流”、坚决贯彻“减员增效”，开展系列降成本活动，同时狠抓产品质量和服务的提升，保证了公司的生产经营的稳定。

2022年度，受宏观经济环境和商用车市场尤其是重卡等车型产销量的大幅下降等多种因素的影响，公司实现营业收入111,604.34万元，同比下降29.43%；实现营业利润10,875.10万元，同比下降61.05%；实现净利润10,071.30万元,同比下降60.07%；其中归属于母公司股东的净利润10,005.79万元,同比下降59.88%。2022年公司重点工作完成情况： （一）传统的发动机缸体、缸盖等核心零部件业务开展顺利。

“稳定东风和康明斯市场，全面进军国内市场”的战略全面铺开。公司现有客户持续稳定，新客户拓展顺利，公司的主要产品的市场占有率稳步提升，规模生产优势继续扩大。公司传统的缸体、缸盖业务不断获得新客户的认可。公司2023年1月被东风商用车授予2022年度COST活动优秀供应商、被西安康明斯授予2022年度最佳交付奖，被上海新动力授予2022年度优秀合作奖，被广西康明斯工业动力授予2022年度最佳交付奖。

（二）新能源汽车领域布局业务初见成效。

公司适时提出“传统能源与新能源同步发展，双轨运行”的新战略。为加快公司新能源战略推进，实现战略转型升级，公司持续加大业务拓展投入，特别是对汽车电子、空气悬挂、新能源混动车缸体缸盖等项目的投入。公司于2022年度成功收到国内某知名新能源汽车客户的定点通知书，获得其混动车型发动机缸体、缸盖产品的供货资质，顺利进入该客户的供应链体系，为公司在新能源汽车领域的发展打下了坚实的基础，该混动车型发动机缸体、缸盖已经通过试验验证，初步实现了批量供货，公司“双轨运行”的发展战略得以落实，公司的市场竞争力及可持续发展能力得到了进一步提升。

（三）持续加大研发投入，不断为客户提供精益的服务。

为保持产品的领先优势，公司持续加大研发活动投入。利用市场需求低位运行，部分生产线的产能利用率未达到饱和的机会，充分调配现有的加工中心和检测设备，除了为满足下游客户需求变化而进行的工艺创新和产品创新之外，开展一系列的主动降成本研究，提升公司产品的核心竞争力。

（四）持续推进开源节流，着力提升经营效益。

公司持续推进开源节流的工作，加强成本管理。公司对业务流程进行系统全面的梳理，优化采购、设计、生产、运输等各类业务流程，优化岗位设置，在保障企业平稳运行的前提下，实现减员增效，提升公司的经营效益。


二、报告期内公司所处行业情况
2022年，是中国商用车市场异常艰难的一年。在过去的2022年里，由于受到2021年7月重型柴油车国六排放法规切换导致的市场提前透支、俄乌战争、经济增速放缓、投资和消费走低、货运萧条、信心不足等多重不利因素的“叠加”影响，商用车市场终端需求全年处于低迷状态。根据中国汽车工业协会发布的2022年汽车产销数据，2022年全年，全国商用车市场累计销量为330.05万辆，比2021的479.59万辆下降31%，减少约150万辆，约为2021年累计销量的69%。2022年货车市场销量下滑幅度最为明显，尤其是重卡市场，情况更为艰难。2022年重卡市场全年共计销售67.2万辆，比上年同期的139.5万辆下降52%，减少72万辆。

尽管2022年商用车市场低位徘徊，但海外市场表现亮眼。2022年，由于海外供给不足和中国车企出口竞争力的大幅增强，全年商用车累计出口58.2万辆，同比增长44.9%。其中，新能源商用车出口2.7万辆，同比增长1.3倍，中国商用车品牌海外影响力正不断提升。我国作为汽车大国的地位进一步巩固，正向汽车强国迈进。

2022年，我国的商用车市场仍以传统燃料为主导，全年新能源商用车销量为33.8万辆，占比为10.2%。受制于电池技术及其高企的初期购买成本等因素，目前我国新能源商用车整体占比较低。现阶段新能源汽车在商用车市场中仍是小众选择，市场主要动力仍以柴油车和汽油车为主。

下一步，随着国家继续坚持稳中求进总基调，大力提振市场信心，实施扩大内需战略，积极推动经济运行整体好转，实现质的有效提升和量的合理增长。相信，随着相关配套政策措施的实施，将会进一步激发市场主体和消费活力，我们对于2023年全年经济好转充满信心，预计2023年汽车市场将继续呈现稳中向好发展态势。

三、报告期内公司从事的业务情况
报告期内，公司主营业务为柴油发动机零部件的研发、生产及销售，主营业务模式包括产品销售及受托加工。产品销售模式下，公司自行采购缸体、缸盖、连杆等毛坯进行加工后向客户销售；受托加工模式下，公司按照客户要求为其提供的缸体、缸盖、连杆等毛坯进行加工。公司主要客户为福田康明斯、东风康明斯、东风商用车、广西玉柴等大型发动机整机生产厂商和整车生产厂商。

公司采用行业内普遍适用的“订单式生产”模式。公司与主要客户一般先签署包含产品类型等在内的框架性协议。在框架性协议下，客户定期提供具体订单，公司按客户的具体订单进行批量采购、生产、供货。公司的生产模式为“精益生产下的订单驱动”的生产模式。公司以客户的实际需求为基准，按照客户指定的产品设计图纸、产品生产工艺要求和产品供应标准，组织实施论证并为客户量身定制配套的柴油发动机零部件生产加工工艺流程，形成一整套的柴油发动机零部件生产加工解决方案，在约定的时间内为客户提供合格的产品。

公司所处行业为汽车零部件行业，是汽车制造专业化分工的重要组成部分。根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所处行业为“汽车制造业”（C36）中的“汽车零部件及配件制造”（C3670）；根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（证监会公告[2012]31号），公司所处行业为“汽车制造业”（C36）。

汽车工业产业链长、覆盖面广、上下游关联产业众多，在中国国民经济建设中发挥着十分重要的作用。随着中国汽车工业持续快速发展，其在国民经济中的重要性也在不断加强，并成为支撑和拉动中国经济持续快速增长的主导产业之一。中国汽车工业的蓬勃发展也显著拉动了上下游关联产业发展。中国汽车工业成为世界汽车工业的重要组成部分，并从根本上改变了世界汽车产业的格局，为中国成长为世界汽车制造强国奠定了基础。


四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、客户资源优势
公司主要产品包括柴油发动机缸体、缸盖、连杆、飞轮壳等发动机零部件，下游客户主要为发动机整机生产厂商及大型整车生产厂商等。发动机整机生产厂商及大型整车生产厂商筛选、培育新的核心发动机零配件供应商通常需要3-5年的时间，需要对供应商进行技术及产品开发能力、产品质量控制体系、成本控制能力与及时供货能力等多方面进行考察。公司在发动机零部件领域具有多年的生产经验，公司的主营产品在行业内具有较高的知名度，与优质客户建立了长期稳定的合作关系。目前公司已经与福田康明斯及东风康明斯等大型发动机整机生产厂商与东风商用车等大型整车生产厂商建立了长期、稳定、良好的合作关系，是上述客户缸体、缸盖、连杆等核心发动机零部件的重要供应商。

国内知名发动机整机生产厂商及大型整车生产厂的认可，一方面体现了公司技术、质量等方面的优越性，另一方面也为公司在发动机零部件领域建立了较高的品牌知名度，为公司拓展新的客户资源及业务市场奠定坚实的基础。

2、技术优势
经过多年的技术创新和积累，公司形成了一套拥有自主知识产权的柔性发动机零部件生产技术。公司的技术研发以自主研发为主，研发成功了多套完整的核心技术体系，并已成功应用于规模化生产中。如针对发动机零部件缸盖，公司研发成功了缸盖多品种柔性化生产线，开发出了柔性自动线用的各种不同类型的数控加工模块，当柔性自动线由加工变型品种中的一种工件转向加工另一种工件时，可通过改变数控程序来适应变型多品种加工，极大提高了生产效率和设备利用率，在同类产品开发时也可借用此生产线，极大提高了开发速度。针对发动机零部件缸体，公司研发成功了缸孔和曲轴孔偏置式设计技术，缸孔与曲轴的偏置错位布局设计一方面降低了活塞的侧压力和摩擦力，延长缸套和活塞的使用寿命，降低发动机后续的维护成本；另一方面节约曲轴和活塞运动的空间，减小发动机体积，节省整车安装空间、降低传输功率的损失。此外，针对连杆、飞轮壳、主轴承盖、齿轮室、排气管等产品，公司分别掌握了胀断震动掉屑装置技术及小头衬套热压装技术、自动定心胀紧夹具、瓦槽防错装置、永磁不变形装置、管口立加套车装置等核心技术体系。

3、装备优势
公司拥有众多国际领先的装备配置，如公司拥有德国进口的卧式加工中心、ALFING胀断机、辅助设备产品检测三坐标、从澳大利亚进口的TX7+磨刀机、从日本进口的KOYO RV2磨床，子公司北京长源拥有从日本进口的多台OKK卧式加工中心及立式加工中心、从澳大利亚进口的TX7+磨刀机等。公司自主研发的生产技术及拥有的国际领先的生产装备能够良好地保证产品质量的稳定性，满足客户对高加工精度及高产品稳定性的要求，帮助公司获得了主流整车制造企业及发动机整机制造企业的充分认可。

4、质量控制优势
公司通过了IATF 16949质量管理体系认证及ISO14001环境管理认证，并通过了福田康明斯、东风康明斯等大型发动机整机生产厂商及东风商用车汽车等整车生产厂商严格的供应商认证，建立了严格的质量管理体系，对产品质量进行策划、控制、检验和监控，产品质量获得客户高度认可。公司2017年2月被授予东风康明斯最佳客户支付奖、2020年1月被上菲红授予卓越价值贡献奖、2020年1月被广西玉柴授予2019年度国六最佳合作奖、2022年1月被上菲红授予优秀供应商、被西安康明斯授予2021年度最佳客户支持奖、2022年3月被东风商用车授予最佳供应商奖，2023年1月被东风商用车授予2022年度COST活动优秀供应商、被西安康明斯授予2022年度最佳交付奖，被上海新动力授予2022年度优秀合作奖，被广西康明斯工业动力授予2022年度最佳交付奖；子公司北京长源曾被福田康明斯授予2016年度最佳合作奖、2017年度优秀精益奖、2017年度第一届精益论坛优秀项目奖、2018年度最佳客户支持奖、2018年度最佳市场拓展合作伙伴奖、2019年度最佳质量持续改进奖等奖项。

5、规模与产品优势
公司产品的产销规模在柴油发动机零部件中具有一定优势。目前公司拥有多条缸体、缸盖、连杆、飞轮壳以及排气管等主要产品的专业加工生产线，可以高效地为客户提供大批量生产作业，能够保证较强的供货能力，赢得新老客户的认可。

公司主要产品包括柴油发动机缸体、缸盖、连杆、飞轮壳、主轴承盖、排气管及齿轮室等发动机零部件。产品的多样性有利于公司各产品的客户资源在一定程度上共享，降低市场开发、产品开发及管理成本。另外，产品的多样性也有利于满足客户集中配套采购的需求，同时促进公司与客户在产品设计、开发技术、产品质量控制等方面的多层面、多维度相互交流，有利于提升公司产品及技术的研发能力。产品结构的多样性，也有利于公司避免单一产品带来的市场风险。


五、报告期内主要经营情况
2022年度公司实现营业收入111,604.34万元，同比下降29.43%；实现营业利润10,875.10万元，同比下降61.05%；实现净利润10,071.30万元,同比下降60.07%；其中归属于母公司股东的净利润10,005.79万元,同比下降59.88%。

截至2022年年末，公司资产总额383,985.38万元，负债总额155,960.37万元，所有者权益228,025.01万元。

(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	1,116,043,372.14	1,581,544,769.16	-29.43
营业成本	884,892,420.39	1,124,674,468.29	-21.32
销售费用	12,347,813.00	29,109,572.23	-57.58
管理费用	75,055,005.05	83,670,739.38	-10.30
财务费用	-17,365,605.63	-6,848,767.39	153.56
研发费用	54,665,187.68	85,777,708.94	-36.27
经营活动产生的现金流量净额	288,539,572.73	631,382,620.05	-54.30
投资活动产生的现金流量净额	-219,452,853.05	-384,839,135.82	-42.98
筹资活动产生的现金流量净额	-65,470,475.25	-199,888,989.48	-67.25

营业收入变动原因说明：商用车市场下行，中重卡终端需求低迷，客户订单减少，销售下滑。

营业成本变动原因说明：受销售下滑影响，成本下降。

销售费用变动原因说明：受销售下降影响，预提的三包质量索赔费减少，部分客户的驻厂服务费下降。

管理费用变动原因说明：行业下行，职工薪酬降低，同时新项目开拓需要，招待差旅等业务费用上升等综合影响。

财务费用变动原因说明：归还部分银行贷款，利息支出减少。

研发费用变动原因说明：与研发项目所处阶段相关。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营现金流下降主要受销售下降以及部分供应商付款政策变化影响。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：设备投资金额降低，与项目投资进度相关，2022年投资主要为子公司襄阳长源朗弘项目建设，2021年投资主要为母公司项目建设。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：2021年归还银行贷款2.5亿元，本期归还5000万元，现金流出减少2亿元；另2022年分红1亿元、吸收小股东投资1425万元，综合导致现金净流出减少。


本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用

2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
具体如下：
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率 （%）	营业收 入比上 年增减 （%）	营业成 本比上 年增减 （%）	毛利率比上 年增减 （%）
汽车零部 件	1,082,241,963.43	857,777,265.40	20.74	-29.19%	-20.93%	减少8.28 个百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率 （%）	营业收 入比上	营业成 本比上	毛利率比上 年增减

				年增减 （%）	年增减 （%）	（%）
缸体	649,499,484.54	522,922,515.89	19.49%	-22.82%	-15.61%	减少6.88 个百分点
缸盖	313,607,283.07	217,089,078.32	30.78%	-35.72%	-26.64%	减少8.56 个百分点
连杆	94,712,166.39	92,943,619.03	1.87%	-38.76%	-29.21%	减少13.23 个百分点
其他	24,423,029.43	24,822,052.16	-1.63%	-44.87%	-34.52%	减少16.07 个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率 （%）	营业收 入比上 年增减 （%）	营业成 本比上 年增减 （%）	毛利率比上 年增减 （%）
湖北省	351,829,012.80	265,606,518.20	24.51%	-15.19%	8.14%	减少16.29 个百分点
北京市	486,474,127.46	375,815,288.49	22.75%	-43.98%	-41.35%	减少3.47 个百分点
其他	243,938,823.17	216,355,458.70	11.31%	-0.48%	9.04%	减少7.74 个百分点
主营业务分销售模式情况
销售模式	营业收入	营业成本	毛利率 （%）	营业收 入比上 年增减 （%）	营业成 本比上 年增减 （%）	毛利率比上 年增减 （%）
产品销售 业务	753,414,109.41	650,961,599.37	13.60%	-20.74%	-15.64%	减少5.22 个百分点
受托加工 业务	328,827,854.02	206,815,666.03	37.11%	-43.09%	-33.96%	减少8.70 个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
分行业、分产品、分销售模式分析：受市场环境影响，公司的销售下滑，营业成本同步下降。销售下降、新项目投资增加，设备折旧等固定成本增加，固定成本占比进一步抬高，且毛利率较高的受托加工业务占比下降，综合导致毛利率下降。

分地区分析：湖北省和北京市内主要客户受行业下行影响，收入、成本同步下降，毛利率受产品结构、固定成本占比抬高等影响下降。其他地区客户主要为近年新拓展的客户，销售收入基本持平，销售成本上升受新项目投资较大的影响，设备折旧等固定成本较高，毛利率同步下降。


(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用

主要产品	单位	生产量	销售量	库存量	生产量比 上年增减 （%）	销售量比 上年增减 （%）	库存量比 上年增减 （%）
缸体	件	362,748	363,389	27,861	-41.11	-39.79	-25.91
缸盖	件	397,807	390,465	32,095	-40.47	-40.59	11.88

连杆	件	1,083,503	1,141,789	16,844	-40.39	-35.60	-75.62
其他	件	182,190	175,412	12,998	-37.45	-39.63	-15.48

产销量情况说明
受市场环境影响，公司的产量、销量同步下降，缸盖库存量略有上升系受发出商品中某款产品客户未定价影响。


(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用

分行业情况
分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比 例(%)	上年同期金额	上年同期占总 成本比例(%)	本期金额较 上年同期变 动比例(%)	情况 说明
汽车零部件	直接材料	501,638,297.10	58.48	655,595,914.57	60.43	-23.48	产量降低，成本同比下降。新项目投资规模增 加，固定成本增加，拉低了直接材料占比。
汽车零部件	直接人工	54,446,140.48	6.35	91,772,390.80	8.46	-40.67	产量降低，成本同比下降。新项目投资规模增加， 固定成本增加，拉低了直接人工占比。
汽车零部件	制造费用	301,692,827.82	35.17	337,449,050.30	31.11	-10.60	产量降低，成本下降，另新项目投资规模增加， 折旧费同比增加1436万元，导致制造费用占比 抬高。
分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比 例(%)	上年同期金额	上年同期占总 成本比例(%)	本期金额较 上年同期变 动比例(%)	情况 说明
缸体	料工费	522,922,515.89	60.96	619,681,666.14	57.12	-15.61	产量降低，成本较同期下降；缸体成本占比上升， 主要为 2022年新增加的东风康明斯 L9缸体产 品为产品销售业务，直接材料金额较高，拉高了 总成本占比。
缸盖	料工费	217,089,078.32	25.31	295,932,803.68	27.28	-26.64	受行业下行影响，成本较同期下降
连杆	料工费	92,943,619.03	10.84	131,297,305.73	12.10	-29.21	受行业下行影响，成本较同期下降
其他	料工费	24,822,052.16	2.89	37,905,580.12	3.49	-34.52	受行业下行影响，成本较同期下降

本期费用化研发投入	54,665,187.68
本期资本化研发投入	0
研发投入合计	54,665,187.68
研发投入总额占营业收入比例（%）	4.9%
研发投入资本化的比重（%）	0

(2).研发人员情况表
√适用 □不适用

公司研发人员的数量	156
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	13.24%
研发人员学历结构
学历结构类别	学历结构人数

硕士研究生	0
本科	7
专科	59
高中及以下	90
研发人员年龄结构
年龄结构类别	年龄结构人数
30岁以下（不含30岁）	13
30-40岁（含30岁，不含40岁）	68
40-50岁（含40岁，不含50岁）	47
50-60岁（含50岁，不含60岁）	27
60岁及以上	1

(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用

5. 现金流
□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用

项目名称	本期期末数	本期期末数占总 资产的比例 （%）	上期期末数	上期期末数占总 资产的比例 （%）	本期期末金额较 上期期末变动比 例（%）	情况说明
货币资金	59,111.71	15.39%	61,375.96	16.63%	-3.69%
交易性金融资产	2,741.38	0.71%	5,185.41	1.40%	-47.13%	收回部分权益投资
应收账款	34,363.40	8.95%	34,093.11	9.24%	0.79%
应收款项融资	34,512.55	8.99%	25,392.09	6.88%	35.92%	福田康明斯票据回款比例调整，在手银行承 兑汇票高于同期
预付款项	2,912.73	0.76%	1,709.27	0.46%	70.41%	项目开发对应的刀具采购等材料预付款较 多，预付款余额上升
其他应收款	6,466.01	1.68%	7,251.57	1.96%	-10.83%
存货	34,032.33	8.86%	30,808.03	8.35%	10.47%
其他流动资产	5,061.35	1.32%	4,046.20	1.10%	25.09%
长期股权投资	3,444.58	0.90%	5,685.68	1.54%	-39.42%	合营企业注册资本减少，公司的长期股权投 资同步减少，且本年收回分红款698.6万元
固定资产	144,020.61	37.51%	158,928.31	43.06%	-9.38%
在建工程	24,930.72	6.49%	11,538.76	3.13%	116.06%	开拓新项目较多，本年设备、厂房投资增加
使用权资产	332.00	0.09%	483.72	0.13%	-31.37%	使用权资产逐年摊销，余额减少
无形资产	13,845.72	3.61%	12,317.57	3.34%	12.41%
长期待摊费用	717.40	0.19%	190.20	0.05%	277.18%	母子公司厂区环境改善，绿化投入增加
递延所得税资产	8,268.88	2.15%	5,768.35	1.56%	43.35%	收回土地搬迁补偿款及其他政府补助，本年 交税形成可抵扣暂时性差异
其他非流动资产	9,224.00	2.40%	4,335.95	1.17%	112.73%	开拓新项目较多，预付设备款本年增加
应付票据	15,587.26	4.06%	16,632.72	4.51%	-6.29%
应付账款	35,835.39	9.33%	32,961.38	8.93%	8.72%

合同负债	605.50	0.16%	866.59	0.23%	-30.13%	预收货款余额低于同期
应付职工薪酬	3,459.35	0.90%	3,283.84	0.89%	5.34%
应交税费	2,420.74	0.63%	2,389.65	0.65%	1.30%
其他应付款	4,152.69	1.08%	5,865.09	1.59%	-29.20%	合营企业注册资本减少，公司的挂账的其他 应付款减少1628.63万元
一年内到期的非 流动负债	45,159.46	11.76%	10,152.08	2.75%	344.83%	工行贷款余额 1.5亿元、老河口汉江国有产 业投资公司借款3亿元将于1年内到期
其他流动负债	103.42	0.03%	145.60	0.04%	-28.97%
长期借款	8,000.00	2.08%	40,000.00	10.84%	-80.00%
租赁负债	181.50	0.05%	340.96	0.09%	-46.77%	使用权资产逐年摊销，租赁负债余额减少
预计负债	3,717.48	0.97%	3,938.68	1.07%	-5.62%
递延收益	36,737.56	9.57%	25,775.06	6.98%	42.53%	主要受本年收回土地补偿款 12055.14万元 影响
递延所得税负债			4.27	0.00%	-100.00%

（未完）