[年报]中远海能(600026):中远海能2022年年度报告
原标题:中远海能:中远海能2022年年度报告 二〇二三年三月 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人任永强、主管会计工作负责人田超及会计机构负责人（会计主管人员）徐寅生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 本公司于 2023年 3月 30日召开的本公司董事会 2023年第二次会议审议通过了本公司 2022年度利润分配预案：以本公司确定的股权登记日登记在册的总股本为基数，向全体股东按每 10股派发现金红利人民币 1.50元（含税），共计约人民币 71,561.65万元，分红派息率为 49.10%，该利润分配方案需经公司股东大会批准后实施。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 本公司在经营中可能面对的风险详见本报告第三节-管理层讨论与分析中“可能面对的风险”的有关内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 3 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6 第三节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 11 第四节 公司治理........................................................................................................................... 35 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 61 第六节 重要事项........................................................................................................................... 66 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 79 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 87 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 86 第十节 财务报告........................................................................................................................... 88
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
(三) 境内外会计准则差异的说明： √适用 □不适用 按中国企业会计准则编报的财务报表与按香港财务报告准则的财务报表归属于母公司股东的净利润差异 3,788,733.57元，系香港财务报告准则与中国《企业会计准则》在专项储备的会计处理上存在差异所致。 九、 2022年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2022年，本集团坚持“稳中求进”的工作总基调，以“十四五”规划落地为主线，踩准市场节奏提升油轮船队收益，同时抓住战略机遇推动 LNG项目高效落地。面对复杂多变的油气运输市场，本集团主要通过以下五个方面的工作，取得了扎实稳健的业绩表现，并持续夯实企业质量： 一是凭借精准的市场研判、科学的运力摆放，外贸油运船队收益大幅改善；二是抓住全球LNG运输发展的黄金时期，加快 LNG项目落地进度；三是香港 LNG船管正式运营并顺利接入2艘 LNG船舶，LNG业务全链条能力取得突破；四是把握二手船价的相对高位，积极推进老旧油轮运力的处置工作；五是以服务企业高质量发展为目标，优化企业组织架构与资源配置，实现管理模式的积极转变。 二、报告期内公司所处行业情况 本集团所属行业为原油和成品油、液化天然气水上运输业。作为化石能源，石油和天然气在全球能源结构和消费结构中占有举足轻重的地位，是支撑国民经济和社会发展的重要战略物资。 由于全球石油和天然气等能源资源分布与消费区域之间的不平衡，石油和天然气的贸易与运输在国际经济发展中扮演着重要角色。 油轮是重要的海洋运输工具。相较于管道运输等其他运输方式，尽管油轮运输行业安全要求高、经营管理专业性强、投资回收期长，但因其具备运输能力强、运量大、运费较为经济，且能够跨洲过洋等优势，是国际间石油运输的首选。目前，全球约 80%的石油通过油轮运输。 LNG船舶是国际公认高技术、高难度、高附加值的“三高”产品。随着液化天然气（LNG）船舶技术和管理水平的日益成熟，近十年来，天然气输送方式已呈现出管道运输下降、LNG运输上升的明显趋势，LNG运输业已进入快速发展期和稳定收益期。目前全球的 LNG船队中，大部分船舶均与特定 LNG项目绑定（简称“项目船”），即与项目方签署长期期租合同，取得稳定的船舶租金和投资收益。 1、国际油运市场 2022年，国际油运市场遭遇了料峭春寒，又在国际政经局势、石油贸易格局的复杂演变中实现了从低迷到强劲的惊人跃迁，这一过程充分体现了油轮运输行业在面临复杂外部环境时的韧性与弹性。 从运输需求看，2022年原油海运量整体回升，同时地缘政治事件推动了石油贸易流向逐步改变，中小船型在大西洋区域的运输需求激增；随着美国石油战略储备的释放，VLCC吨海里需求在第四季度爆发，2022年原油轮吨海里需求同比上涨 3.8%。成品油轮方面，石油贸易流向的转变同样促进了运距的提升，由油品套利驱动的贸易行为也推动了吨海里需求增长，2022年成品油轮吨海里需求同比上涨 7.1%。 从运力供给看，新船交付保持平稳，拆船量不及预期，新船下单量创历史新低，油轮运力增速保持在较低水平。根据克拉克森数据统计，2022年全球 VLCC船队规模同比增加 39艘，其中交付 42艘，拆解 3艘，而新签造船订单仅有 2艘。 原油轮市场方面，2022年 VLCC市场呈低开高走的趋势，波动剧烈。上半年，受远东货源不足、燃油成本高企的影响，波交所测算 VLCC中东至中国（TD3C）航线理论日收益仅有 11天为正值，甚至一度创下-24,517美元/天的历史低位。下半年，美国执行了大规模的石油战略储备释放，跨洋长航线的增加使 VLCC的供需基本面大幅改善，市场氛围坚挺、船东信心恢复，运价迅速攀升。虽然第四季度运价波动起伏剧烈，但总体依旧保持高位，第四季度波交所测算VLCC TD3C航线平均日收益达到 61,364美元/天水平。 受地缘政治事件影响，石油贸易路线发生结构性改变，平均运距的拉长使 Suezmax、的日收益高至约 20万美元/天水平。波交所原油代表航线西非至欧洲（TD20）、科威特至新加坡（TD8）全年平均日收益 29,021美元/天、25,841美元/天，较 2021年分别上升 741%和1,715%。 成品油轮市场方面，贸易格局的改变催生新的海运需求，欧洲成品油溢价带来的套利空间也阶段性地促进海运贸易增加。成品油轮运价全年表现强劲，2022年，波罗的海成品油轮运价指数（BCTI）上涨约 216%。 2、国内油运市场 国内原油运输市场： 中转油：2022年内贸原油运输市场先抑后扬，三月起国际油价暴涨，持续抬升炼厂原料端成本；同时，产品端因社会经济活动不活跃而销售不畅。在炼油利润率承压的背景下，炼厂生产意愿减弱，并逐步下调加工负荷，国内中转运输需求承压下行，下半年随着国际油价企稳、经济活动复苏，炼厂开工率逐步回升，中转运输需求陆续恢复。 海洋油：在高油价的推动下，2022年国内各海洋终端释放生产能力，全年保持“高产快销”节奏，海洋油运输需求同比提升。 管道油：2022年，管道油运输量总体保持稳定。 国内成品油运输市场： 受成品油消费税监管较强、经济活动不活跃等因素综合影响，2022年国内成品油消费不旺，运输市场承压。 3、LNG运输市场 2022年，全球 LNG贸易量约 4.01亿吨，较 2021年增长约 7.8%。日本 LNG进口量达到7,350万吨，为 2022年世界上最大的 LNG进口国。2022年，阿曼和美国是 LNG供应量全球增幅最大的国家，LNG出口量分别同比上涨 19.2%和 18.2%。 2022年，全球共有约 46项 LNG供应和采购协议（SPA）签署，其中大部分由美国开发商签订，几乎所有的合同都是长期合约（15-20年）。目前全球约有 1.55亿吨/年的产能正在建设中。同时，2.55亿吨/年的计划产能正处于不同的 FID（达成最终投资决策）前阶段，全球 LNG供应项目正在迅速发展，预示着良好的贸易前景。 截至 2022年末，全球 LNG船队规模共计 739艘（包括 LNG加注船、再汽化船 FSRU、浮式储存 FSU和浮式液化天然气装置 FLNG），约 11,021万立方米，较去年同期增加 32艘、约438万立方米。 三、报告期内公司从事的业务情况 本集团主要业务包括国际和中国沿海原油及成品油运输，以及国际液化天然气运输。依托中国巨大的油气进口需求、丰富的国内外大型客户资源以及控股股东完善的产业链资源优势，凭借着自身优异的管理水平和领先的运力规模，本集团在中国油气进口运输中始终保持在领先地位，并拥有较好的市场影响力和品牌美誉度。 本集团油轮运力规模世界第一，覆盖了全球主流的油轮船型，是全球船型最齐全的油轮船东。截至 2022年 12月 31日，本集团共有油轮运力 159艘，2,334万载重吨。 本集团是中国 LNG运输业务的引领者，也是世界 LNG运输市场的重要参与者。本集团所属全资的上海 LNG和持有 50%股权的 CLNG，是国内领先的大型 LNG运输公司。截至 2022年12月 31日，本集团共参与投资 62艘 LNG船舶，均为项目船，收益较为稳定。其中，已投入运营的 LNG船舶 40艘，677万立方米；在建 LNG船舶 22艘，373万立方米。近年来，随着本集团参与投资建造的 LNG船舶陆续投入运营，本集团 LNG运输业务已步入稳定收获期。 作为全球领先的油轮船东，本集团以覆盖全球的营销与服务网络、扎实的船舶与安全管理水平、以及“以客户为中心”的经营理念，持续为国内外客户提供优质的能源运输服务。同时，中商业机遇。通过长期的深入合作，本集团与各大石油公司以及国内独立炼厂建立了良好的战略伙伴关系，为本集团业务发展与价值创造能力提升打下了重要基础。 本集团控股股东——中国远洋海运集团有限公司，在航运、码头、物流、航运金融、修造船、数字化创新等上下游产业链业已形成了完整的产业结构体系。依托中远海运集团强大的资源背景与品牌优势，本集团得以实施船舶燃油精益化的集中采购、签署港口使费优惠协议、丰富客户与航线资源，并能够积极探索与控股股东旗下优秀企业协同发展的空间，从而为各方提供更好的能源运输整体方案与增值服务，不断向“资源整合者”与“方案解决者”的目标迈进。 本集团从事油品运输业务的主要经营模式为：利用自有及控制的船舶开展即期市场租船、期租租船、与货主签署包运合同 COA、参与联营体 POOL运营等多种方式开展生产经营活动。作为船型最齐全的油轮船东，本集团通过内外贸联动、大小船联动、黑白油联动，能够充分发挥船型和航线优势，为客户提供外贸来料进口、内贸中转过驳、成品油转运和出口、下游化工品运输等全程物流解决方案，帮助客户降低物流成本，实现合作共赢。 在本集团整体业务结构中，除 LNG运输业务为本集团提供稳定增长收益外，作为中国沿海原油和成品油运输领域的领军企业，本集团运营的沿海（内贸）油运业务也发挥着“经营业绩安全垫”的重要作用。同时，国际（外贸）油运业务为本集团经营业绩提供较强的周期弹性。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1.品牌优势 本集团在油品运输方面拥有多年丰富的经验以及较高的品牌知名度、专业的航运经营管理团队，通过为客户提供差异化的运输服务，在业界树立了良好的公司形象，并培育了包括众多国内外大型企业集团在内的稳定客户群，具有很强的竞争能力和较高的市场份额。 2.船队优势 目前，本集团的油轮船队规模全球排名第一。本集团科学地制定运力发展规划，合理地选择新建船舶类型、数量与建造时机，使得本集团船队的船型、船龄结构不断优化，船队竞争力持续增强、市场份额不断提升。本集团油轮船队覆盖了全球主流的油轮船型，是全球油轮船队中船型最齐全的航运公司，可以实现“内外贸联动”、“大小船联动”和“黑白油联动”。通过发挥船型和航线优势，本集团能够为客户提供外贸来料进口、内贸中转过驳、成品油转运和出口、下游化工品运输等全程物流解决方案，帮助客户降低物流成本，实现合作共赢。 3.客户资源优势 本集团油品运输业务的主要客户均为全球知名石油公司。公司通过为客户提供高质量的运输服务，与之建立起了稳固的业务合作关系，优质、稳定的客户资源是公司未来稳步发展的基石。 4.业务结构优势 本集团的内贸运输业务和 LNG运输业务收益稳定，2022年该两项业务的收入占比约38.8%，毛利贡献 19.43亿元。此外，本集团外贸油运业务也秉持稳健经营的理念，将运力合理分配在期租业务、COA合同、spot市场（即期市场）。本集团整体业务结构具有较高的抗风险能力。 5.专业化经营优势 本集团聚焦油轮运输和LNG运输两大核心主业，并在这两个领域已形成了规模优势，而以专业化为主线的重组整合对本集团船队经营和成本管控已产生积极影响。本集团在经营管理中实施的集中化、专业化会进一步释放协同效应。 6.全球化营销优势 本集团已形成了以中国为总部，以新加坡、伦敦、休斯顿、香港、日本、巴西为海外网点的全球化布局，建立了全球营销服务系统+全球安全应急保障体系，充分发挥全球网点功能，拓展海外市场份额，借助公司船队规模和结构优势，实现了货源结构、客户结构、航线结构的多元化。 7.安全管理优势 本集团在液体散货船运输方面的安全管理水平始终处于国际领先的地位。公司自上而下高度重视安全文化建设，始终坚持“安全营销世界领先”的总体要求。经过多年的探索实践与竞争洗礼，本集团已经形成了一套稳定、高效的安全管理体系，建立了科学合理的技术管理、运输管理和船舶管理制度，强化安全生产责任制，细化监督责任和主体责任，严格安全监管和责任追究，确保了本集团安全稳定的大好局面，在业内树立了良好的品牌形象。 五、报告期内主要经营情况 截至 2022年 12月 31日，本集团共有油轮运力 159艘，2,334万载重吨，同比减少 7艘、189万载重吨；参与投资的 LNG船舶中，有 40艘、677万立方米已投入运营。 2022年度，本集团实现运输量（不含期租）为 17,436万吨，同比增加 4.2%；运输周转量（不含期租）为 5,367.9亿吨海里，同比增加 5.7%；主营业务收入人民币 186.3亿元，同比增加46.8%；主营业务成本人民币 151.7亿元，同比增加 28.9%；毛利率同比增加 11.4个百分点。实现归属于上市公司股东净利润人民币 14.57亿元，同比增加 129.3%；EBITDA 人民币 66.3亿元，同比增加 862.6%。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：主要是国际油价大幅上涨，燃油成本较上年增加所致。 销售费用变动原因说明：主要是激励分配向一线销售团队倾斜，销售人员薪酬增加所致。 管理费用变动原因说明：主要是中介机构服务费用上涨及因社会平均工资上涨导致的工资社保上涨所致。 财务费用变动原因说明：主要受美元多次加息、美元汇率上涨影响，带息负债增加，利息支出同比增加所致。 研发费用变动原因说明：主要是船舶新技术研究项目及应用技术经费投入所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是报告期外贸油轮运输市场向好，经营性收入大幅增加所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是报告期支付LNG船型船舶构建款项支出及对外投资、增资支出较上年同期增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是报告期借款较上年同期大幅增加所致。 所得税费用变动原因说明：主要是报告期计提境外子公司未汇回利润相关递延所得税负债导致所得税费用大幅增加所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 请见后续有关收入和成本的具体分析 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:千元 币种:人民币
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 外贸油运业务： 2022年，本集团完成外贸油运运输收入人民币 113.95亿元，同比增加 97.6%；运输毛利人民币 14.58亿元，同比增加 218%；毛利率 12.8%，同比增加 34.2个百分点。 外贸油轮船队主要经营亮点有： （1）聚焦整体船队效益，妥善应对剧烈波动的油运市场。2022年上半年，VLCC市场处于极度低迷阶段，标准航线日收益长期在负值徘徊。本集团通过调整航线布局、精细化管理航速与油耗，以及提前坞修安排等措施，竭尽全力提升船队航次收益水平。8月起 VLCC运价反弹并维持高位，得益于前期正确的市场研判与合理的运力布局，本集团船位在高点市场前集中回归，为抢抓市场高点储备了充足的运力。在市场进入高景气阶段后，本集团及时调整经营策略，加快船舶营运周转，9-11月中东装期 VLCC船位达到月均 22条以上水平，为船队效益的大幅改善奠定了重要基础。 （2）优化全球化经营布局，三角航线效益突出。2022年度，本集团强化了对“中国-新加坡-中东-远东-中国”外贸成品油轮三角航线的构建。同时，在成品油轮航线的开拓上，本集团实现了澳洲航线常态化，并覆盖东非、南非、欧洲等区域，航线结构与客户群体愈发丰富。 （3）保通保畅，保障重点项目平稳推进。2022年，在揭阳、连云港和钦州三处 30万吨原油码头的运营初期，本集团以客户的核心需求为导向，在扩深港口吃水、开港等项目上，凭借专业的营销与船舶管理能力，全面融入客户的产供销链条，并提供运力和技术支持，帮助客户优化物流环节，消除安全作业隐患，助力相关项目顺利落地，有效提升了与客户合作的广度和深度，巩固了船队的基础货源。 内贸油运业务： 2022年，本集团完成内贸油运运输收入人民币 59.14亿元，同比增加 3.9%；运输毛利人民币 12.87亿元，同比减少 11.8%；毛利率 21.8%，同比减少 3.9个百分点。 主要经营亮点有： （1）维护核心业务逐步增长，同时积极拓展新客户、揽取新货源。 （2）不断巩固内贸业务的龙头地位，与国内同行形成运力协同，通过多种模式开展业务合作，共同减少船舶空载率，强化市场运力的保障能力。 （3）在运营成本上涨的背景下，积极协商调整航线运价，提升短航线的盈利水平。 LNG运输业务： 2022年，本集团 LNG运输板块贡献归母净利润人民币 6.67亿元，同比增加 0.5%，主要经营亮点有： （1）抓住 LNG黄金发展期，大力开发 LNG运输项目。报告期内，本集团全资子公司上海LNG完成中化 2艘 LNG运输船项目的股权收购；合资公司 CLNG完成了深圳燃气 1艘 LNG运输船和卡塔尔能源 12艘 LNG运输船两个项目的投资。截至报告期末，本集团参与投资的 LNG运输船舶已达 62艘，同比增加 15艘。 （2）香港 LNG船管顺利运行，LNG综合竞争力明显提升。报告期内，本集团全资子公司香港 LNG船管顺利接入了 2艘中石油国事项目 17.4万方的 LNG运输船，独立船管能力的提升使得本集团参与全球 LNG运输业务的综合竞争力得到了显著强化。 (2). 产销量情况分析表 □适用 √不适用 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 本集团 2022年发生营业成本 151.96亿元，其中主营业务成本 151.66亿元，同比增长28.9%，本集团主营业务成本构成如下表： 单位：千元
成本分析其他情况说明 2022年本集团船舶航次、航线距离增加，燃油消耗量大幅增加，同时 2022年受“限硫令”，国际油价攀升等因素综合影响造成燃油成本同比增加 23.55亿元，增幅为 73.2%；船员人工成本受薪酬水平增长影响，同比增加 5.84亿元，增幅为 27.72%；润物料费用由于受船舶航行时间、距离增加，损耗增大等影响同比增加 16.34%。 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额 1,108,529万元，占年度销售总额 64.04%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0万元，占年度销售总额 0 %。 单位：人民币万元
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额 1,200,940.76万元，占年度采购总额 71.98%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 874,533.09万元，占年度采购总额 52.41%。 单位：人民币万元
 |