[年报]一拖股份(601038):一拖股份2022年年度报告
原标题:一拖股份:一拖股份2022年年度报告 第一拖拉机股份有限公司 2022年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 未出席董事情况
三、 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人刘继国、主管会计工作负责人康志锋及会计机构负责人（会计主管人员）蒋静媛声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司第九届董事会第十次会议审议通过了公司2022年度利润分配预案：以公司截止2022年12月31日总股本1,123,645,275股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币2.257元（含税），共计派发现金红利25,360.67万元，公司本年度不进行资本公积金转增股本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告涉及的本公司发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成本公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 本公司结合自身所处行业及经营运行情况，本着重要性原则，在本年度报告“管理层讨论与分析”中对公司经营和未来发展中可能面临的风险进行了分析和阐述，敬请查阅。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 3 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6 第三节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 11 第四节 公司治理........................................................................................................................... 30 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 52 第六节 重要事项........................................................................................................................... 54 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 75 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 80 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 81 第十节 财务报告........................................................................................................................... 82
第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 2022年，面对复杂严峻的国内外形势和多重超预期因素冲击，以及行业竞争愈演愈烈，成本压力持续增加、“国四”切换任务繁重的情况下，公司牢牢把握稳增长、促发展的工作主线，攻坚克难、开拓进取，产品竞争优势持续提升，渠道建设不断优化，收入、利润等主要经营指标大幅增长，为加快推动公司高质量发展打下了坚实的基础。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、 2022年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 √适用 □不适用 公司根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》规定，结合公司按要求最终应实现退出金融类企业股权的情况，将下属子公司柴油机公司持有的中原银行股权调整为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，由其他权益工具投资重分类为交易性金融资产，并对公司2022年三季度报告中的合并利润表进行追溯调整。 具体内容详见公司于2023年3月22日在上海证券交易所网站披露的《关于会计差错更正的公告》。 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币
十一、 采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 本公司近五年财务摘要 √适用□不适用 （一）本公司近五年业绩 单位：元 币种：人民币
（二）本公司近五年资产、负债及股东权益 单位：元 币种：人民币
公司近五年财务概要均为中国企业会计准则下的财务数据 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2022年，我国经济发展遇到国内外多重超预期因素冲击，国家出台实施稳经济一揽子政策和接续措施，稳住经济大盘工作，强化粮食和重要农产品稳产保供，守牢粮食安全底线，确保农业稳产增产。报告期内，受益于国家持续重视三农工作，稳定粮食生产、国内粮食价格保持高位波动以及2022年底实施非道路柴油机“国四”排放等因素影响，国内拖拉机市场出现较大增长，据中国农机工业协会数据显示，全年行业骨干企业大中型拖拉机销量37.50万台，同比增长17.2%。 公司牢记为我国加快现代农业发展提供优质高效农机装备的使命职责，努力克服成本压力增加、国四切换任务繁重等困难和挑战，紧紧围绕“稳增长、促发展”的工作主线，企业经营发展继续保持良好态势。报告期内，公司实现营业总收入125.64亿元，同比增幅34.61%；归属于上市公司股东净利润6.81亿元，同比增幅55.42%。 （一）抢抓技术升级和市场机遇，行业位势和市场份额持续巩固和提升 报告期内，公司抓住农业规模化作业需求增长、“国四”切换带来的市场需求前移以及行业技术升级的机会，通过优化产品结构、丰富产品组合、持续强化渠道建设等一系列举措，提升大中型拖拉机市场综合竞争力，全年大中拖销售创历史新高，实现销售8.84万台，同比增长27.58%，市场份额和行业位势持续巩固和提升。在关键核心技术攻关和产品结构优化方面，公司根据不同农机作业马力段、机型配置及用户实际需求，持续加大区域适应性新产品开发及推广力度，加快形成以用户农机作业需求为导向的产品竞争优势，东方红LZ2604重型动力换挡拖拉机实现量产，拖拉机智能作业控制系统等高端智能农机核心技术实现突破。 公司聚焦非道路柴油机技术和排放升级，充分进行作业及品质验证，确保按期实现国四切换。 公司柴油机产品的作业性能，进一步赢得收获机械、工程机械等外部用户认可，公司报告期内柴油机实现销售15.13万台，其中外部市场配套销量同比增长8.31%。 公司积极克服俄乌冲突等不利因素影响，通过增强策划能力、差异化营销，优化产品结构、提升产品适应性、强化渠道建设等举措，实现海外市场销量的持续增长，全年大中拖产品出口数量同比增长37.80%。 （二）贯彻全价值链成本管控，提质增效成果显著 报告期内，公司贯彻目标成本管理理念，以全价值链成本管控为抓手，努力克服能源及部分原材料价格上涨等对公司成本的影响，实现全年提质增效目标。一是从价值链源头入手，通过设计优化、工艺升级等方式发挥技术降本作用；同时强化采购降本，通过锁价建储、波段采购、价值链优化等举措，从采购环节促进降本增效目标的实现。二是持续强化应收账款和存货管控，提高应收账款和存货周转率，经营现金流实现净流入并大幅增长；报告期内，公司应收账款周转率17.07次，同比提升4.98次，存货周转率6.8次，同比提升2.14次。三是深入推进精益生产和强化品质提升，通过体系规范运行和质量文化引领，质量损失和故障率持续下降，用户满意度提升。报告期内，在原材料价格高位波动及能源价格大幅增长的情况下，公司主导产品综合毛利率15.72%，同比下降0.53个百分点。 （三）落实国企改革三年行动各项重点任务，推动企业高质量发展 作为央企控股上市公司，公司坚定落实国企改革三年行动各项重点任务，实现以改革进一步完善机制、激发活力，提高发展质量。一是进一步完善治理机制，激发活力、提升效率。公司按照“范围限定、权责对等、风险可控”的原则，制定了《董事会授权管理办法》，规范董事会向经理层授权决策行为。同时，完善管理制度体系建设，进一步夯实公司治理制度基础。年内修订完善了公司资产投资及处置管理制度、资金管理制度等一系列公司基本制度，持续规范企业对外投资、项目建设、资产处置、资金使用等各项经营管理工作，深化合规发展。二是持续实施“瘦身健体”、资源整合，提升企业资源配置及运营效率。报告期内，公司分别通过破产清算、吸收合并方式完成了两家子公司的退出重组工作。落实金融监管要求（根据中国银保监会关于“一家企业集团只能设立一家财务公司”的规定），推动实施一拖财务公司与国机集团下属国机财务公司实施重组整合。三是进一步完善市场化用人机制，深化收入分配制度改革，落实对公司本部及下属全级次企业经理层成员任期制和契约化管理，强化业绩考核目标的刚性约束作用，通过工资与效益联动、正向激励等方式激发各层级能动性、释放经营发展活力。 二、报告期内公司所处行业情况 报告期内行业情况详见本节第一部分“经营情况讨论与分析” 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）公司主营业务说明 1.公司聚焦先进农机装备制造，坚持产业链技术升级及结构优化，致力于为我国农业机械化提供技术先进、质量可靠的农业装备。公司主营业务为农业机械、动力机械及相关零部件产品研发、制造和销售。主要产品如下：
报告期内，为落实《中国银监会非银行金融机构行政许可事项实施办法》（银保监会令2020年第6号）“一家企业集团只能设立一家财务公司”的金融监管要求，一拖财务公司通过资产出售、现金增资等方式与国机财务公司实施整合，一拖财务公司将在获得银保监会批准后解散注销。 详见公司于2022年3月30日在上交所网站披露的《一拖股份关于签订中国一拖集团财务有限责任公司与国机财务有限责任公司重组整合框架协议暨关联交易的公告》。截止本报告披露日，一拖财务公司清算注销工作正在进行中。 （二）主要运营模式 报告期内，本公司主要运营模式未发生重大变化。 产品研发：本公司采用规范的研发流程开展研发活动，研发项目分为战略规划类和市场需求型。战略规划类产品技术研发由本公司研发中心负责。子公司、专业厂侧重市场需求型产品研发，在成熟产品的基础上根据市场需求，对产品进行改进和完善，以满足不同细分市场的要求。同时，公司通过组建项目组提高总部研发中心战略规划类项目研发质量和子公司、专业厂市场需求型项目研发能力和解决现场问题的效率。 采购模式：本公司主要采用集采集购与集采分购相结合的模式。对于生产过程中需求量较大、通用性较强的主要材料和零部件（如钢材、生铁、轮胎、轴承等）实施集采、集购，充分发挥集采的规模化优势；而对于下属各经营单位差异化的原材料和零部件则根据需要集采分购。 生产模式：本公司主要以批量生产的流水线式进行生产作业，包括大批量通用型产品和用户定制产品生产。本公司农业机械产品主要根据市场预测、市场销售情况、经销商、用户反馈的需求信息，结合本公司产品销售的季节性特点合理安排生产计划并组织生产。本公司动力机械产品主要与配套主机厂商签订年度供货合同，并根据其需求计划和具体订单安排组织生产。 销售模式：本公司农机产品在国内市场主要通过经销商进行销售，采用现款现货和一般信用销售政策。对合作期限长、资信状况好的经销商，公司会给予一定信用额度，并根据信用情况每年进行评价调整。目前，公司国内销售网络覆盖中国内地全部31个省、自治区、直辖市。国际市场根据业务拓展进度逐步建立和完善销售服务网络，目前海外销售市场主要有亚洲区、俄语区、中东欧区、非洲区及“一带一路”沿线国家和地区，海外销售主要通过政府采购项目销售和当地经销商销售。 公司动力机械及零部件产品主要为主机生产厂商配套，以直销方式为主。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用□不适用 本公司深耕农机行业多年，拥有国内农机行业领先的产品研发和核心关键技术自主创新能力，完整的核心零部件制造体系，高效的生产组织能力和质量保障能力，以及健全完善的营销渠道和售后服务体系，公司始终保持了拖拉机行业的领先优势。报告期内，公司坚持“锻造长板、补齐短板”，在研发创新、生产制造、销售服务等价值链各环节的竞争优势进一步提升，企业综合实力不断增强。 1.持续的研发创新能力。公司在拖拉机动力换挡和无级变速技术、智能驾驶技术、整机及零部件电控技术拥有自主知识产权。报告期内，公司加快高端智能、新能源及短板装备核心技术攻关和产品研发。重型动力换挡拖拉机LF2204完成国产化改进后批量交付合作方，LZ2604实现批量下线和小批推广；重型无级变速拖拉机LW3204填补多项国内技术空白，实现小批试销；混合动力拖拉机HB2204拖拉机已完成了功能调试，正在开展应用验证，预计2023年实现小批量投放市场；丘陵山地拖拉机MH804M填补了我国丘陵山地专用拖拉机产品空白，2022年下半年已实现批量市场销售。柴油机产品完成国四技术升级和技术定型，正有序推进针对中东欧的欧五产品研发、YTN新产品平台建设，柴油机产品竞争力持续稳定提升。 2.日益提升的智能制造实力。公司拥有国内拖拉机行业最完整的从整机到核心零部件制造体系，具备车身、铸锻件、发动机、齿轮等拖拉机关键零部件制造能力。报告期内，公司围绕拖拉机及其关键零部件，持续推进制造过程智能化、绿色化升级改造，打造国内领先的农机装备先进制造基地。 3.稳定可靠的产品技术及产品质量。公司坚持“质量零缺陷、标准国际化”的质量理念，不断深化质量体系，通过持续推行精品工程，强化质量管控，主导产品质量处于行业领先地位。公司农业机械、动力机械等产品以优异的性能表现、稳定的产品质量获得良好的用户使用反馈。 4.完备的营销及售后服务体系。公司有覆盖全国的经销服务网络、农业装备呼叫中心、柴油机呼叫中心、农机行业职业技能培训鉴定中心等完备的服务平台体系，确保公司能够快速响应市场。报告期内，公司坚持推进薄弱市场改善，渠道架构更加优化，支持市场销售及售后服务的渠道基础不断巩固。 五、报告期内主要经营情况 参见本节第一部分“经营情况讨论与分析” (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业收入变动原因说明：较上年增幅35.25%，主要是报告期内公司主导产品销量同比上升，营业收入同比增加。 营业成本变动原因说明：较上年增幅36.10%，主要是报告期内公司主导产品销量同比上升，同时受原材料、能源价格上涨因素影响，营业成本增幅超过营业收入。 销售费用变动原因说明：较上年增幅9.03%，主要是报告期内收入增加，销售费用相应增加。 管理费用变动原因说明：较上年增幅8.76%，主要是报告期内人工成本同比增长。 财务费用变动原因说明：较上年降幅181.72%，一方面受美元升值影响，报告期内汇兑收益较同期增加，另一方面本期货币资金规模增加，利息收入增加。 研发费用变动原因说明：较上年增幅27.31%，主要是报告期内公司积极推进项目研发，研发投入增加。 投资收益变动原因说明：较上年同期减少63,211万元，主要是上年同期法国公司、收获机械公司因清算不再纳入合并范围，前期超额亏损进行回转。 公允价值变动收益变动原因说明：较上年同期减少27,063万元，主要是报告期内公司持有的交易性金融资产的公允价值变动所致。 信用减值损失变动原因说明：损失较上年同期减少14,064万元，主要原因一是上年同期收获机械公司进行清算，公司对其应收账款计提减值准备7,409万元，二是报告期内一拖财务公司实施重组，业务逐步终止，贷款等资产收回，贷款减值准备转回2,669万元。 资产减值损失变动原因说明：损失较上年同期减少54,387万元，主要是上年同期法国公司、收获机械公司进行清算，公司计提长期股权投资减值损失55,904万元。 所得税费用变动原因说明：较上年同期减少5,701万元，主要是报告期内确认的递延所得税费用较同期减少。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用√不适用 2. 收入和成本分析 √适用□不适用 见下表 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:万元 币种:人民币
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 报告期内，装备制造业综合毛利率为15.72%，较去年同期降低0.53个百分点，主要是本期受国内外环境及能源价格上涨等因素影响。公司通过积极开展设计降本、材料锁价，波段采购等工作，一定程度上遏制了材料价格上涨对毛利率的影响，同时加强费用管控，严格费用支出，减少非生产经营支出，制造费用率同比下降。 公司农业机械业务毛利率为14.05%，同比减少0.23个百分点。 公司动力机械业务毛利率为12.51%，同比减少0.13个百分点。 (2). 产销量情况分析表 √适用□不适用
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用√不适用 (4). 成本分析表 单位：万元
注：本表为未进行分部间抵消前的数据 成本分析其他情况说明 报告期内，材料成本占比较上年同期上升，主要由于拖拉机、柴油机总销量增长所致；人工和制造费用占比下降，主要是由于严格管控人工成本，实施精益生产和目标成本管理，生产过程制造费用率同比下降。 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额80,720万元，占年度销售总额6.48%；其中前五名客户销售额中关联方销售额22,849万元，占年度销售总额1.83 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币
注：上表客户为前五名客户中新增客户。 B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额 208,958万元，占年度采购总额 21.92%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 133,903万元，占年度采购总额 14.05%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币
注：上表供应商为前五名供应商中新增供应商。 3. 费用 √适用□不适用 单位：元
4. 研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
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