[年报]捷安高科(300845):2022年年度报告
原标题:捷安高科:2022年年度报告 2022年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人郑乐观、主管会计工作负责人张大健及会计机构负责人(会计主管人员)张大健声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中涉及的未来发展规划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者理性投资，注意风险。 公司在本年度报告中详细阐述了未来可能发生的有关风险因素及对策，详见“第三节 管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”“（三）可能面对的风险”，敬请广大投资者予以关注。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 110,827,200为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................ 6 第三节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................................. 10 第四节 公司治理 ................................................................................................................................................ 31 第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................................. 52 第六节 重要事项 ................................................................................................................................................ 56 第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................................... 69 第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................................. 75 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................................... 76 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................ 77 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、载有公司法定代表人签名的2022年度报告文本原件。 以上备查文件的备置地点：公司证券事务管理部。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
?适用 □不适用
□适用 ?不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 六、分季度主要财务指标 单位：元
七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露 要求 （一） 公司所处行业现状 公司专注于以系统仿真、虚拟现实、增强现实技术为核心，深耕于虚拟仿真教育培训领域。主要为开设轨道交通相 关专业的院校、铁路局、地铁公司等提供专业的轨道交通仿真实训整体解决方案。近年来公司以同心多元化为发展战略， 将核心技术扩展至应急安全、船舶、航空运输等领域提供相应仿真实训解决方案。 1、 虚拟现实 作为数字经济的重要组成部分，近年来虚拟现实产业加速发展，国内相关政策不断出台。2022年 10月，工业和信息化部、教育部、文化和旅游部、国家广播电视总局、国家体育总局联合印发《虚拟现实与行业应用融合发展行动计划 （2022-2026年）》（以下简称“行动计划”）。指出虚拟现实（含增强现实、混合现实）是新一代信息技术的重要前 沿方向，是数字经济的重大前瞻领域，将深刻改变人类的生产生活方式，产业发展战略窗口期已然形成。明确提出到 2026年，我国虚拟现实产业总体规模（含相关硬件、软件、应用等）超过3500亿元，虚拟现实终端销量超过2500万台， 培育100家具有较强创新能力和行业影响力的骨干企业。 行动计划确定了虚拟现实行业发展目标，提出了三大专项工程、五大重点任务、十个行业场景应用及保障性措施。 指明了未来五年行业关健技术突破方向、场景应用方向，是虚拟现实行业未来五年发展的纲领性文件，将会加速推动虚 拟现实在各行各业的融合及发展。此外行动计划针对教育培训行业，指出要在中小学校、高等教育、职业学校建设一批 虚拟现实课堂、教研室、实验室与虚拟仿真实训基地，面向实验性与联想性教学内容，开发一批基于教学大纲的虚拟现 实数字课程，强化学员与各类虚拟物品、复杂现象与抽象概念的互动实操，推动教学模式向自主体验升级，打造支持自 主探究、协作学习的沉浸式新课堂。同时服务国家重大战略，推进“虚拟仿真实验教学 2.0”，支持建设一批虚拟仿真 实验实训重点项目，加快培养紧缺人才。 目前，我国虚拟现实产业技术基础体系正在不断加速完善。在公共服务方面，设立了国家虚拟现实/增强现实产品质量监督检验中心，通过持续强化标准验证能力来提升产品性能、提高产业技术水平。在行业技术攻关方面，经工业和 信息化部批复，国家虚拟现实创新中心成立，聚焦虚拟现实行业发展关键共性技术难题，建设关键共性技术研发、测试 验证、检测、技术服务、人才培养，有力推动虚拟现实产业高质量发展。 2、 职业教育 职业教育是国民教育体系和人力资源开发的重要组成部分，侧重于实践技能和实际工作能力培养，主要面向行业实 际需求，通过培养高技能人才，以促进就业和创业，在科教兴国和人才强国战略中有具有重要地位。 自 2019年以来，中国中央办公厅、国务院等机构相继出台一系列政策，不断强调职业教育在国家人才培养中的重要性，职业教育愈发受到重视，进入到新的发展阶段。 2019年 1月，国务院印发《国家职业教育改革实施方案》，积极推进职业教育的发展，完善国家职业教育制度体系，提出“学历证书+若干职业技能等级证书”1+X 制度试点。 2021年 10月，中共中央办公厅、国务院办公厅联合发布《关于推动现代职业教育高质量发展的意见》，重点提到： 2025年，职业本科教育招生规模不低于高等职业教育招生规模的10%；加快建立“职教高考”制度，完善“文化素质+职 业技能”考试招生办法；鼓励应用型本科学校开展职业本科教育；鼓励上市公司、 行业龙头企业举办职业教育，鼓励各 类企业依法参与举办职业教育，鼓励职业学校与社会资本合作共建职业教育基础设施、实训基地，共建共享公共实训基 地，推动职业教育高质量发展。 2022年4月 20日，第十三届全国人大常委会第三十四次会议通过新修订的《中华人民共和国职业教育法》，并提升职业教育社会认可度，推进职业教育高质量发展，提高劳动者素质和技术技能水平，促进就业创业，建设教育强国、 人力资源强国和技能型社会，推进社会主义现代化建设。 新职业教育法明确国家鼓励发展多种层次和形式的职业教育，推进多元办学，支持社会力量广泛、平等参与职业教 育，推动企业深度参与职业教育，鼓励企业举办高质量职业教育，并明确企业可以利用资本、技术、知识、设施、设备、 场地和管理等要素，举办或者联合举办职业学校、职业培训机构。国家对职业教育建设的决心和力度空前，职业教育地 位显著提升，也将会吸引更多的资本和企业投入到职业教育行业。 在加快培养高级技能型人才、打通职教本科体系、协调发展等政策引导下，未来职业教育吸引力和中职生源有望逐 步提升，对从事相关行业企业也将带来益处。 公司自成立以来，始终以虚拟仿真技术融入实训，提供培训解决方案，随着职业教育在国民经济发展中愈加起到重 要作用，鼓励政策不断出台，明确职教未来发展方向，有助于公司进一步优化经营策略，为公司发展提供有力支撑。 3、 轨道交通 轨道交通虚拟仿真培训产品，目前占公司营收总收入的 72.83%左右，轨道交通行业发展情况对公司主营业务影响较大，从近些年行业的发展情况及国家政策，轨道交通仍处于快速发展阶段，人才需求旺盛。 2022年全国铁路完成固定资产投资7,109亿元，投产新线4,100公里，其中高铁2,082公里。截至2022年底，全国铁路营业里程达到 15.5万公里，其中高铁 4.2万公里。2023年，国铁集团预计投产新线 3,000公里以上，其中高铁 2,500公里，占投产新线的80%以上。 中国城市轨道交通协会数据显示，截至 2022年 12月 31日，中国内地累计有 55个城市投运城轨交通线路达到10,291.95公里。其中，地铁8,012.85公里，占比77.85%。2022年共计新增城轨交通运营线路长度1,085.17公里，其 中四季度新增运营线路503.31公里，接近全年新增总长度的半数。2022年，中国内地共计新增运营线路25条，新开后 通段或既有线路的延伸段25段，新开通运营车站622座，中国城轨交通正以每年约1000公里的速度递增。 公司具有轨道交通全系列产品线,在行业大综合培训解决方案上具有较强的优势。根据行业的发展，结合最新的信息 化培训技术，不断优化产品结构，为轨道交通行业教育培训提供优质培训解决方案。 （二） 公司所处行业地位 公司在轨道交通虚拟仿真教培领域深耕多年，与开设轨道交通专业的院校、地铁公司、铁路局有着密切合作关系。 公司采取校企共建、开设产业学院等方式，参与国家职业教育产教融合的发展浪潮，为推动职业教育高质量发展贡献自 己的力量。公司产品系列丰富，行业技术积累丰硕，是国产轨道交通虚拟仿真培训行业的先行者，在轨道交通专业院校 中有广泛的影响力。 公司与行业内科研院校、协会、主管部门等密切合作，推动了交通行业职业教育发展。2017年公司参与组建“城市轨道交通运营安全管理技术及装备”行业研发中心，从而聚焦和培养一批专家、学术带头人和业务骨干，并且参与制 定国家职业标准、国家专业实训教学标准、行业技术规范8项。 2021年公司当选为中国职业技术教育学会第三届智能轨道交通专委会副主任单位。2022年参与组建交通职业教育与技能发展工作委员会。通过工作委员会整合“一带一路”沿线国家与金砖国家交通行的教育、技能、信息、标准等资 源，搭建国际交流合作平台。通过举办交通行业职业技能大赛，培养国际化高技能人才，促进一带一路沿线国家与金砖 国家交通行业职业教育发展。 二、报告期内公司从事的主要业务 （一）主要业务 公司主要从事提供虚拟仿真实训解决方案，推动在职业教育及实训领域应用虚拟现实技术、仿真技术，提高实训 效果。为经济建设培养专业强、实用性佳的技能人才。目前业务主集中在轨道交通实训和应急安全两个领域，同时在航 海舰船、装备仿真、航空运输领域也有一定市场积累。 （二）主要产品及用途 1、轨道交通 公司轨道交通实训仿真产品根据适用专业大类，分为铁路交通及城市轨道交通两大系列。铁路交通仿真实训系列产 品可适用普铁、高铁的工务、机务、车务、车辆、电务和供电等专业。城市轨道交通仿真实训系列产品可应用于地铁、 轻轨等城市轨道交通的车辆、城轨运营、信号、供电等专业。公司的产品具有仿真度高、交互性好、安全可靠等特点， 根据应用领域及客户要求，通过定制或联合开发设计专业性产品方案，满足客户对产品不同性能的需求。公司目前在轨 道交通行实训行业具有全岗位实训产品系列，可满足多岗位、大综合的复杂演练需求。 2、应急安全 公司以“智慧应急、铸就安全”的业务理念，从专业化、网络化、大数据、人工智能、资源共享五个维度出发，凭 借多年的实践与专家论证，为应急管理体系打造出一套符合标准、系统规范、严谨高效的专业化特种作业从业人员安全 培训和上岗考核的整体服务解决方案，主要产品为安监考培仿真实训系统，涵盖低压电工作业、高压电工作业、虚拟灭 火、焊接与热切割、高处安装（维护、拆除）、非煤矿山、煤气作业、登高架设等特种安全作业类型，可有效满足批量 化培训和考核需求，保证实操和考试过程安全环保的同时显著降低成本。 针对公共安全领域难题，公司在应急考培研发基础上，横向扩展至日常安全领域，以体验式实操为建设宗旨建设深 度安全体验中心，涵盖消防、应急自救、交通、居家安全、自然灾害等不同情景下体验需求，可广泛应用于城市应急场 馆、科技展馆、企事业单位实训、各类学校实训场馆的应急安全教育体验与演练。 3、航海舰船 公司的船舶仿真实训系列产品，包涵全任务船舶操纵模拟器、雷达模拟器、海事智能考核评估系统、数字孪生海洋 环境、全任务特种船专项实训系统等产品，可应用于船舶操纵、引航、规避碰撞、水下探测、定位、海事等相关科目的 培训和考核适用于开设相关专业的海事学校及行业培训。 4、航空运输 公司以航空涡轮轴发动机为原型进行设计，涵盖发动机真实拆装训练和三维交互虚拟拆装训练与排故训练，通过虚 实结合、人机交互、智能引导等手段实现自主化实训教学。目前已开发有飞机液压系统排故实训平台、航空发动机维护 实训平台产品，面向飞机机电设备维修、般空发动机维修技术、航空动力装置维修等专业的学校及行业培训。 （三）经营模式 公司拥有独立的销售、采购、生产、研发体系，主要通过行业内招投标获取订单。在销售方面，考虑客户需求，根 据公司已有产品进行组合、定制及开发。在采购方面主要执行“以产定购”采购模式，根据具体项目需求开展采购活动， 采购对象分为具有实物形态的原材料和外协服务。在生产方面，执行“以销定产”的生产模式，取得订单后，以项目为 单位，立项并启动生产活动。目前公司根据产品的需求分类设立产品线生产模式，实现产品聚焦，逐步实现产品标准化、 模块化。在研发方面，根据公司战略目标，以自主研发为主，同时通过行业专家指导，进行市场调研、分析客户反馈的 产品需求及市场普遍需求后，研发新产品及提供解决方案，并向市场进行推广。 （四）主要的业绩驱动因素 近年来，我国虚拟现实产业加速发展，行业政策持续出台。在《“十三五”国家信息化规划》中提出要强化战略性 技术超前布局，将虚拟现实产业作为国家重点工程放在超前发展的战略位置。在《中华人民共和国国民经济和社会发展 第十四个五年规划和 2035年远景目标纲要 》中，将增强现实和虚拟现实产业列为未来五年数字经济重点产业，提出以 数字化转型整体驱动生产方式、生活方式和治理方式变革，催生新产业、新业态、新模式，壮大经济发展新引擎。虚拟 现实产业历经多年发展，已逐渐从基础技术研发到与各行业融合应用，产品不断升级，形成了新的经济生态体系。根据 赛迪研究院预测，2025年国内虚拟现实产业规模将超过2500亿元。 在行业应用方面，虚拟现实、增强现实技术在教育教学领域得到了广泛深入的应用，推动教学模式由被动接受向自 主体验升级，借助沉浸式技术和交互式体验，实现“三维式、主动式、互动型”的新模式。解决了传统教学过程中部分 课程内容难于记忆、难于实践、难于理解等问题，近年来国家多次发文，积极引导和推动包括虚拟现实在内的信息化技 术与教育教学的融合，在新时代背景下发挥更加重要的作用。 2022年 10月工业和信息化部、教育部等五部门联合发布《虚拟现实与行业应用融合发展行动计划（2022-2026）》、 提出加速多行业多场景应用落地。面向规模化与特色化的融合应用发展目标，在工业生产、文化旅游、融合媒体、教育 培训、体育健康、商贸创意、演艺娱乐、安全应急、残障辅助、智慧城市等领域，深化虚拟现实与行业有机融合。 随着行业政策的不断落地，对公司的业务发展带来的更多的机遇，公司也将抓住政策支持窗口期，顺势而为推动公 司加快发展，更上台阶。 三、核心竞争力分析 报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。 （一）技术研发优势 公司重视技术研发创新对业务发展的推动作用。建立了权责清晰、高效运转的研发体系。公司注重人才培养，建立 了长期培训机制，提高公司人员素养及业务能力，拥有一批对行业技术理解深刻的研发团队。通过多年的研发，拥有自 主的虚拟仿真开发引擎，可将技术快速复制到其他领域。公司借由多年技术积累，已将产品从轨道交通扩展至应急安全、 航海船舰、装备仿真、航空等领域。公司及子公司拥有多项软件著作和专利，截止报告期末共拥有有效专利 143件，软 件著作权393项。通过技术上的优势，有力保障公司业务的高质量发展。 （二）完备的产品线优势 公司在轨道交通虚拟仿真培训领域深耕 20余年，对行业需求、用户体验、教培痛点等有深刻的理解，积累了大量行业经验，并参与行业内标准制订。公司的产品线结构完整、产品类型丰富并兼具新品快速研发实力。此外公司对职业 教育改革、教育理念、考培需求等有长期系统的积累、理解和研究，拥有轨道交通领域全链条实训产品，可满足轨道交 通各类客户的差异化需求，实现轨道交通各专业实验实训、教学指导和考核需要。基于目前行业培训更加趋向于大综合 演练，丰富的产品线使公司在竞争中处于先发优势。 （三）品牌优势 公司致力于推动虚拟仿真在教育培训中的应用推广，自从成立以来，精耕细作于轨道交通领域，与行业内的客户、 协会、主管部门有多年的合作。公司积级参与国家职业教育改革，参与产教融合大潮，推动 1+X证书实施，参与制订行 业教学标准、规范。自2016年起公司参与协办多项行业赛事、国家一类赛事并推广至国际赛事，公司的产品、服务品牌 得到行业内广泛认可。 四、主营业务分析 1、概述 报告期内，公司坚决贯彻执行董事会的战略规划，围绕“同心多元化”发展战略，发展各个产品线，克服经济下行 带来的困难与挑战，各项工作取得了显著的进展。报告期内，公司实现营业收入3.01亿元，同比增长12.35%；实现归 属于上市公司股东的净利润4,476.90万元，同比增长25.53%；实现归属于上市公司股东的扣非净利润4,290.65万元， 同比增长 30.06%。公司达成了 2022年第一期及第二期股权激励计划的相关目标。报告期内，公司的主要经营情况如下： （1）实施增量绩效管理，推行开放式预算 报告期内，公司对标国内优秀企业管理模式，实施增量绩效管理：分层管理服务客户，创新核心技术和构建好产品， 明确增量市场和客户及产品的战略控制节点。通过开放式预算聚焦资源配置，在确保组织绩效和产品绩效提升的同时， 员工收入根据能力和独特贡献匹配增长。通过增量绩效管理实现少用人多增效，提升核心竞争力和精细化管理。 （2）调整产品研发管理模式，完善产品战略布局 报告期内，公司调整组织架构，构建公司产品线和资源线体系，布局好管理团队，将公司管理经营目标层层分解， 明确目标实现路径，全员围绕公司战略各司其职，统一行动。构建 IPD产品研发体系，推动产品模块化、标准化，搭建 优质研发平台，提升研发能力和效率，根据市场调研进一步完善产品布局，多举措综合提升产品竞争力。 （3）举办优质职业技能大赛，提升公司品牌影响力 公司持续通过协办职业技能大赛形式，加强与院校合作，稳固公司在行业内的知名度，为国家轨道交通行业人才培 养贡献力量，助力交通职业教育国际化。 报告期内，公司承办了“一带一路暨金砖国家技能发展与技术创新大赛”的城 轨运营管理赛项、城轨信号维修技术赛项、应急救援技术赛项。“金砖国家职业技能大赛”轨道车辆技术赛项、飞机维 修赛项等重大赛事活动。开展了各类行业研讨会、论坛交流会、交工委成立大会等活动，推动制定金砖国际联盟标准体 系。公司继续通过协办职业技能大赛形式，加强与院校合作，提升公司在行业内的知名度，为国家轨道交通行业人才培 养贡献力量，助力交通职业教育国际化。 （4）优化制度流程，提升运营效率 报告期内，为提升公司内部运营效率，公司组织全员对业务流程、管理制度“挑毛病、讲问题、提建议”，从销售、 产品、研发、供应链、生产、基础管理等全链条进行优化调整，精简冗余、推陈出新。报告期内公司共计优化更新100 余项流程制度，提高了公司内部管理运营效率。 （5）健全质量管理体系，提升产品质量 质量是企业生存之根本，质量管理工作始终不能松懈。报告期内，公司持续推进各项质量管理体系的认证及相关复 审工作，秉承“不接收、不制造、不流出”的质量理念，加强供应商质量管理、过程质量管理、成品测试检验管理，全 流程把控产品质量。同时有重点、有针对性地加大质量培训及宣传力度，增强全员质量意识，提升自身质量管理水平。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元
要求 单位：元
公司产品的客户主要为开设轨道交通相关专业的院校、铁路局及其下属单位和地铁公司及财政支持单位。这类客 户一般遵循较为严格的预算管理制度，通常在当年第一季度制定采购与预算计划，并在审批和编制预算后开展招标等活 动，在下半年尤其是第四季度进行产品的验收。同时每年第一季度，由于职业院校春节放假、 各铁路局忙于春运运输等 因素，每年上半年尤其是第一季度公司业务开展、项目验收受到较大影响，因此每年上半年收入占全年的比例较低，公 司存在上半年亏损的风险。第三季度存在暑假因素，院校客户的验收业务会受到一定影响，因此，客户的行业属性加剧 了公司收入的季节性波动，导致第四季度收入占比较高。 （2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 ?适用 □不适用 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露 要求 单位：元
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
□适用 ?不适用 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5） 营业成本构成 产品分类 产品分类 单位：元
轨道交通仿真实训系统和安全作业仿真实训系统为公司主要产品，其营业成本占本年度总营业成本的比例为89.66%，特 披露两种产品成本构成项目 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露 要求 主营业务成本构成 单位：元
?是 □否 报告期内，公司合并范围增加一家全资子公司郑州捷安职业技能培训学校有限公司 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 ?不适用 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
□适用 ?不适用 公司主要供应商情况
□适用 ?不适用 3、费用 单位：元
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