[年报]大成创业板两年定开混合C (009798): 大成创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告

 时间：2023年03月30日 12:37:01 中财网

原标题:大成创业板两年定开混合C : 大成创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告



大成创业板两年定期开放混合型证券投资
基金
2022年年度报告

2022年12月31日










基金管理人：大成基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
送出日期：2023年3月30日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2023年 03月 29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自2022年01月01日起至12月31日止。

1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 6 2.4 信息披露方式 ................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................................................ 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .....................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................ 8 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................. 11 §4 管理人报告 .................................................................. 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................... 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 14 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 15 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 15 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 16 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 17 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 17 §5 托管人报告 .................................................................. 17 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 17 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 17 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 17 §6 审计报告 .................................................................... 17 §7 年度财务报表 ................................................................ 19 7.1 资产负债表 ................................................................. 19 7.2 利润表 ..................................................................... 21 7.3 净资产（基金净值）变动表 ................................................... 22 7.4 报表附注 ................................................................... 25 §8 投资组合报告 ................................................................ 62 8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 62 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 62 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 63 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 70 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 70 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 70 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 70 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 70 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................. 71 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 71 8.12 投资组合报告附注 .......................................................... 71 §9 基金份额持有人信息 .......................................................... 72 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 72 9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................... 72 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 72 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 73 9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情况 ............................................................................. 73 §10 开放式基金份额变动 ......................................................... 73 §11 重大事件揭示 ............................................................... 74 11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 74 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 74 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 74 11.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 74 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 74 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 75 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 75 11.8 其他重大事件 .............................................................. 77 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 79 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ..................... 79 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 79 §13 备查文件目录 ............................................................... 79 13.1 备查文件目录 .............................................................. 79 13.2 存放地点 .................................................................. 79 13.3 查阅方式 .................................................................. 79
§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称大成创业板两年定期开放混合型证券投资基金　
基金简称大成创业板两年定开混合　
场内简称创业板定开　
基金主代码160926　
交易代码160926　
基金运作方式上市契约型、定期开放式　
基金合同生效日2020年7月16日　
基金管理人大成基金管理有限公司　
基金托管人中国农业银行股份有限公司　
报告期末基金份 额总额933,207,774.07份　
基金合同存续期不定期　
基金份额上市的 证券交易所深圳证券交易所　
上市日期2021年1月18日　
下属分级基金的基 金简称大成创业板两年定开混合A大成创业板两年定开混合C
下属分级基金的交 易代码160926009798
报告期末下属分级 基金的份额总额688,247,142.05份244,960,632.02份
2.2 基金产品说明

投资目标本基金主要投资于创业板上市公司的股票，在严格控制风险和保 持良好流动性的前提下，灵活运用多种投资策略进行积极的组合 优化，力争实现超越业绩比较基准的投资收益。
投资策略本基金重点关注创业板股票的投资机会，通过自下而上深度挖 掘，精选个股。
业绩比较基准创业板综合指数收益率×60%+恒生综合指数收益率×10%+中债综 合全价指数收益率×30%。
风险收益特征本基金是混合型基金，预期收益和预期风险高于货币市场本基金
　和债券型基金，低于股票型基金。本基金若投资港股通标的票， 则需承担港股通机制下因投资环境、投资标的、市场制度以及交 易规则等差异带来的特有风险。封闭期内，本基金可以通过战略 配售投资创业板股票，由此产生的投资风险与价格波动由投资者 自行承担。同时，采用战略配售方式参与股票投资，通常有一定 限售期，因此，本基金投资面临限售期内标的无法交易的风险。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人　
名称　大成基金管理有限公司中国农业银行股份有限公司
信息披露 负责人姓名段皓静秦一楠
　联系电话0755-83183388010-66060069
　电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话400888555895599　
传真0755-83199588010-68121816　
注册地址广东省深圳市南山区海德三道 1236号大成基金总部大厦5 层、27-33层北京市东城区建国门内大街69 号　
办公地址广东省深圳市南山区海德三道 1236号大成基金总部大厦5 层、27-33层北京市西城区复兴门内大街28 号凯晨世贸中心东座F9　
邮政编码518054100031　
法定代表人吴庆斌谷澍　
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址www.dc fund.com.cn
基金年度报告备置地点基金管理人及基金托管人住所
2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
会计师事务所普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙)上海市浦东新区东育路588号前滩中心42楼
注册登记机构中国证券登记结算有限责任 公司北京市西城区太平桥大街17号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元

3.1. 1 期 间数 据和 指标2022年　2021年　2020年7月16日(基金合同生 效日)-2020年12月31日　
　大成创业板两 年定开混合A大成创业板两 年定开混合C大成创业板两年 定开混合A大成创业板两 年定开混合C大成创业板两年 定开混合A大成创业板两 年定开混合C
本期 已实 现收 益- 85,903,693.0 7- 18,520,434.1 2673,668,148.53131,746,922. 225,039,359.0262,274.29
本期 利润- 379,950,867. 48- 101,297,291. 75438,484,782.2784,873,544.2 2495,229,481.9998,021,622.1 0
加权 平均 基金 份额 本期 利润-0.2285-0.26490.17680.17100.19970.1975
本期 加权 平均 净值 利润 率-19.40%-22.73%13.63%13.24%19.39%19.19%
本期 基金 份额 净值 增长 率-22.28%-22.59%14.73%14.27%19.97%19.75%
3.1. 2 期 末数 据和 指标2022年末　2021年末　2020年末　
期末 可供 分配 利润48,038,895.7 114,535,575.6 9678,707,507.55131,809,196. 515,039,359.0262,274.29
期末 可供 分配 基金 份额 利润0.06980.05930.27360.26550.00200.0001
期末 基金 资产 净值736,286,037. 76259,496,207. 713,414,163,971. 40679,320,850. 522,975,679,189. 13594,447,306. 30
期末 基金 份额 净值1.06981.05931.37641.36841.19971.1975
3.1. 3 累 计期 末指 标2022年末　2021年末　2020年末　
基金 份额 累计 净值 增长 率6.98%5.93%37.64%36.84%19.97%19.75%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
大成创业板两年定开混合A

阶段份额净值 增长率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较 基准收益 率③业绩比较 基准收益 率标准差 ④①－③②－④
过去三个月-4.10%1.11%3.64%0.93%-7.74%0.18%
过去六个月-15.15%1.10%-8.53%0.92%-6.62%0.18%
过去一年-22.28%1.22%-17.72%1.12%-4.56%0.10%
自基金合同生效 起至今6.98%1.40%-7.31%1.06%14.29%0.34%
大成创业板两年定开混合C

阶段份额净值份额净值业绩比较业绩比较①－③②－④
　增长率①增长率标 准差②基准收益 率③基准收益 率标准差 ④　　
过去三个月-4.20%1.11%3.64%0.93%-7.84%0.18%
过去六个月-15.32%1.10%-8.53%0.92%-6.79%0.18%
过去一年-22.59%1.22%-17.72%1.12%-4.87%0.10%
自基金合同生效 起至今5.93%1.40%-7.31%1.06%13.24%0.34%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注：本基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的约定。建仓期结束时，本基金的投资组合比例符合基金合同的约定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较
注：合 3.3 过 无 4.1 基 4.1.1 大 式成立 地为深 司(25%) 保基金 构投资 具备QFI 历 好职业 外投资 4.1.2生效当年按 三年基金 管理人及 金管理人 基金管理有 是中国证监 。目前公司 中国银河 理人资格和 海外投资、 I、RQFII等 二十多年的 养和丰富经 大类资产配 金经理（际存续期计算，不按 利润分配情况 §4 金经理情况 其管理基金的经验 公司经中国证监会证 批准成立的首批十家 三家股东组成，分别 资管理有限公司(25%) 基本养老保险基金管理 财富管理、养老金管理 格。 发展，大成基金形成了 验的资产管理队伍。目 等六大投资团队，全 基金经理小组）及个自然 理人 基金字[ 金管理 中泰信 公司业 资格的 私募股 长期投 已形成 覆盖各 基金经度进行折算。 告 1999]10号文批准，于1999年4月12日正 司之一，注册资本为2亿元人民币，注册 有限责任公司(50%)、光大证券股份有限公 资质齐全，是全国同时具有境内、境外社 家基金公司之一，全面涵盖公募基金、机 投资等业务，旗下大成国际资产管理公司 能力为核心竞争优势，打造了一支具有良 益、固定收益、量化投资、商品期货、境 投资领域。 助理简介
姓名职务任本基金的基金经理证券从说明

　　（助理）期限业年限　
　　任职日期离任日期　　
谢家 乐本基金基 金经理2020年7 月16日-10年华中科技大学工学硕士。曾担任华泰证券 股份有限公司研究所研究员。2014年6月 加入大成基金管理有限公司，曾担任研究 部研究员、大成睿景灵活配置混合型证券 投资基金基金经理助理，现任股票投资部 总监助理。2019年8月6日至2020年11 月13日任大成国家安全主题灵活配置混 合型证券投资基金基金经理。2019年8月 6日起任大成科创主题3年封闭运作灵活 配置混合型证券投资基金基金经理。2020 年4月29日至2022年1月5日任大成 科技创新混合型证券投资基金基金经理。 2020年7月16日起任大成创业板两年定 期开放混合型证券投资基金基金经理。 2020年11月30日起任大成成长进取混 合型证券投资基金基金经理。2021年8月 3日起任大成成长回报六个月持有期混 合型证券投资基金基金经理。2021年11 月23日起任大成北交所两年定期开放混 合型证券投资基金基金经理。具备基金从 业资格。国籍：中国
邹建本基金基 金经理2021年1 月26日-6年清华大学工学硕士。2016年 7月加入大 成基金管理有限公司，先后担任研究部研 究员、基金经理助理、基金经理，期间曾 担任大成创新成长混合型证券投资基金 (LOF)、大成高新技术产业股票型证券投 资基金、大成创业板两年定期开放混合型 证券投资基金、大成科创主题3年封闭运 作灵活配置混合型证券投资基金、大成科 技创新混合型证券投资基金、大成国家安 全主题灵活配置混合型证券投资基金、大 成中小盘混合型证券投资基金(LOF)、大 成盛世精选灵活配置混合型证券投资基 金、大成行业先锋混合型证券投资基金、 大成科技消费股票型证券投资基金基金 经理助理。2021年1月26日起任大成科 技消费股票型证券投资基金、大成创业板 两年定期开放混合型证券投资基金基金 经理。2021年12月29日起任大成多策 略灵活配置混合型证券投资基金（LOF） 基金经理。2022年10月31日起任大成 品质医疗股票型证券投资基金基金经理。
　　　　　具有基金从业资格。国籍：中国
于威 业本基金基 金经理助 理2022 年 12月5日-6年西南财经大学金融硕士。2016年 7月至 2019年 4月任长城证券股份有限公司金 融研究所研究员。2019年4月至2021年 2月任国信证券股份有限公司经济研究 所研究员。2021年 3月加入大成基金管 理有限公司，现任研究部研究员兼基金经 理助理。2022年12月5日起任大成科创 主题 3年封闭运作灵活配置混合型证券 投资基金、大成创业板两年定期开放混合 型证券投资基金、大成成长进取混合型证 券投资基金基金、大成成长回报六个月持 有期混合型证券投资基金、大成北交所两 年定期开放混合型证券投资基金基金经 理助理。具有基金从业资格。国籍：中国
廖书 迪本基金基 金经理助 理2021 年 12月 31 日2022年8 月4日4年清华大学工学硕士。2018年 7月加入大 成基金管理有限公司，曾担任研究部研究 员、基金经理助理。2021年12月31日 至2022年1月5日任大成科技创新混合 型证券投资基金基金经理助理。2021年 12月31日至2022年8月4日任大成科 创主题 3年封闭运作灵活配置混合型证 券投资基金、大成创业板两年定期开放混 合型证券投资基金、大成成长进取混合型 证券投资基金、大成成长回报六个月持有 期混合型证券投资基金、大成北交所两年 定期开放混合型证券投资基金基金经理 助理。具有基金从业资格。国籍：中国
注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。
2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 无
4.1.4 基金经理薪酬机制
无
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定，公司制订了《大成基金管理有限公司公平交易制度》、《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》。公司旗下投资组合严格按照制度的规定，参与股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，内容包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各个环节。研究部负责提供投资研究支持，投资部门负责投资决策，交易管理部负责实施交易并实时监控，监察稽核部负责事前监督、事中检查和事后稽核，风险管理部负责对交易情况进行合理性分析，通过多部门的协作互控，保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。

4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人运用统计分析方法和工具，对旗下所有投资组合间连续4个季度的日内、3日内及5日内股票及债券交易同向交易价差进行分析，针对同一基金经理管理的多个投资组合及公私募兼任基金经理管理的多个投资组合的投资交易行为加强了公平交易监测与分析，包括对不同时间窗下（同日、3日、5日、10日）反向交易和同向交易价差监控的分析。分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；部分股票同向交易溢价率较大主要来源于投资策略差异、市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资组合成交时间不一致以及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大，同时结合交易价差专项统计分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况 无。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内，基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交易存在8笔同日反向交易，原因为流动性需要或投资策略需要。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数型投资组合之间存在股票同日反向交易，但不存在参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该股当日成交量5%的情形；主动投资组合间债券交易存在4笔同日反向交易，原因为流动性需要或合规比例调整。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2022年，开年在经济政策环境下，资源品、地产、银行等版块上涨，成长股因为成本压力等因素而持续下跌至较低水平。二三季度新能源、汽车版块反弹明显。年底受国家安全政策地位提升等因素影响，市场呈现结构性行情。本组合进行了适当的仓位控制，对成长股边际改善最明显、估值最合理的方向进行了加仓。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末大成创业板两年定开混合A的基金份额净值为1.0698元，本报告期基金份额净值增长率为-22.28%，同期业绩比较基准收益率为-17.72%；截至本报告期末大成创业板两年定开混合C的基金份额净值为1.0593元，本报告期基金份额净值增长率为-22.59%，同期业绩比较基准收益率为-17.72% 。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2023年投资难度可能会有所下降。数字经济国家战略的持续落地，在成长股层面也开始展现出预期差。2023年，既要把握价值股的景气修复行情，也要警惕市场过度乐观的经济预期。成长股层面，我们将围绕数字经济大趋势挖掘投资机会，关注科技大板块的同时，也关注创新带来的高端制造和医药医疗等领域新机遇。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，依据相关的法律法规、基金合同以及内部监察稽核制度，本基金管理人对本基金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了监察稽核。内部监察稽核的重点是：国家法律法规及行业监管规则的执行情况；基金合同的遵守情况；内部规章制度的执行情况；资讯管制和保密工作落实情况；员工职业操守规范情况，目的是规范基金财产的运作，防范和控制投资风险，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，维护本基金份额持有人的合法权益。

（一）根据最新的法律法规、规章、规范性文件，本基金管理人及时制定了相应的公司制度，并对现有制度进行不断修订和完善，确保本基金管理人内控制度的适时性、全面性和合法合规性。

同时，为保障制度的适时性，避免部分内控制度、业务规则与业务发展不相适应，报告期内本基金管理人组织各部门对内部管理制度作了进一步梳理和完善。

（二）全面加强风险监控，不断提高基金业务风险管理水平。为督促各部门完善并落实各项内控措施，公司严格执行风险控制管理员制度，健全内控工作协调机制及监督机制，并进一步加强投资风险数量化评价能力及事前风险防范能力，有效防范相关业务风险。同时，公司严格执行投资报备制度，建立了基金从业人员证券投资管理监控信息系统，将投资报备工作纳入常态。

（三）日常监察和专项监察相结合，确保监察稽核的有效性和深入性。本年度，公司继续对本基金销售、宣传等方面的材料、协议及其他法律资料等进行了严格审查，对本基金各项投资比基金投资交易（包括公平交易、转债投资、投资权限、投资比例、流动性风险、基金重仓股等）、基金运营（基金头寸、基金结算、登记清算等）、网上交易、基金销售等进行专项监察。通过日常监察，保证了公司监察的全面性、实时性，通过专项监察，及时发现并纠正了业务中的潜在风险，加强了业务部门和人员的风险意识，从而较好地预防了风险的发生。

（四）加强了对投资管理人员通讯工具在交易时间的集中管理，定期或不定期的对投资管理人员的网络即时通讯记录、电话录音等进行抽查，有效的防范了各种形式的利益输送行为。

（五）以多种方式加强合规教育与培训，提高全公司的合规守法意识。及时向全公司传达与基金相关的法律法规，并要求公司各部门贯彻到日常工作中。公司监察稽核部通过解答各业务部门提出的法律问题，提供法律依据，对于较为重大疑难法律事项及时咨询公司外部律师或监管部门，避免了业务发展中的盲目性，及时防范风险，维护了基金份额持有人的利益。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、固定收益总部、研究部、指数与期货投资部、大类资产配置部、权益专户投资部、国际业务部、交易管理部、风险管理部、监察稽核部、基金运营部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历，估值委员会成员中包括七名投资组合经理。

股票投资部、固定收益总部、研究部、指数与期货投资部、大类资产配置部、权益专户投资部、国际业务部、风险管理部负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量；定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；交易管理部负责关注相关投资品种的流动性状况，协助反馈其市场交易信息；基金运营部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整事项；监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整事项的信息披露工作。

本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算人员执行，并与托管银行的估值结果核对一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，投资组合经理作为估值小组成员，对持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由估值委员会 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中央国债登记结算有限责任公司按约定提供银行间交易的债券品种的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分配事项。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。

§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—大成基金管理有限公司2022年1月1日至2022年12月31日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为,大成基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，大成基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。

§6 审计报告

审计报告标题审计报告
审计报告收件人大成创业板两年定期开放混合型证券投资基金全体基金份 额持有人
审计意见(一)我们审计的内容 我们审计了大成创业板两年定期开放混合型证券投资 基金(以下简称“大成创业板两年定开混合基金”)的财务报 表，包括2022年12月31日的资产负债表，2022年度的利 润表和净资产(基金净值)变动表以及财务报表附注。 (二)我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会 计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委 员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会 (以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基 金行业实务操作编制，公允反映了大成创业板两年定开混合 基金2022年12月31日的财务状况以及2022年度的经营 成果和净资产变动情况。
形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的 审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于大成创 业板两年定开混合基金，并履行了职业道德方面的其他责 任。
其他信息大成创业板两年定开混合基金的基金管理人大成基金管理 有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层对其他信息负责。 其他信息包括大成创业板两年定开混合基金2022年年度报 告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不 对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息， 在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大 错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需 要报告。
管理层和治理层对财务报表的责 任大成创业板两年定开混合基金的基金管理人大成基金管理 有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会 计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允 许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映， 并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估大成创 业板两年定开混合基金的持续经营能力，披露与持续经营相 关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人 管理层计划清算大成创业板两年定开混合基金、终止运营或

　别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督大成创业板两年定开混合 基金的财务报告过程。　
注册会计师对财务报表审计的责 任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误 导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计 报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准 则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由 于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能 影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常 认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业 判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取 充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞 弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部 控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未 能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性 和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当 性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对大 成创业板两年定开混合基金持续经营能力产生重大疑虑的 事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出 结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告 中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不 充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审 计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致 大成创业板两年定开混合基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内 容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排 和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识 别出的值得关注的内部控制缺陷。　
会计师事务所的名称普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）　
注册会计师的姓名陈熹徐翘楚
会计师事务所的地址上海市浦东新区东育路588号前滩中心42楼　
审计报告日期2023年3月29日　
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
报告截止日：2022年12月31日
单位：人民币元

资 产附注号本期末 2022年12月31日上年度末 2021年12月31日
资 产：　　　
银行存款7.4.7.1193,713,776.90877,546,865.44
结算备付金　1,613,977.069,547,550.94
存出保证金　1,064,030.821,355,070.53
交易性金融资产7.4.7.2802,186,795.513,218,726,345.82
其中：股票投资　802,186,795.513,203,870,421.66
基金投资　--
债券投资　-14,855,924.16
资产支持证券投资　--
贵金属投资　--
其他投资　--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
债权投资7.4.7.5--
其中：债券投资　--
资产支持证券投资　--
其他投资　--
其他债权投资7.4.7.6--
其他权益工具投资7.4.7.7--
应收清算款　--
应收股利　--
应收申购款　--
递延所得税资产　--
其他资产7.4.7.8-202,219.96
资产总计　998,578,580.294,107,378,052.69
负债和净资产附注号本期末 2022年12月31日上年度末 2021年12月31日
负 债：　　　
短期借款　--
交易性金融负债　--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款　--
应付清算款　0.013,354,955.76
应付赎回款　--
应付管理人报酬　1,274,157.015,376,473.60
应付托管费　212,359.52896,078.94
应付销售服务费　88,555.41237,964.61
应付投资顾问费　--
应交税费　-78.12
应付利润　--
递延所得税负债　--
其他负债7.4.7.91,221,262.874,027,679.74
负债合计　2,796,334.8213,893,230.77
净资产：　　　
实收基金7.4.7.10933,207,774.072,976,875,391.34
其他综合收益7.4.7.11--
未分配利润7.4.7.1262,574,471.401,116,609,430.58
净资产合计　995,782,245.474,093,484,821.92
负债和净资产总计　998,578,580.294,107,378,052.69
注： 报告截止日2022年12月31日，基金份额总额933,207,774.07份，其中大成创业板两年定开A基金份额总额为688,247,142.05份，基金份额净值1.0698元；大成创业板两年定开C基金份额总额为244,960,632.02份，基金份额净值1.0593元。

7.2 利润表
会计主体：大成创业板两年定期开放混合型证券投资基金
本报告期：2022年1月1日至2022年12月31日
单位：人民币元

项 目附注号本期 2022年1月1日至2022 年12月31日上年度可比期间 2021年1月1日至2021 年12月31日
一、营业总收入　-436,524,464.79623,363,768.27
1.利息收入　5,092,402.234,678,336.87
其中：存款利息收入7.4.7.135,092,402.234,657,770.61
债券利息收入　-20,566.26
资产支持证券 利息收入　--
买入返售金融 资产收入　--
证券出借利息 收入　--
其他利息收入　--
2.投资收益（损失以 “-”填列）　-65,870,276.17900,742,175.66
其中：股票投资收益7.4.7.14-83,303,085.06887,323,429.47
基金投资收益　--
债券投资收益7.4.7.152,703,966.08-
资产支持证券 投资收益7.4.7.16--
贵金属投资收 益7.4.7.17--
衍生工具收益7.4.7.18--
股利收益7.4.7.1914,728,842.8113,418,746.19
以摊余成本计 量的金融资产终止确 认产生的收益　--
其他投资收益　--
3.公允价值变动收益 （损失以“-”号填 列）7.4.7.20-376,824,032.04-282,056,744.26
4.汇兑收益（损失以 “-”号填列）　--
5.其他收入（损失以 “-”号填列）7.4.7.211,077,441.19-
减：二、营业总支出　44,723,694.44100,005,441.78
1．管理人报酬7.4.10.2.136,500,665.9957,905,020.77
2．托管费7.4.10.2.26,083,444.309,650,836.83
3．销售服务费7.4.10.2.31,796,715.672,566,639.74
4．投资顾问费　--
5．利息支出　--
其中：卖出回购金融 资产支出　--
6．信用减值损失7.4.7.22--
7．税金及附加　12.1674.18
8．其他费用7.4.7.23342,856.3229,882,870.26
三、利润总额（亏损 总额以“-”号填列）　-481,248,159.23523,358,326.49
减：所得税费用　--
四、净利润（净亏损 以“-”号填列）　-481,248,159.23523,358,326.49
五、其他综合收益的 税后净额　--
六、综合收益总额　-481,248,159.23523,358,326.49
7.3 净资产（基金净值）变动表
会计主体：大成创业板两年定期开放混合型证券投资基金
本报告期：2022年1月1日至2022年12月31日
单位：人民币元

项目本期 2022年1月1日至2022年12月31日　　　
　实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期 期末净资 产（基金 净值）2,976,875,391.34-1,116,609,430.584,093,484,821.92
加：会计 政策变更----
前期 差错更正----
其他----
二、本期 期初净资 产（基金 净值）2,976,875,391.34-1,116,609,430.584,093,484,821.92
三、本期 增减变动 额（减少 以“-”号 填列）- 2,043,667,617.27-- 1,054,034,959.18-3,097,702,576.45
（一）、综 合收益总 额---481,248,159.23-481,248,159.23
（二）、本 期基金份 额交易产 生的基金 净值变动 数 （净值减 少以“-” 号填列）- 2,043,667,617.27--572,786,799.95-2,616,454,417.22
其中：1. 基金申购 款21,772,635.15-5,424,676.4527,197,311.60
2. 基金赎回 款- 2,065,440,252.42--578,211,476.40-2,643,651,728.82
（三）、本 期向基金 份额持有 人分配利 润产生的 基金净值 变动（净 值减少以 “-”号填 列）----
（四）、其 他综合收----
益结转留 存收益　　　　
四、本期 期末净资 产（基金 净值）933,207,774.07-62,574,471.40995,782,245.47
项目上年度可比期间 2021年1月1日至2021年12月31日　　　
　实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期 期末净资 产（基金 净值）2,976,875,391.34-593,251,104.093,570,126,495.43
加：会计 政策变更----
前期 差错更正----
其他----
二、本期 期初净资 产（基金 净值）2,976,875,391.34-593,251,104.093,570,126,495.43
三、本期 增减变动 额（减少 以“-”号 填列）--523,358,326.49523,358,326.49
（一）、综 合收益总 额--523,358,326.49523,358,326.49
（二）、本 期基金份 额交易产 生的基金 净值变动 数 （净值减 少以“-” 号填列）----
其中：1. 基金申购 款----
2. 基金赎回----
款　　　　
（三）、本 期向基金 份额持有 人分配利 润产生的 基金净值 变动（净 值减少以 “-”号填 列）----
（四）、其 他综合收 益结转留 存收益----
四、本期 期末净资 产（基金 净值）2,976,875,391.34-1,116,609,430.584,093,484,821.92
报表附注为财务报表的组成部分。 （未完）
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