[年报]上海金ETF (159830): 天弘上海金交易型开放式证券投资基金2022年年度报告
原标题:上海金ETF : 天弘上海金交易型开放式证券投资基金2022年年度报告 天弘上海金交易型开放式证券投资基金 2022年年度报告 2022年12月31日 基金管理人:天弘基金管理有限公司 基金托管人:国泰君安证券股份有限公司 送出日期:2023年03月31日 天弘上海金交易型开放式证券投资基金 2022年年度报告 天弘上海金交易型开放式证券投资基金 2022年年度报告 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人国泰君安证券股份有限公司根据本基金合同规定，于2023年03月29 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合 报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2022年01月01日起至2022年12月31日止。天弘上海金交易型开放式证券投资基金 2022年年度报告 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ........................................................................................................................................... 2 1.2 目录 ................................................................................................................................................... 3 §2 基金简介 ................................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................... 5 2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 6 2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................... 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ....................................................................................................... 9 §4 管理人报告 ............................................................................................................................................... 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................. 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................. 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................. 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................. 12 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................. 13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......................................................................... 14 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 15 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 15 §5 托管人报告 ............................................................................................................................................. 15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................. 15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 15 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 15 §6 审计报告 ................................................................................................................................................. 15 6.1 审计报告基本信息 ......................................................................................................................... 16 6.2 审计报告的基本内容 ..................................................................................................................... 16 §7 年度财务报表 ......................................................................................................................................... 18 7.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 18 7.2 利润表 ............................................................................................................................................. 20 7.3 净资产（基金净值）变动表 ......................................................................................................... 22 7.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 25 §8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 53 8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 53 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ......................................................................................... 54 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 54 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 54 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 54 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 54 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 54 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ..................... 55 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 55 天弘上海金交易型开放式证券投资基金 2022年年度报告 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 55 8.12 投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 55 §9 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 56 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................................................................... 56 9.2 期末上市基金前十名持有人 ......................................................................................................... 56 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 57 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......................................... 57 §10 开放式基金份额变动 ........................................................................................................................... 57 §11 重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 58 11.1 基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 58 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................... 58 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................... 58 11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 58 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 58 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 58 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................... 58 11.8 其他重大事件 ............................................................................................................................... 60 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 63 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ........................................... 63 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................... 65 §13 备查文件目录 ....................................................................................................................................... 65 13.1 备查文件目录 ............................................................................................................................... 65 13.2 存放地点 ....................................................................................................................................... 66 13.3 查阅方式 ....................................................................................................................................... 66 天弘上海金交易型开放式证券投资基金 2022年年度报告 天弘上海金交易型开放式证券投资基金 2022年年度报告
2.2 基金产品说明
2.3 基金管理人和基金托管人
天弘上海金交易型开放式证券投资基金 2022年年度报告
2.4 信息披露方式
2.5 其他相关资料
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元
天弘上海金交易型开放式证券投资基金 2022年年度报告
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
天弘上海金交易型开放式证券投资基金 2022年年度报告
2、按照本基金合同的约定，基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。本基金的建仓期为2021年07月06日至2022年01月05日，建仓期结束时及至报告期末，各项资产配置比例均符合基金合同的约定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 天弘上海金交易型开放式证券投资基金 2022年年度报告 注：本基金合同于2021年07月06日生效。基金合同生效当年2021年的净值增长率按照基金合同生效后当年的实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金于2021年07月06日成立，自基金合同生效以来未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 天弘基金管理有限公司（以下简称"公司"或"本基金管理人"）经中国证监会证监基金字[2004]164号文批准，于2004年11月8日正式成立，注册资本金为5.143亿元人民币，总部设在天津，在北京、上海、广州、深圳、四川、浙江设有分公司。公司股权结构为： 天弘上海金交易型开放式证券投资基金 2022年年度报告 天弘上海金交易型开放式证券投资基金 2022年年度报告
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本基金按照国家法律法规及基金合同的相关约定进行操作，不存在违法违规及未履行基金合同承诺的情况。 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其配套规则和其他相关法律法规、基金合同的有关规定，勤勉尽责地管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。 本报告期内，本基金运作合法合规，不存在损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 基金管理人一直坚持公平对待旗下所有基金的原则，严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度，在研究分析、投资决策和交易执行等各个环节落实公平交易原则。公平交易范围包括各类投资组合、所有投资交易品种、以及一级市场申购、二级市场交易等所有投资交易管理活动及授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。 针对公司旗下所有投资组合的交易所公开竞价交易，通过交易系统中的公平交易程序，对于不同投资组合同日同向买卖同一证券的指令自动进行比例分配。针对场外网下交易业务，依照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部场外、网下交易业务的相关规定，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。对于以公司名义进行的交易严格按照发行分配的原则或价格优先、比例分配的原则在各投资组合间进行分配。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 公平交易的执行情况包括：建立统一的研究平台和公共信息平台，保证各组合得到公平的投资资讯；公平对待不同投资组合，禁止各投资组合之间进行以利益输送为目的的投资交易活动；在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时，严格执行授权审批程序；实行集中交易制度和公平交易分配制度；建立不同投资组合投资信息的管理及保密制度，保证不同投资组合经理之间的重大非公开投资信息的相互隔离；加强对投资交易行为的监察稽核力度，建立有效的异常交易行为日常监控和分析评估体系等。 报告期内，公司公平交易程序运作良好，未出现异常情况；场外、网下业务公平交易制度执行情况良好，未出现异常情况。 天弘上海金交易型开放式证券投资基金 2022年年度报告 公司对旗下各投资组合的交易行为进行监控和分析，对各投资组合不同时间窗口（1日、3日、5日）内的同向交易的溢价金额与溢价率进行了T检验，未发现违反公平交易原则的异常交易。 本报告期内，未出现违反公平交易制度的情况，公司旗下各基金不存在因非公平交易等导致的利益输送行为，公平交易制度的整体执行情况良好。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易次数为4次，投资组合经理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易，未导致不公平交易和利益输送。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本基金在2021年按照基金合同约定将基金资产投资于实物黄金合约，从而力争实现对黄金价格的紧密跟踪。 期间基金整体运行平稳，日均跟踪偏离和年化跟踪误差均控制在合理范围内。其中日均跟踪偏离和跟踪误差主要来自基金仓位相对基准的偏离，以及为了保证基金资产的流动性要求，而持有的AU(T+D)合约相对上海金价格涨幅的偏离。 由于当前基金规模较小，审计费、交易所结算费等费用占比基金净值较高，所以期间基金跑输基准。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至2022年12月31日，本基金份额净值为3.9468元，本报告期份额净值增长率7.59%，同期业绩比较基准增长率9.75%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 我们预计2023年经济将有所好转。过去三年，疫情以及动态清零政策，保护了居民身体健康，但对经济产生较大不确定性，所以居民和企业比较保守，消费下降、储蓄增加、投资减少。虽然防疫政策调整，但经济仍处于囚徒困境——个体的最优选择却是整体的不利选择。所以，需要恢复对经济的信心。国家密集出台地产政策，是希望借地产的短期效应，拉动经济回归长期的正轨。不过由于地产对经济的边际效应下降，所以此次所需刺激力度更大，好在政府的财政和货币政策仍有较大空间。 对于2023年实物黄金价格比较看好。主要理由，美联储加息已近尾声，伴随经济压力，美联储或将在不久后开启新的降息周期，幅度差异，即名义利率下降幅度大于通胀天弘上海金交易型开放式证券投资基金 2022年年度报告 到人民币兑美元汇率影响，即受中美两个利差影响。未来美联储降息可能带来人民币升值，所以人民币黄金表现或不如美元黄金，但仍是资产配置的较好选择。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，本基金管理人的监察稽核工作一切从合规运作、防范和控制风险、保障基金份额持有人利益出发，由独立的内控合规部门按照规定的权限和程序，认真履行职责，对公司、基金运作及员工行为的合法性、合规性进行定期和不定期监督和检查。发现问题及时提出建议并督促相关部门改进完善，及时与有关人员沟通，并定期制作监察稽核报告报公司董事会。公司经理层层面成立了风险管理委员会，根据公司总体风险控制目标，分配各业务和各环节风险控制目标和要求；落实公司重大风险管理的决定或决议；听取并讨论会议成员的报告；对会议成员提出的或发现的已经存在的风险点，在充分讨论、协调基础上形成具体的风险控制措施；对潜在风险点分析讨论，拟定应对措施；对发生的风险事件和重大差错，分析原因、总结经验教训、风险定级、划分责任，向总经理办公会报告。 同时，本基金管理人根据全面性原则、独立性原则、相互制约原则、定性和定量相结合原则、重要性原则建立了一套比较完整的内部控制体系，该内部控制体系由一系列业务管理制度及相应的业务处理、控制程序组成，具体包括控制环境、风险评估、控制活动、信息和沟通、监控等要素。本基金管理人已通过了ISAE3402（《国际鉴证业务准则第3402号》）认证，获得无保留意见的控制设计适当性报告。 本报告期，本基金管理人全面开展基金运作监察稽核工作，确保基金投资、营销及后台运作等各环节的合法合规。通过定期检查、不定期抽查等工作方法，完善内部控制，基金运作没有出现违规行为。本报告期内，本基金管理人有关本基金的监察稽核主要工作如下： 1、在研究环节，加强研究业务独立性，注重程序合规和质量控制；在关注研究报告形式与内容的合法性基础上，跟踪检查投资备选库的入选、维护依据；进一步规范新股、新债询价、申购流程；定期检查关联方关系以及关联交易的日常维护；定期评估研究对投资的支持程度，对投资业绩的贡献度； 2、在投资交易环节，对投资运作过程中的风险点进行识别和监控，预防和控制由内部或外部流程、人员和系统失控而造成的损失；根据法律法规要求、基金合同约定、投资决策委员会的决定，适时提出增加或优化交易系统风控指标的建议，通过投资交易系统控制投资风险；跟踪每日的交易行为和交易结果，发现预警信息通过电话、邮件及合规提示及时提醒，保障投资环节的合规运作；监督检查各投资组合新股申购、一级债申购、银行间交易等场外交易的合规执行情况，保证各投资组合场外交易的事中合规控制； 天弘上海金交易型开放式证券投资基金 2022年年度报告 3、投资管理人员管理环节，加强对投资管理人员即时聊天工具、办公电话、移动电话、终端设备网上交易的合规监控，监督投资管理人员直系亲属账户及股票交易申报制度、交易时间移动电话集中保管制度的有效执行，采取各种有效方式杜绝老鼠仓、非公平交易及各种形式的利益输送行为； 4、基金募集与营销环节，对基金宣传推介材料及定投、费率优惠等基金销售业务活动进行事前合规检查，做到事前防范风险，保障基金营销合法合规。在基金利用互联网平台营销方面，对各类新兴业务的活动方案进行事前合规评估，保证业务开展的同时注重事前风险防范； 5、基金运营环节，加强对注册登记、会计核算、基金清算、估值业务的稽核力度，保证基金运营安全、准确； 6、信息披露环节，严格按照信息披露管理办法的规定，认真做好本基金的信息披露工作，保证信息披露的真实、准确、完整、及时。 报告期内，本基金整体运作合法合规，内部控制和风险防范措施逐步完善，保障了基金份额持有人的利益。本基金管理人将继续以合规运作、防范和控制风险、保障基金份额持有人利益出发，提高内部控制和风险管理的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构，负责制定公司所管理基金的基本估值政策，对公司旗下基金已采用的估值政策、方法、流程的执行情况进行审核监督，对因经营环境或市场变化等导致需调整已实施的估值政策、方法和流程的，负责审查批准基金估值政策、方法和流程的变更和执行。确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产估值的公平、合理，有效维护投资人的利益。估值委员会成员由公司分管投资的高级管理人员、督察长、首席风控官、分管估值业务高级管理人员以及研究管理人员组成。 公司基金估值委员会下设基金估值工作小组，由具备丰富专业知识、两年以上基金行业相关领域工作经历、熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、具备较强专业胜任能力的基金经理（投资经理）、股票/债券研究员、基金运营部、风险管理部和内控合规部的相关人员组成。 基金经理作为估值工作小组的成员之一，在基金估值定价过程中，充分表达对相关问题及定价方案的意见或建议，参与估值方案提议的制定。但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。 参与估值流程的各方还包括本基金托管人和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模天弘上海金交易型开放式证券投资基金 2022年年度报告 型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 报告期内，本基金管理人未与任何第三方签订与估值相关的定价服务协议。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 2021年11月15日至2022年1月19日、2022年1月21日至2022年3月21日、2022年3月23日至2022年4月25日、2022年5月10日至2022年7月11日、2022年7月13日至2022年9月14日，本基金连续20个工作日基金资产净值低于5000万，未连续50个工作日基金资产净值低于5000万。 2022年6月20日至2022年7月19日、2022年8月25日至2022年11月2日、2022年11月14日至2022年12月30日，本基金连续20个工作日基金份额持有人数量不满200人，未连续50个工作日基金份额持有人数量不满200人。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，国泰君安证券股份有限公司（以下称"本托管人"）在天弘上海金交易型开放式证券投资基金（以下称"本基金"）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况（如有）、财务会计报告、投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整。 §6 审计报告 天弘上海金交易型开放式证券投资基金 2022年年度报告 天弘上海金交易型开放式证券投资基金 2022年年度报告
6.2 审计报告的基本内容
天弘上海金交易型开放式证券投资基金 2022年年度报告
天弘上海金交易型开放式证券投资基金 2022年年度报告
§7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：天弘上海金交易型开放式证券投资基金 报告截止日：2022年12月31日 单位：人民币元
天弘上海金交易型开放式证券投资基金 2022年年度报告
天弘上海金交易型开放式证券投资基金 2022年年度报告
2.本财务报表的比较期间为2021年07月06日(基金合同生效日)至2021年12月31日(下同)。 7.2 利润表 会计主体：天弘上海金交易型开放式证券投资基金 本报告期：2022年01月01日至2022年12月31日 单位：人民币元
天弘上海金交易型开放式证券投资基金 2022年年度报告
天弘上海金交易型开放式证券投资基金 2022年年度报告
7.3 净资产（基金净值）变动表 会计主体：天弘上海金交易型开放式证券投资基金 本报告期：2022年01月01日至2022年12月31日 单位：人民币元
天弘上海金交易型开放式证券投资基金 2022年年度报告
天弘上海金交易型开放式证券投资基金 2022年年度报告
 |