[年报]天际股份(002759):2022年年度报告
原标题:天际股份:2022年年度报告 2022年年度报告 二〇二三年三月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人吴锡盾、主管会计工作负责人杨志轩及会计机构负责人(会计主管人员)陈琼声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中涉及的未来发展规划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在本年度报告中详细阐述了未来可能发生的有关风险因素及对策，详见“第三节 管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”“可能存在的风险及应对措施”，敬请广大投资者予以关注，注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司总股本 408,552,567股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.7元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................ 6 第三节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................................. 11 第四节 公司治理 ................................................................................................................................................ 32 第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................................. 53 第六节 重要事项 ................................................................................................................................................ 61 第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................................... 75 第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................................. 84 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................................... 85 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................ 86 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在符合中国证监会规定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 四、经公司法定代表人签署的2022年年度报告原件； 五、其他相关文件。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
□适用 ?不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 ?不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元
九、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 一、公司锂电材料业务 （一）业务范围 公司主要研发、生产六氟磷酸锂及新型锂盐、添加剂产品，包括双氟代磺酰亚胺锂、二氟磷酸锂、草酸二氟硼酸锂、 双草酸硼酸锂等及氟化盐系列产品。公司主要产品六氟磷酸锂是锂电池的重要原材料。锂离子电池的原材料可分为正极、 负极、隔膜和电解液四大类。锂离子电池主要依靠锂离子在正极和负极之间往返的嵌入和脱嵌来完成充放电的过程。作 为四大材料之一的电解液，在电池正负极之间起到传导输送能量的作用。电解质是电解液的核心组成部分，六氟磷酸锂 是主要电解质材料，目前从对电解质的性能要求来看，六氟磷酸锂综合性能最好。六氟磷酸锂主要应用于储能电池、动 力电池及数码、照明系列锂电池等产品中。 （二）业务模式 （1）采购模式 原材料采购计划主要根据销售订单和市场销售预期来制定，包括定期采购和临时采购。六氟磷酸锂生产所需主要原 材料包括氟化锂、五氯化磷和无水氟化氢。随着下游应用市场的蓬勃发展和产品工艺方法的成熟，为保证生产计划如期 执行并控制原材料采购成本，公司建立了标准化采购流程。 （2）生产模式 公司生产部负责编制生产计划与原材料采购申请计划；生产计划应根据销售部门的销售计划，结合装置生产能力， 以及仓库成品的库存量来编制；原材料采购申请计划根据仓库原材料库存量及生产计划，总体平衡后进行编制；计划编 制完成后要组织有关部门论证，按规定程序批准后正式下达，主要以销定产，同时保持适当库存。 （3）销售模式 公司的六氟磷酸锂主要采用直销模式，直接将产品出售给客户或通过买断方式销售给贸易商，产品均为自主定价。 公司根据产品下游应用市场需求状况，制定相应的市场开拓计划，并投资相应资源不断开拓下游应用客户。在严格管控 赊销坏账风险的基础上，公司将采取更为灵活的销售政策来拓宽销售渠道，重点开发潜在的重要客户。 （三）所在行业现状及发展前景 1.电解质介绍 锂离子电池的原材料可分为正极、负极、隔膜和电解液四大类。锂离子电池的反应原理决定了一个电极在组装前处 于嵌锂状态，一般选择相对锂而言电位大于 3V且在空气中稳定的嵌锂过渡金属氧化物做正极，如 LiCoO2、LiNiO2、 LiMn2O4；做为负极的材料则选择电位尽可能接近锂电位的可嵌入锂化合物，如各种碳材料包括天然石墨、合成石墨等； 电解液采用 LiPF6的乙烯碳酸脂（EC）、丙烯碳酸脂（PC）和低粘度二乙基碳酸脂（DEC）等烷基碳酸脂搭配的混合溶 剂体系；隔膜采用聚烯微多孔膜如 PE、PP或它们复合膜。 作为四大原材料之一的电解液在电池正负极之间起到传导输送能量的作用，直接影响锂离子电池的比容量、工作温 度范围、循环效率和安全性能，一般由高纯度有机溶剂、电解质、添加剂等材料在一定条件下，按一定比例配制而成。 由于锂离子电池负极的电位与锂接近，比较活泼，在水溶液体系中不稳定，必须使用非水、非质子性有机溶剂作为锂离 子的载体；电解质锂盐是提供锂离子的源泉，保证电池在充放电循环过程中有足够的锂离子在正负极来回往返，从而实 现可逆循环，因此必须保证电极与电解液之间没有副反应发生；为了满足以上要求就需要在电解液生产过程中控制有机 溶剂和锂盐的纯度和水分等指标，以确保电解液在电池工作时充分、有效的发挥作用。电解液其核心竞争力在于配方和 高品质的电解质，供需瓶颈最终落脚点在电解质上。 电解质作为电解液的核心组成部分，该原材料成本占电解液生产成本的 50%，并且直接影响锂离子电池的容量、内 阻、倍率充放电性能、循环寿命、自放电特性等各种关键性能。 2、行业发展概况 锂电池主要应用于新能源汽车、储能及消费电子领域，下游应用领域的快速成长形成了对上游关键材料六氟磷酸锂 的巨大需求。近些年，随着全球能源危机和环境污染问题日益突出，节能环保有关行业的发展被高度重视，发展新能源 汽车成为行业趋势，在其推动下，产业链各环节快速发展，市场规模日益扩大。全球新能源汽车市场的快速发展，使得 动力锂离子电池出货量增长迅速。根据伊维经济研究院（EV Tank）、伊维经济研究院联合中国电池产业研究院共同发 布的《中国锂离子电池行业发展白皮书（2023年）》，2022年，全球锂离子电池总体出货量 957.7GWh，同比大幅增长 70.3%。其中，全球汽车动力电池出货量为 684.2GWh，同比增长 84.4%；中国的动力锂离子电池出货量由 2016年的 30.5GWh增长到 2021年的 220.0GWh，同比增长 160.4%，占全球动力电池出货比例已近 60%。此外，GGII数据显示， 2022年中国动力电池市场出货量 480GWh，同比增长超 1倍。 基于动力锂电池、储能锂电池出货量的快速增长，上游关键原材料电解液及其主要原材料六氟磷酸锂市场需求不断 提升。根据伊维经济研究院数据显示，2022年，全球锂离子电池电解液出货量达到 104.3万吨，同比增长 70.4%。中国 电解液出货量同比增长 75.7%，达到 89.1万吨，在全球电解液中的占比增长至 85.4%。同时，预计 2025年全球锂离子电 池电解液需求量将达到 272.6万吨，2030年电解液需求量或将超过 800万吨。按照六氟磷酸锂添加比例 12.5%测算，预 计到 2025年全球六氟磷酸锂的需求量约为 34.08万吨。 公司的主要产品六氟磷酸锂是锂离子电池主要原材料电解液的主要电解质之一。由于上下游供需的联动，市场拉动 了六氟磷酸锂需求。公司与国泰华荣、比亚迪、新宙邦等锂离子电解液行业领先企业深度合作，为下游企业提供源源不 断的优质产品。 （四）公司在行业中地位 截至报告期末，公司全资子公司新泰材料六氟磷酸锂现有年产能 8160吨，控股子公司泰际材料六氟磷酸锂现有年产 能 10000吨，公司六氟磷酸锂总年产能达 18160吨，位居行业前列。 二、公司家电业务 本公司以满足消费者健康、营养、美味、便利的烹饪饮食需求为宗旨，主要致力于将现代科学技术与传统陶瓷烹饪 相结合的陶瓷烹饪家电、电热水壶的研发、生产和销售。 本公司的主要产品陶瓷烹饪电器，包括：陶瓷隔水炖、陶瓷电炖盅、陶瓷电炖锅、陶瓷电饭煲、陶瓷煮粥锅、陶瓷 养生煲等。 陶瓷器皿用于食物炖煮，在中国有着悠久的历史。本公司研发的陶瓷内胆烹饪电器与金属内胆烹饪电器相比，不但 在功能方面具有替代性，还因陶瓷炖煮的食物具有营养好、口感佳、不串味、不失水以及陶瓷器皿易清洗、不吸附异味 等优点而越来越受到广大消费者的喜爱。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 主要原材料的采购模式 单位：元
受上游锂矿供应紧张影响，2022年度，公司六氟磷酸锂主要原材料氟化锂价格较2021年度大幅上涨，价格涨幅319%， 导致公司采购支出增加13亿多元，是生产成本大幅上涨的主要原因，也影响到公司2022年度全年的效益。另外两种主 要原材料五氯化磷和无水氟化氢采购价格与2021年相比则相对稳定。3种主要原材料涨跌价影响如下：
□适用 ?不适用 主要能源类型发生重大变化的原因 主要产品生产技术情况
?适用 □不适用 报告期内，公司子公司新泰材料所属技改项目取得环评批复，子公司泰瑞联腾、泰瑞联腾供应链、江西天际所属的 新建项目均取得环评批复。 1、苏州市生态环境局出具的《关于江苏新泰材料科技有限公司工艺优化技改项目（新增六氟磷酸锂 5340吨/年、30% 氯化钙溶液 120000吨/年、氯化钠 2400吨/年以及副产品 17%盐酸 31000吨/年）环境影响报告书的批复》 苏环评审 [2022]9号（实际批复新增六氟磷酸锂产能3840吨，新增后新泰材料六氟磷酸锂总产能12000吨/年。） 2、苏州市生态环境局出具的《关于江苏泰瑞联腾材料科技有限公司年产六氟磷酸锂 3万吨、高纯氟化锂 6千吨、氯 化钾水溶液 20%1.7万吨、固体氟化钙 2.8万吨及副产品盐酸 20%31.3万吨、副产品氢氟酸 30%2.3万吨新建项目环境影 响报告书的批复》（苏环评审[2022]13号） 3、九江市生态环境局《关于江西天际新能源科技有限公司新建六氟磷酸锂、氟化锂、氟化钙、氯化钾水溶液及副产品配套项目环境影响报告书的批复》（九环评字〔2022〕78 号） 报告期内上市公司出现非正常停产情形 □适用 ?不适用 相关批复、许可、资质及有效期的情况 ?适用 □不适用
从事石油加工、石油贸易行业 □是 ?否 从事化肥行业 □是 ?否 从事农药行业 □是 ?否 从事氯碱、纯碱行业 □是 ?否 三、核心竞争力分析 报告期内，公司核心竞争力如下： （1）研发和技术优势 公司历来十分重视研发工作，经过多年的研发投入和技术积累，公司锂电材料业务具有强大的新产品和前瞻性技术 研发能力。新能源汽车锂电池对六氟磷酸锂的纯度要求很高，在研发团队持续不断努力下，公司掌握了六氟磷酸锂产业 化生产要求的纯化工艺，确保产品纯度达 99.99％；通过研究超声波对六氟磷酸锂结晶过程的影响，并得到合适的工艺条 件，显著提高了产品的纯度，使产品颗粒均匀、粒度分布集中、晶型规则完整。另外，子公司新泰材料也重视与高校的 产学研合作，积极与东南大学、苏州大学、常州大学、常熟理工学院等院校开展合作研发。 报告期内，新泰材料取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合颁发的《高新技术企 业证书》（证书编号GR202232008994），继续被认定为高新技术企业。 截至 2022年 12月 31日，新泰材料在涉及新能源材料领域已获得国内专利 35项，其中发明专利 5项，公司锂电材 料业务研究的实验室被评为“江苏省高纯度六氟磷酸锂工程技术研究中心”。经过多年技术研发和积累，公司在产品规 模和质量上均取得了行业领先地位，公司生产工艺及产品品质处于行业领先水平，获得下游客户的认可。 报告期内，新泰材料获得授权的专利如下：
截至报告期末，公司全资子公司新泰材料六氟磷酸锂现有年产能 8160吨，控股子公司泰际材料六氟磷酸锂现有年产 能 10000吨，公司六氟磷酸锂总年产能达 18160吨。公司是六氟磷酸锂行业的头部企业，根据高工产业研究院（GGII） 数据，最近三年，公司六氟磷酸锂产能持续位列行业前三。公司产能规模提升，能够有效地降低产品的生产成本，提高 经济效益。 报告期内，公司全资子公司新泰材料通过利用六氟磷酸锂车间（综合车间和综合车间二）、氟化盐和氯化钙、氯化 纳车间（综合车间三）、辅助车间、仓库、罐区等进行技改，新增六氟磷酸锂 3840吨/年，技改完成后新泰材料六氟磷 酸锂年产能增加至 12000吨。目前，技改已获得苏州市生态环境局苏环评审[2022]9号环评批复，技改项目仍在推进中。 （3）客户优势 随着六氟磷酸锂下游应用市场的蓬勃发展，尤其是新能汽车市场的发展，动力电池发展迅猛，公司下游新能源汽车 厂商及锂电池厂商纷纷加速扩产，下游需求增长带动电解液及六氟磷酸锂市场蓬勃发展。新能源电池及电解液生产企业 为公司客户群体，目前，公司拥有优质的客户群，与包括国泰华荣、比亚迪等多家大型新能源电池、电解液厂商，双方 形成了长期稳定的合作关系，具备充分的产能消化保障。 （4）人才优势 公司依靠创新平台，不断完善、优化用人机制，强化激励机制来吸纳优秀的技术研发、工程建设、生产运营、资本 运作、市场拓展等方面的专业人才，建立了科学的人力资源管理体系。公司的高管与技术团队专业、敬业、合作良好。 公司管理框架完备，组织架构合理，可操作性强，配备了一支经验丰富、专业互补、勇于创新的管理团队，形成了良好 的企业创新文化，高质量的核心管理团队为公司持续发展提供了强有力的管理支持，能够保持高度灵活的市场反应能力， 保障企业长期稳定发展。 （5）技术储备优势 公司是生产六氟磷酸锂的专业厂家，经过多年积累，在六氟磷酸锂的生产效率控制、质量控制、原材料消耗控制等 方面，形成了核心技术，并在相关氟化盐系列产品（包括电池级六氟磷酸钠、六氟磷酸钾、六氟磷酸锂液态盐、高纯氟 化钙晶体等）的技术方面有丰富的技术沉淀，形成较好的竞争优势。 四、主营业务分析 1、概述 2022年，公司营业收入总额 32.75亿元，其中六氟磷酸锂全年实现销售收入 28.58亿元，占公司当年总营业收入的 87.27%。 由于电动汽车的快速发展，六氟磷酸锂的市场需求当年仍然旺盛，公司抓住有利的市场时机，充分发挥原有生产装 置的能力，同时抓好新建 10000吨项目的投产，组织技术骨干和管理力量，克服装置试产过程中的重重困难，达到设计 能力，为 2023年度产销量的进一步增长打下了坚实基础。 2022年，主要原材料氟化锂价格快速大幅上涨，从 1月份含税均价 34万余元/吨上涨到 12月份最高 94万元/吨，全 年含税均价 77.8万余元/吨，同比 2021年均价涨幅高达 319%。公司全年采购氟化锂 2200吨，此涨价一项增加采购支出 超过 13亿元，是生产成本大幅上涨的主要原因，也影响到公司 2022年度全年的效益。氟化锂价格快速上涨的原因，是 电动汽车产业链下游需求快速爆发，而上游锂矿、碳酸锂产能扩张需要一定时间，导致短时间供需失衡。 2022年 12月末，碳酸锂价格掉头向下，快速下跌，截至本报告披露日，碳酸锂价格从高位已经腰斩，并且仍在继续下跌寻底过程中。在价格传导作用下，氟化锂价格（碳酸锂是氟化锂的主要原材料）、六氟磷酸锂价格（氟化锂是六 氟磷酸锂主要原材料）均快速大幅下跌。 本次碳酸锂价格快速大幅下跌的原因，是由于 2022年度上游锂矿价格和利润畸高，吸引相关厂家快速新增产能和扩 大原有产能，较快缓解了供需紧张矛盾，甚至在短时间内出现了供给过剩。上游锂矿价格回归合理价位和合理利润，有 利于在价格传导作用下降低电动汽车的生产成本和销售价格，刺激消费者对电动汽车的需求，加速电动汽车对燃油汽车 的替代，反过来利好电动汽车上下游产业链企业的发展，公司后续的六氟磷酸锂业务也将同样受益。 本次短期原材料价格剧烈波动，较大影响了公司的效益。由于公司六氟磷酸锂产销规模较大，有关原材料、产成品、 在产品存货的金额较大，尽管公司正确预判了价格趋势，并相应采取了压库存措施，但还是给公司存货造成了大额跌价 损失。公司按会计准则规定，对 2022年年末的六氟磷酸锂业务相关存货计提了 8175.74万元存货跌价损失准备，导致公 司 2022年第四季度亏损。 公司 2016年收购子公司新泰材料进入六氟磷酸锂行业以来，六氟磷酸锂市场行情已经经过了数次短时间剧烈波动， 但从较长的时间周期观察，整体增长和向好的大趋势没有变化。公司认为电动汽车替代燃油汽车的历史过程不会逆转， 对六氟磷酸锂的需求将进一步扩大，公司作为六氟磷酸锂的专业厂家，将继续坚持以六氟磷酸锂为核心产品的发展战略， 继续巩固行业地位，以高效、优质、低成本获得竞争优势。 2022年度，公司围绕六氟磷酸锂核心业务，推进常熟新增 3万吨项目以及江西瑞昌配套项目的前期准备工作，完成 了土地获取，能评、环评、安评、安全设计等报告的编制，以及工艺流程方案的确定等工作。目前公司正加紧推进增发 股份募集项目建设所需资金的工作，资金到位后，公司将加速项目的实施。 2022年度，公司还在以下方面取得重要进展，为公司后续发展创造了有利条件： （1）成功研发四个新产品 （电池级六氟磷酸钠、六氟磷酸钾、六氟磷酸锂液态盐、高纯氟化钙晶体） ，后续将根 据市场情况及公司发展战略择机实施。 （2）公司建立的江苏省高纯度六氟磷酸锂工程技术研究中心验收成功。 （3）子公司江苏新泰材料科技有限公司成功再次评为高新技术企业。子公司江苏泰际材料科技有限公司申报高新技 术企业工作顺利推进。 （4）引进多名硕士学历以上人才，团队中重要成员获得国家级人才称号。苏州市和常熟市的创新人才计划项目落地， 政府支持金额超过百万。 （5）通过工艺优化提升改造，降低了主要原材料的消耗，个别原材料的消耗下降超过 10%；提高了主产品六氟磷酸 锂的生产效率；提升了副产物的综合利用，可生产不同的氟化盐产品来满足不同客户的不同需求。 （6）10000吨六氟磷酸锂生产线完成试生产，达到设计产能，并已顺利通过验收。 （7）与核心客户的合作关系维持良好，成功开发多个国内外有潜力的新客户。 （8）拓展供应渠道，发展新的合格供方，扩大优化合格供方群体，实行招标竞价机制，使公司的原材料采购价格始 终处于同行业较低的水平；同时积极关注并介入供方上游原材料市场，与供应商联手合作，争取到最低原材料价格，提 升公司产品的综合竞争力。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 单位：元
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 单位：元
单位：元
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
?适用 □不适用 六氟磷酸锂产销量和库存量增长，主要原因是公司控股子公司泰际材料年产1万吨项目投产。小家电产销量和库存量下 降，原因是经营规模下降。 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5） 营业成本构成 行业和产品分类 单位：元
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