[年报]金鹰元盛债券LOF (162108): 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF）2022 年年度报告
原标题:金鹰元盛债券LOF : 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF）2022 年年度报告 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF） 2022年年度报告 2022年12月31日 基金管理人：金鹰基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：二〇二三年三月三十日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2023年 3月 29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2022年 1月 1日起至 12月 31日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .................................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 6 2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................. 7 3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 7 3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 8 3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................... 11 §4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 12 4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................ 12 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 15 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 16 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 16 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 17 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ........................................ 17 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................. 17 §5 托管人报告 ........................................................................................................................................... 17 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 17 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 17 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 18 §6 审计报告 ............................................................................................................................................... 18 6.1 审计意见 ........................................................................................................................................ 18 6.2 形成审计意见的基础 .................................................................................................................... 18 6.3 其他信息 ........................................................................................................................................ 18 6.4 管理层和治理层对财务报表的责任 ............................................................................................ 19 6.5 注册会计师对财务报表审计的责任 ............................................................................................ 19 §7 年度财务报表 ....................................................................................................................................... 20 7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 20 7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 22 7.3 净资产（基金净值）变动表 ........................................................................................................ 23 7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 25 §8 投资组合报告 ....................................................................................................................................... 58 8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 58 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................ 59 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 59 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................ 59 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 60 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ 61 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 61 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 61 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 61 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................................................................. 61 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...................................................................... 61 8.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 61 §9 基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 63 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 63 9.2 期末上市基金前十名持有人 ........................................................................................................ 63 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 64 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ........................................ 64 9.5 发起式基金发起资金持有份额情况 ............................................................................................ 64 §10 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 64 §11 重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 65 11.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 65 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 65 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 65 11.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 65 11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件 .............................................................................. 65 11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 66 11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 66 11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 66 11.9 其他重大事件 .............................................................................................................................. 67 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ..................................................................................................... 70 12.1 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................................................................. 70 §13 备查文件目录 ..................................................................................................................................... 70 13.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 70 13.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 70 13.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 71 §2 基金简介 2.1 基金基本情况
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元
3、期末可供分配利润，指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 金鹰元盛债券（LOF）C
注：1、本基金自 2015年 5月 5日起转型。E类基金份额于 2017年 2月 14日设立。 2、截至报告期末，各项资产配置比例已符合基金合同约定。 3、本基金的业绩比较基准为：中国债券综合财富指数收益率。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF） 过去五年基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图 金鹰元盛债券（LOF）C 金鹰元盛债券（LOF）E 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金过去三年内未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基字[2002]97号文批准，金鹰基金管理有限公司于 2002年 12月 25日成立。 2011年 12月公司获得特定客户资产管理计划业务资格，2013年 7月子公司——广州金鹰资产管理有限公司成立。2015年 12月，获得受托管理保险资金投资管理人资格。 “以人为本、互信协作；创新谋变、挑战超越”是金鹰人的核心价值观。公司坚持价值投资为导向，着力打造高水准的投研团队，努力为投资者创造丰厚回报。金鹰基金拥有一支经验丰富，风格多元的投资团队。 公司秉承开放、包容、多元的投资文化，采取基金经理负责制，将产品契约与基金经理风格有机结合，鼓励基金经理个人风格的充分展现，强化产品投资风格的稳定性，逐步形成了风险收益特征多元，投资研究体系有机互补的整体投研平台和基金产品线。截至报告期末，合计管理公募基金60只。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》和其他有关法律法规及其各项实施准则，严格遵守本基金的基金合同、托管协议、招募说明书等法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。 本报告期内，基金运作合法合规，无出现重大违法违规或违反基金合同的行为，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 为了保证本基金管理人管理的不同投资组合得到公平对待，本基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，以及公司内控大纲的要求，制定了《金鹰基金管理有限公司公平交易管理规定》并严格执行，从组织架构、岗位设置和业务流程、系统和制度建设、内控措施和信息披露等多方面，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，杜绝不同投资组合之间进行利益输送，保护投资者合法权益。本基金管理人通过投资交易系统公平交易功能，对不同投资组合进行公平交易事前控制。 同时，本基金管理人引入公平交易分析系统，定期或不定期对公司旗下投资组合在一定期间内买卖相同证券的情况进行监控和分析。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，公司严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度，各投资组合按投资管理制度和流程独立决策，并在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。公司通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的流程控制、持续的技术改进，确保公平交易原则的实现。同时通过投资交易系统中的公平交易功能执行交易，以尽可能确保公平对待各投资组合。 报告期内，公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下（日内、3日内、5日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，未发现违反公平交易制度的异常行为。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，未出现同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况。 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2022年，股债市场表现较差。一方面，美国通胀矛盾较为突出，美联储急剧大幅加息，全球流动性显著收紧；一方面，国内在疫情防控与地产调控方面保持了定力，直到四季度进行了重大调整。 因此全年来看，政策重大调整成为经济预期与市场的分界线。在政策调整之前，经济持续下滑，权益市场震荡下跌，债券市场震荡上行；政策调整之后，经济增长预期显著升温，权益市场明显反弹，债券市场快速下跌。 从权益市场结构上来看，全年涨幅靠前的行业大多为稳增长受益行业，跌幅靠前的行业则分布在受美国电子行业、国内地产行业、疫情影响拖累的领域。涨幅最大的煤炭行业，则除了需求因素外，供给端持续紧张贡献突出。债券市场方面，理财净值化的快速发展在客观上放大了债券市场的下跌过程。 过去 1 年，本基金债券投资以利率债持有为主，同时适度进行了利率债与可转债的波段操作，四季度降低了组合债券久期。尽管进行了较多的资产配置再平衡，但全年收益为负。其中值得反思的有两个方面： （1）资产配置调整不充分。在 3季度可转债风险收益性价比明显恶化的情况下，降低了可转债的仓位，但在风险收益得到明显恢复之前，过快进行补仓导致损失。 （2）基金回撤管理有待优化。权益市场是一个复杂系统，有时可转债剧烈变化的原因事后才能找到，如何建立一个相对完善的回撤管理规则，这对于优化基金回撤管理非常重要。 在认识到以上问题以后，我们显著提升了大类资产配置策略在基金管理工作中的作用。去年四季度以来，资本市场的表现似乎与地产政策、疫情防控政策的调整密切相关，但这些政策的调整的可预期性存在较大分歧。站在大类资产配置的角度来看的话，三季度末股票资产的风险补偿已经达到了历史较高水平，而债券利率则处于近三年的低点位置，在这种情况下，短期趋势在投资过程中的作用显著下降，而资产的风险收益性价比更为关键。因此站在三季度末四季度初的时间点上，我们在策略上调升了类权益资产的配置比例，降低了债券资产的风险暴露。具体到组合上，四季度增持了可转债仓位，并优化了持仓机构，同时降低了组合的债券久期。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末，基金 C类份额净值为 1.206 元，本报告期份额净值收益率为-0.90%，同期业绩比较基准收益率为 3.31%；E类份额净值为 1.258元，本报告期份额净值收益率为-0.47%，同期业绩比较基准收益率为 3.31%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2023年，国内经济将较去年回暖，但持续增长基础仍需巩固。伴随去年底疫情防控政策调整，经济将出现明显的自然复苏，并带动相应投资、消费的回升；同时，房地产融资政策调整，将阶段性缓解房地产行业的系统性风险，并带动上下游产业链行业的复苏。但中期来看，伴随着城镇化率的快速上升，房地产行业的增速难以回到以前高增长水平，而美国对中国的技术封锁与贸易争端，也使得国内出口增长面临压力，国内经济持续增长的基础仍需巩固。当然我国经济结构中仍有诸多值得欣喜的亮点，2022 年中央经济工作会议与 2023 年第 1次政治局集体学习都重点强调高质量发展，以新能源、新能源汽车、医药生物为代表的行业增速较高，基于安全发展的信创行业、强链补链行业、种子行业也有较大的发展替代空间，以 AI、机器人为代表的人工智能、制造业升级同样具备广阔的发展空间。 权益资产风险收益性价比仍较突出，债券资产风险部分释放。尽管 2023年初权益市场上涨明显，权益资产风险溢价仍处在历史均值以上，风险调整后收益率也处在历史底部。而从债券资产来看，其风险调整后收益率则仍处历史均值区域的附近。整体来看，权益资产性价比仍高于债券资产。 值得重视的是，近几年新兴行业资本开支高速增长，整体性的行业投资机遇在减弱。除了重点关注宏观背景与行业层面的系统性因素外，竞争优势的持续性与护城河的宽度也是我们投资权益资产的重要考量。 综合宏观基本面环境与股债风险收益性价比来看，未来股票资产的预期回报将有望上升，但反复的风险值得警惕；债券资产的配置价值有所回升，但总体偏低，回报的提升需要依赖波段操作策略。未来我们将继续根据大类资产配置研究，动态平衡债券类属资产配置，在控制好风险的前提下努力提升基金的投资收益。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，监察稽核工作根据独立、客观、公正的原则，按照规定的权限和程序独立开展本基金运作的合规性监察，认真履行职责，通过材料审阅、监督监控、覆盖检查、重点抽查等多种方法开展工作，督促各项业务的合规运作，发现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理层报告，定期向公司董事会出具监察稽核报告。 本报告期有关本基金的监察稽核内容包括投资、交易、研究、市场营销、信息披露等各项业务的每个环节以及信息技术、运营保障、行政管理等后台支持工作。监察结果显示，本报告期内公司对本基金的管理始终都能按照法律法规、基金合同、基金招募说明书的要求和公司制度的规定进行。 本基金的投资决策、投资交易程序、投资权限等各方面均符合规定的要求；交易行为合法合规，未出现异常交易、操纵市场的现象；未发现内幕交易的情况；基金持有的证券符合规定的比例要求；基金专用交易席位年度交易量比例符合证监会的有关规定；相关的信息披露真实、完整、准确、及时；销售工作合法合规，无损害基金持有人利益的行为。 本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，估值委员会由基金估值业务分管领导、督察长、基金估值核算负责人、基金会计、合规风控部人员及相关投研人员等组成。在特殊情况下，公司召集估值委员会会议，讨论和决策特殊估值事项，估值委员会集体决策，需到会的三分之二估值委员会成员表决通过。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证基金估值的客观独立，基金经理、投资经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行，一切以维护基金持有人利益为准则。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供银行间同业市场债券品种的估值数据及交易所交易的债券品种的估值数据、流通受限股票流动性折扣。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未进行利润分配。 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 本报告期，会计师事务所未对本基金出具非标准审计报告。 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内无应当说明的预警事项。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 毕马威华振审字第 2303355号 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人： 6.1 审计意见 我们审计了后附的金鹰元盛债券型发起式证券投资基金(LOF)(以下简称“金鹰元盛”)财务报表，包括 2022年 12月 31日的资产负债表、2022年度的利润表、净资产（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则（以下简称“企业会计准则“）、《资产管理产品相关会计处理规定》及财务报表附注 7.4.2中所列示的中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”) 和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制，公允反映了该基金 2022年 12月 31日的财务状况以及，2022年度的经营成果和基金净值变动情况。 6.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准则”) 的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于该基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 6.3 其他信息 该基金管理人金鹰基金管理有限公司（以下简称“该基金管理人”）管理层对其他信息负责。其他信息包括该基金 2022年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 6.4 管理层和治理层对财务报表的责任 该基金管理人管理层负责按照企业会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及财务报表附注 7.4.2 中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，该基金管理人管理层负责评估该基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项 (如适用)，并运用持续经营假设，除非该基金预计在清算时资产无法按照公允价值处置。 该基金管理人治理层负责监督该基金的财务报告过程。 6.5 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (3)评价该基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4)对该基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对该基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致该基金不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报 (包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与该基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 叶云晖 黄倾媛 中国北京东长安街 1号东方广场毕马威大楼 8层 2023年 3月 27日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF） 报告截止日：2022年 12月 31日 单位：人民币元
注：1、报告截止日 2022年 12月 31日，本基金 C类基金份额净值为 1.206元，C类基金份额总额为 78,322,864.24份；E类基金份额净值为 1.258元，E类基金份额总额为 14,441,667.58份。 2、上表中以下比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》中的资产负债表格式的要求进行列示：上年末资产负债表中“应收利息”与“其他资产”项目的“本期末”余额合并列示在本期末资产负债表中“其他资产”项目的“上年度末”余额，上年末资产负债表中“应付交易费用”、“应付利息”与“其他负债”科目的“本期末”余额合并列示在本期末资产负债表“其他负债”项目的“上年度末”余额。 7.2 利润表 会计主体：金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF） 本报告期：2022年 1月 1日至 2022年 12月 31日 单位：人民币元
注：上表中以下比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》中的利润表格式的要求进行列示：上年度可比期间利润表中“交易费用”项目与“其他费用”项目的“本期”金额合并列示在本期利润表中“其他费用”项目的“上年度可比期间”金额。 7.3 净资产（基金净值）变动表 会计主体：金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF） 本报告期：2022年 1月 1日至 2022年 12月 31日 单位：人民币元
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