[年报]金信核心竞争力混合 (009317): 金信核心竞争力灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告

时间:2023年03月30日 00:13:32 中财网

原标题:金信核心竞争力混合 : 金信核心竞争力灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告



金信核心竞争力灵活配置混合型证券投资
基金
2022年年度报告

2022年12月31日










基金管理人:金信基金管理有限公司
基金托管人:上海浦东发展银行股份有限公司
送出日期:2023年3月30日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2023年3月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料已经审计。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。
本报告期自2022年1月1日起至12月31日止。

1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 6 2.4 信息披露方式 ................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................................................ 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .....................................7 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 7 3.2 基金净值表现 ................................................................ 7 3.3 其他指标 .................................................................... 9 3.4 过去三年基金的利润分配情况 .................................................. 9 §4 管理人报告 ...................................................................9 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 11 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 12 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 12 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 13 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 13 §5 托管人报告 .................................................................. 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 13 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 14 §6 审计报告 .................................................................... 14 6.1 审计报告基本信息 ........................................................... 14 6.2 审计报告的基本内容 ......................................................... 14 §7 年度财务报表 ................................................................ 16 7.1 资产负债表 ................................................................. 16 7.2 利润表 ..................................................................... 17 7.3 净资产(基金净值)变动表 ................................................... 18 7.4 报表附注 ................................................................... 22 §8 投资组合报告 ................................................................ 51 8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 51 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 51 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 52 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 53 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 55 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 55 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 56 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 56 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 56 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................. 56 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 56 8.12 投资组合报告附注 .......................................................... 56 §9 基金份额持有人信息 .......................................................... 57 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 57 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 57 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 57 9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情况 ............................................................................. 58 §10 开放式基金份额变动 ......................................................... 58 §11 重大事件揭示 ............................................................... 58 11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 58 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 58 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 58 11.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 58 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 58 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 59 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 59 11.8 其他重大事件 .............................................................. 60 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 62 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ..................... 62 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 63 §13 备查文件目录 ............................................................... 63 13.1 备查文件目录 .............................................................. 63 13.2 存放地点 .................................................................. 63 13.3 查阅方式 .................................................................. 63
§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称金信核心竞争力灵活配置混合型证券投资基金
基金简称金信核心竞争力混合
基金主代码009317
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日2020年5月9日
基金管理人金信基金管理有限公司
基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司
报告期末基金份额总额19,522,601.70份
基金合同存续期不定期
2.2 基金产品说明

投资目标本基金通过投资于具有核心竞争力的优质上市企业,分享其在中国 经济增长的大背景下的可持续性增长,在严格控制风险的前提下, 力争为基金持有人获取长期持续稳定的投资回报。
投资策略本基金的投资策略主要有以下七个方面: 1、大类资产配置策略 本基金在《基金合同》约定的范围内实施稳健的整体资产配置,根 据各项重要经济指标分析宏观经济发展变动趋势,判断当前所处的 经济周期,进而对未来做出科学预测。在此基础上,结合对流动性 及资金流向的分析,综合股市估值水平和债市收益率情况及风险分 析,进行灵活的大类资产配置进而在固定收益类资产、权益类资产 之间进行动态配置,确定资产的最优配置比例和相应的风险水平。 2、核心竞争力分析策略 本基金通过行业分析及比较,深度挖掘具有核心竞争力的优质公司, 等待合适时机介入并中长期持有策略。 3、股票投资策略 本基金的股票投资在核心竞争力分析策略的基础上,采用定量和定 性相结合的方式,力争为基金持有人获取长期持续稳定的投资回报。 4、债券投资策略 本基金在综合分析宏观经济、货币政策的基础上,久期管理和信用 风险管理相结合的投资策略。在债券组合的具体构造和调整上,本 基金综合运用久期调整、收益率曲线形变预测、信用利差和信用风 险管理、回购套利等组合管理手段进行日常管理。 在个券选择上,本基金综合运用核心竞争力分析策略、利率预期、 收益率曲线估值、信用风险分析、隐含期权价值评估、流动性分析 等方法来评估个券的投资价值。 本基金将选择公司基本素质优良、其对应的基础证券有着较高上涨 潜力的可转换债券和可交换债券进行投资,并采用期权定价模型等 数量化估值工具评定其投资价值,以合理价格买入并持有。 5、资产支持证券等品种投资策略 本基金投资资产支持证券将采取自上而下和自下而上相结合的投资
 策略。 6、国债期货投资策略 基金管理人将按照相关法律法规的规定,结合对宏观经济形势和政 策趋势的判断、对债券市场进行定性和定量分析。构建量化分析体 系,对国债期货和现货的基差、国债期货的流动性、波动水平、套 期保值的有效性等指标进行跟踪监控,在最大限度保证基金资产安 全的基础上,力求实现基金资产的长期稳定增值。 7、股指期货投资策略 本基金将以投资组合的避险保值和有效管理为目标,在风险可控的 前提下,本着谨慎原则,适当参与股指期货的投资。
业绩比较基准沪深300指数收益率×50% +中证综合债指数收益率×50%
风险收益特征本基金为混合型基金,其预期收益及预期风险水平低于股票型基金, 高于债券型基金及货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 金信基金管理有限公司上海浦东发展银行股份有限公 司
信息披露 负责人姓名王几高朱萍
 联系电话0755-82510502021-61618888
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话400-900-833695528 
传真0755-82510305021-63602540 
注册地址深圳市前海深港合作区兴海大道 3040号前海世茂大厦2603上海市中山一路12号 
办公地址深圳市前海深港合作区兴海大道 3040号前海世茂大厦2603 深圳 市福田区益田路6001号太平金融 大厦1502室上海市北京东路689号 
邮政编码518038200001 
法定代表人殷克胜郑杨 
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址http://www.jxfunds.com.cn
基金年度报告备置地点深圳市福田区益田路6001号太平金融大厦1502室
2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
会计师事务所毕马威华振会计师事务所(特 殊普通合伙)中国北京东长安街1号东方广场毕马威大厦8 层
注册登记机构金信基金管理有限公司深圳市福田区益田路6001号太平金融大厦 1502室 深圳市前海深港合作区兴海大道3040号前海 世茂大厦2603
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指 标2022年2021年2020年5月9日(基金合同 生效日)-2020年12月31 日
本期已实现收益-4,220,565.9614,149,137.8713,775,707.84
本期利润-6,216,045.2514,793,953.0813,965,287.62
加权平均基金份额本 期利润-0.32040.03180.0363
本期加权平均净值利 润率-29.12%2.40%1.77%
本期基金份额净值增 长率-25.55%10.90%182.35%
3.1.2 期末数据和指 标2022年末2021年末2020年末
期末可供分配利润863,269.026,221,601.211,472,330.28
期末可供分配基金份 额利润0.04420.37580.6257
期末基金资产净值20,385,870.7223,224,253.394,251,763.44
期末基金份额净值1.04421.40261.8069
3.1.3 累计期末指标2022年末2021年末2020年末
基金份额累计净值增 长率133.11%213.12%182.35%
注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。
3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净 值增长 率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较基 准收益率③业绩比较基准 收益率标准差 ④①-③②-④
过去三个月-2.17%1.43%0.98%0.64%-3.15%0.79%
过去六个月-6.11%1.70%-6.22%0.55%0.11%1.15%
过去一年-25.55%1.94%-9.56%0.64%-15.991.30%
     % 
自基金合同生效起 至今133.11%3.43%3.94%0.62%129.17 %2.81%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 注:本基金的基金合同于2020年5月9日生效,2020年本基金净值增长率与同期业绩比较基准收益率按本基金实际存续期计算。
3.3 其他指标
无。
3.4 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元

年度每10份基金份额分 红数现金形式发放总额再投资形式发放总 额年度利润分配合计备注
2022年-----
2021年4.63101,227,676,663.1538,519,028.371,266,195,691.52-
2020年9.3270657,472,823.569,948,181.44667,421,005.00-
合计13.95801,885,149,486.7148,467,209.811,933,616,696.52-
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
金信基金管理有限公司成立于2015年7月,注册资本1亿元人民币,注册地位于深圳前海,是经中国证监会批准设立的公募基金管理公司,业务范围包括基金募集、基金销售、基金管理、特定客户资产管理以及中国证监会许可的其他业务。

金信基金管理有限公司作为国内首家管理团队出任第一大股东的公募基金公司,管理团队持股 35%,是公司第一大股东。此外,公司股东还包括深圳卓越创业投资有限责任公司及安徽国元信托有限责任公司,两家机构出资比例分别为:34%、31%。

截至报告期末,金信基金管理有限公司旗下管理15只开放式基金和2只资产管理计划。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名职务任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从 业年限说明
  任职日期离任日期  
杨超本基金的 基金经理2021 年 7 月9日-14年南开大学博士。2006年开始先后任职于鹏 华基金高级研究员,长城证券首席分析师、 金融研究所负责人。于2021年3月加入金 信基金,任研究总监兼基金经理。
注:1、对基金的首任基金经理,其“任职日期”为基金合同生效日,“离任日期”为根据公司决定确认的解聘日期;对此后的非首任基金经理,“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。

2、证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 4.1.4 基金经理薪酬机制
本报告期内本基金基金经理无兼任私募资产管理计划投资经理的情况,本项不适用。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金销售管理办法》和《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则的规定以及《金信核心竞争力灵活配置混合型证券投资基金基金合同》等基金法律文件的约定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益。

本报告期内,基金运作整体合法合规,没有发生损害基金持有人利益的情形。基金的投资范围、投资比例符合有关法律法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《中国人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》(2011年修订)等有关法律法规的规定,针对股票、债券市场交易等投资管理活动,以及授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节,制定了《金信基金管理有限公司公平交易制度》、《金信基金管理有限公司异常交易监控与报告管理制度》等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决策、交易执行的内部控制,完善对投资交易行为的日常监控和事后分析评估,以及履行相关的报告和信息披露义务,切实防范投资管理业务中的不公平交易和利益输送行为,保护投资者合法权益。

4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内,本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,完善相应制度及流程,通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行,公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。
4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况 本报告期内本基金基金经理无兼任私募资产管理计划投资经理的情况,本项不适用。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量没有超过该证券当日成交量的5%的情况。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2022年组合继续重点围绕军工板块具备长期核心竞争力的标的配置,包括军工主机厂、军工信息化及材料这些领域。由于1季度组合下跌幅度较大,虽然二季度及下半年组合有较大幅度反弹,但全年组合收益依然很不理想。

从军工行业基本面来看,过去一年,军工板块的景气度依然较高,并且国企改革也在不断推进,有一些重要上市公司出台了股权激励(包括限制性股票等),这对于公司中期发展也有非常积极的促进作用。

从中长期来看,中国军费占中国GDP比例仅为1.4%左右,与美英法等国相比,依然存在较大差距,因此未来仍然有进一步提升的空间,行业未来增长的确定性比较高。从政策层面来说,“十四五”规划对加快国防和军队现代化做出战略部署,国防军工产业迎来非常好的发展机遇,并且国企改革也依然在推进中,这也为行业优秀公司长期发展起到积极促进作用。虽然短期军工板块由于市场风格因素出现了较大幅度的调整,但依然看好军工板块的中长期成长前景,看好军工板块在2023年的表现。

因此组合将会继续加强对优质军工相关企业的配置。同时,组合对新材料、新能源、智能驾驶等相关领域具备核心竞争力的公司也会保持密切关注,精选标的进行配置,努力为投资人创造持续的业绩回报。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为1.0442元;本报告期基金份额净值增长率为-25.55%,同期业绩比较基准收益率为-9.56%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
回顾2022年,还是发生了一些超预期的突发事件,导致国内经济面临国内外的双重压力。一方面从外部环境来说,地缘政治的冲突导致的商品价格维持高位,欧美发达国家也面临较大的滞胀压力。另一方面从国内因素看,疫情时有发生,对内需也产生了一定的抑制。

展望2023年,伴随新冠疫情防控回归乙类管理,消费复苏是大概率事件,在内需复苏及促进增长的政策驱动下,国内经济总量也大概率会迎来一轮修复性增长。因此,对比 2022 年,预计2023年的投资机会要更多一些。

具体板块来看,一方面随着复工复产及消费复苏,航空旅游、酒店、消费建材、家居用品、医疗服务、教育等消费复苏相关板块存在业绩修复带来的投资机会。另一方面,科技成长作为我国经济高质量发展的核心驱动力之一,将会是我国股票市场的长期主题,因此半导体、人工智能、新能源、军工、新材料等板块预计将会存在持续性的投资机会。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2022年,本基金管理人严格遵守相关法律法规,坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益出发,依照公司内部控制的整体要求,继续致力于内控机制的完善,加强内部风险的控制与防范,确保各项法规和管理制度的落实,保证基金合同得到严格履行。公司监察稽核部门按照规定的权限和程序,通过实时监控、现场检查、重点抽查和人员询问等方法,独立地开展基金运作和公司管理的合规性稽核,发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改,同时定期向董事会和公司管理层出具监察稽核报告。

本报告期内,本基金管理人内部监察稽核主要工作如下:
(1)本年度,公司采取外聘律师和内部专业人士相结合的方式,对各业务部门进行了相关法律法规培训和职业道德培训,进一步提高了公司从业人员的合规素质和职业道德修养。

(2)本年度,公司按照证监会的要求对公司治理、投资、研究、交易、基金会计、注册登记、人力资源、基金销售等主要业务进行了定期稽核工作。同时,对信息技术、用户权限、通信管理与视频监控、基金直销、后台运营、内幕交易防控等相关业务开展了专项稽核工作,检查业务开展的合规性和制度执行的有效性。

(3)通过事前合规防范、事中系统控制和事后完善纠偏的方式,加强对公司产品日常投资运作的管理和监控,保证投资符合既定的投资决策程序和业务流程,基金投资组合及个股投资比例符合比例控制的要求,严格执行分级授权制度,保证基金投资独立、公平。

(4)全面参与新产品设计、新业务拓展工作,负责日常合同审查,监督客户投诉处理。

(5)完成各基金及公司的各项信息披露工作,保证所披露的信息的真实性、准确性和完整性;重视媒体监督和投资者关系管理。

(6)按照规定向人民银行报送反洗钱相关报表和报告,按监管要求制定客户洗钱风险划分的标准,并升级了客户洗钱风险划分系统。

本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,积极健全内部管理制度,不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性,努力防范各种风险,切实保护基金资产的安全与利益。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。

其他相关人员,负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序,指导和监督整个估值流程。该等人员均具备专业胜任能力和相关从业资格,精通各领域的理论知识,熟悉相关政策法规,并具有丰富的实践经验。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。

本基金本报告期内,参与估值流程各方之间无重大利益冲突。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金合同约定,在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为 12次,每份基金份额每次基金收益分配比例不得低于基金收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的 10%,若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配;本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资人可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投资人不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;基金收益分配后基金份额净值不能低于面值;即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。

每一基金份额享有同等分配权;法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。

根据上述分配原则以及基金的实际运作情况,本报告期本基金未有分配事项。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内,本基金存在连续六十个工作日基金资产净值低于五千万元的情形。管理人已经向中国证券监督管理委员会报送了报告。

§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,上海浦东发展银行股份有限公司(以下简称“本托管人”)在对金信核心竞争力灵活配置混合型证券投资基金的托管过程中,严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定,对金信核心竞争力灵活配置混合型证券投资基金的投资运作进行了监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支以及利润分配等方面进行了认真的复核,未发现基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告期内,由金信基金管理有限公司编制本托管人复核的本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。

§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计
审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号毕马威华振审字第2302279号
6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题审计报告
审计报告收件人金信核心竞争力灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额 持有人
审计意见我们审计了后附的金信核心竞争力灵活配置混合型证券投资 基金 (以下简称“该基金”) 财务报表,包括2022年12月 31日的资产负债表,2022年度的利润表,净资产(基金净值) 变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共 和国财政部颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则 “)、《资产管理产品相关会计处理规定》及在财务报表附注 7.4.2 中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中 国证监会”)和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业 实务操作的规定编制,公允反映了该基金2022年12月31日 的财务状况以及2022年度的经营成果和基金净值变动情况。
形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则(以下简称“审计准则”) 的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于该基金,并 履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审 计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
强调事项无。
其他事项无。
其他信息该基金管理人金信基金管理有限公司(以下简称“基金管理 人”)管理层对其他信息负责。其他信息包括该基金2022年 年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报 告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不 对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息, 在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错
 报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要 报告。
管理层和治理层对财务报表的责 任该基金管理人管理层负责按照企业会计准则、《资产管理产品 相关会计处理规定》及财务报表附注7.4.2中所列示的中国 证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务 操作的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执 行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或 错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,该基金管理人管理层负责评估该基金的 持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运 用持续经营假设,除非该基金预计在清算时资产无法按照公 允价值处置。 该基金管理人治理层负责监督该基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责 任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断, 并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适 当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉 及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上, 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于 错误导致的重大错报的风险。 (2) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (3) 评价该基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计及相关披露的合理性。 (4) 对该基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出 结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对该基金持 续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定 性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审 计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表 中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意 见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而, 未来的事项或情况可能导致该基金不能持续经营。 (5) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并 评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与该基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和 重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别 出的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) 
注册会计师的姓名吴钟鸣查路凡
会计师事务所的地址中国北京东长安街1号东方广场毕马威大厦8层 
审计报告日期2023年3月29日 
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:金信核心竞争力灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日:2022年12月31日
单位:人民币元

资 产附注号本期末 2022年12月31日上年度末 2021年12月31日
资 产:   
银行存款7.4.7.1911,611.401,043,650.10
结算备付金 32,319.39117,822.57
存出保证金 5,747.257,807.77
交易性金融资产7.4.7.219,270,302.2321,976,507.82
其中:股票投资 18,297,975.0420,808,262.82
基金投资 --
债券投资 972,327.191,168,245.00
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
债权投资7.4.7.5--
其中:债券投资 --
资产支持证券投资 --
其他投资 --
其他债权投资7.4.7.6--
其他权益工具投资7.4.7.7--
应收清算款 255,575.20759,134.87
应收股利 --
应收申购款 13,399.8655,781.12
递延所得税资产 --
其他资产7.4.7.8-10,590.63
资产总计 20,488,955.3323,971,294.88
负债和净资产附注号本期末 2022年12月31日上年度末 2021年12月31日
负 债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 --
应付赎回款 31,309.38659,589.82
应付管理人报酬 26,687.6728,391.94
应付托管费 1,779.191,892.80
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 0.020.02
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债7.4.7.943,308.3557,166.91
负债合计 103,084.61747,041.49
净资产:   
实收基金7.4.7.1019,522,601.7016,557,620.52
其他综合收益7.4.7.11--
未分配利润7.4.7.12863,269.026,666,632.87
净资产合计 20,385,870.7223,224,253.39
负债和净资产总计 20,488,955.3323,971,294.88
注:报告截止日2022年12月31日,基金份额净值1.0442元,基金份额总额19,522,601.70份。

7.2 利润表
会计主体:金信核心竞争力灵活配置混合型证券投资基金
本报告期:2022年1月1日至2022年12月31日
单位:人民币元

项 目附注号本期 2022年1月1日至2022 年12月31日上年度可比期间 2021年1月1日至2021 年12月31日
一、营业总收入 -5,776,065.2825,163,667.01
1.利息收入 4,027.5510,940,305.79
其中:存款利息收入7.4.7.134,027.557,541,628.48
债券利息收入 -1,838,136.18
资产支持证券利息 收入 --
买入返售金融资产 收入 -1,560,541.13
证券出借利息收入 --
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-” 填列) -3,921,554.412,249,277.92
其中:股票投资收益7.4.7.14-4,012,675.981,554,508.90
基金投资收益 --
债券投资收益7.4.7.1520,705.78677,846.43
资产支持证券投资 收益7.4.7.16--
贵金属投资收益7.4.7.17--
衍生工具收益7.4.7.18--
股利收益7.4.7.1970,415.7916,922.59
以摊余成本计量的 金融资产终止确认产生的 收益 --
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损 失以“-”号填列)7.4.7.20-1,995,479.29644,815.21
4.汇兑收益(损失以“-” 号填列) --
5.其他收入(损失以“-” 号填列)7.4.7.21136,940.8711,329,268.09
减:二、营业总支出 439,979.9710,369,713.93
1.管理人报酬7.4.10.2.1318,374.239,518,070.49
2.托管费7.4.10.2.221,224.93634,538.05
3.销售服务费7.4.10.2.3--
4.投资顾问费 --
5.利息支出 436.8129,109.67
其中:卖出回购金融资产 支出 436.8129,109.67
6.信用减值损失7.4.7.22--
7.税金及附加 --
8.其他费用7.4.7.2399,944.00187,995.72
三、利润总额(亏损总额 以“-”号填列) -6,216,045.2514,793,953.08
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-” 号填列) -6,216,045.2514,793,953.08
五、其他综合收益的税后 净额 --
六、综合收益总额 -6,216,045.2514,793,953.08
7.3 净资产(基金净值)变动表
会计主体:金信核心竞争力灵活配置混合型证券投资基金
本报告期:2022年1月1日至2022年12月31日
单位:人民币元

项目本期 2022年1月1日至2022年12月31日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期16,557,620.52-6,666,632.8723,224,253.39
期末净 资产(基 金净值)    
加:会计 政策变 更----
前 期差错 更正----
其 他----
二、本期 期初净 资产(基 金净值)16,557,620.52-6,666,632.8723,224,253.39
三、本期 增减变 动额(减 少以“-” 号填列)2,964,981.18--5,803,363.85-2,838,382.67
(一)、 综合收 益总额---6,216,045.25-6,216,045.25
(二)、 本期基 金份额 交易产 生的基 金净值 变动数 (净值 减少以 “-”号 填列)2,964,981.18-412,681.403,377,662.58
其中:1. 基金申 购款25,884,150.19-3,509,316.2929,393,466.48
2 .基金赎 回款-22,919,169.01--3,096,634.89-26,015,803.90
(三)、 本期向 基金份 额持有 人分配----
利润产 生的基 金净值 变动(净 值减少 以“-” 号填列)    
(四)、 其他综 合收益 结转留 存收益----
四、本期 期末净 资产(基 金净值)19,522,601.70-863,269.0220,385,870.72
项目上年度可比期间 2021年1月1日至2021年12月31日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期 期末净 资产(基 金净值)2,353,087.33-1,898,676.114,251,763.44
加:会计 政策变 更----
前 期差错 更正----
其 他----
二、本期 期初净 资产(基 金净值)2,353,087.33-1,898,676.114,251,763.44
三、本期 增减变 动额(减 少以“-” 号填列)14,204,533.19-4,767,956.7618,972,489.95
(一)、 综合收 益总额--14,793,953.0814,793,953.08
(二)、14,204,533.19-1,256,169,695.201,270,374,228.39
本期基 金份额 交易产 生的基 金净值 变动数 (净值 减少以 “-”号 填列)    
其中:1. 基金申 购款2,793,374,507.46-1,494,195,226.814,287,569,734.27
2 .基金赎 回款-2,779,169,974.27--238,025,531.61-3,017,195,505.88
(三)、 本期向 基金份 额持有 人分配 利润产 生的基 金净值 变动(净 值减少 以“-” 号填列)---1,266,195,691.52-1,266,195,691.52
(四)、 其他综 合收益 结转留 存收益----
四、本期 期末净 资产(基 金净值)16,557,620.52-6,666,632.8723,224,253.39
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
金信核心竞争力灵活配置混合型证券投资基金 (以下简称“本基金”) 中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”) 证监许可[2020]388 号《关于准予金信核心竞争力灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》核准,由金信基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《金信核心竞争力灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币200,687,668.25元,已经毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 毕马威华振验字第2000226号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《金信核心竞争力灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于 2020年5月9日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为200,694,530.01份基金份额,其中认购资金利息折合6,861.76份基金份额。本基金的基金管理人为金信基金管理有限公司,基金托管人为上海浦东发展银行股份有限公司 (以下简称“上海浦发银行”) 。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《金信核心竞争力灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票 (包括主板、中小板、创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票) 、债券 (包括国债、金融债券、企业债券、公司债券、央行票据、地方政府债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、可转换债券 (含分离交易可转债) 、可交换债券、次级债券及其他经中国证监会允许投资的债券或票据) 、同业存单、资产支持证券、债券回购、银行存款 (包括协议存款、定期存款及其他银行存款) 、货币市场工具、股指期货、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具,但需符合中国证监会相关规定。基金的投资组合比例为:股票资产占基金资产的0%一95%;每个交易日日终,在扣除股指期货、国债期货合约需缴纳的交易保证金后,现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为:沪深300指数收益率×50% +中证综合债指数收益率×50%。
本财务报表由本基金的基金管理人金信基金管理有限公司于2023年3月29日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金财务报表以持续经营为基础编制。

本基金财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则和《资产管理产品相关会计处理规定》的要求,同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度和中期报告>》以及中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表符合财政部颁布的企业会计准则和《资产管理产品相关会计处理规定》及附注7.4.2中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求,真实、完整地反映了本基金2022年12月31日的财务状况、2022年度的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币,编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(a) 金融资产的分类
本基金的金融工具包括股票投资、债券投资等。

本基金通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,在初始确认时将金融资产分为不同类别:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以摊余成本计量的金融资产。
除非本基金改变管理金融资产的业务模式,在此情形下,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

本基金将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:
- 本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标; - 该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
除上述以摊余成本计量的金融资产外,本基金将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本基金现无分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

基金所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本基金以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础,确定管理金融资产的业务模式。
本基金对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中,本金是指金融资产在初始确认时的公允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外,本基金对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

(b) 金融负债的分类
本基金将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。
- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
- 以摊余成本计量的金融负债
初始确认后,对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
本基金现无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 (未完)
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