[年报]工银平衡 (483003): 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金2022年年度报告

时间:2023年03月30日 00:34:18 中财网

原标题:工银平衡 : 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金2022年年度报告



工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金
2022年年度报告

2022年12月31日











基金管理人:工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人:中国建设银行股份有限公司
送出日期:2023年3月30日
§1 重要提示及目录

1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2023年3月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自2022年1月1日起至12月31日止。

1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5 2.4 信息披露方式 ................................................................ 5 2.5 其他相关资料 ................................................................ 5 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .....................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................ 7 3.3 其他指标 .................................................................... 8 3.4 过去三年基金的利润分配情况 .................................................. 8 §4 管理人报告 ...................................................................8 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 12 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 14 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 14 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 14 §5 托管人报告 .................................................................. 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 15 §6 审计报告 .................................................................... 15 6.1 审计报告基本信息 ........................................................... 15 6.2 审计报告的基本内容 ......................................................... 15 §7 年度财务报表 ................................................................ 17 7.1 资产负债表 ................................................................. 17 7.2 利润表 ..................................................................... 18 7.3 净资产(基金净值)变动表 ................................................... 20 7.4 报表附注 ................................................................... 22 §8 投资组合报告 ................................................................ 54 8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 54 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 54 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 55 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 57 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 59 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 59 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 59 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 60 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 60 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................. 60 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 60 8.12 投资组合报告附注 .......................................................... 60 §9 基金份额持有人信息 .......................................................... 61 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 61 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 61 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 61 9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情况 ............................................................................. 61 §10 开放式基金份额变动 ......................................................... 62 §11 重大事件揭示 ............................................................... 62 11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 62 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 62 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 62 11.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 62 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 63 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 63 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 63 11.8 其他重大事件 .............................................................. 65 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 66 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ..................... 66 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 66
§13 备查文件目录 ............................................................... 6613.1 备查文件目录 .............................................................. 66 13.2 存放地点 .................................................................. 66 13.3 查阅方式 .................................................................. 66
§2 基金简介

2.1基金基本情况

基金名称工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金
基金简称工银精选平衡混合
基金主代码483003
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日2006年7月13日
基金管理人工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额2,640,587,096.03份
基金合同存续期不定期
2.2 基金产品说明

投资目标有效控制投资组合风险,追求稳定收益与长期资本增值。
投资策略本基金专注基本面研究,遵循系统化、程序化的投资流程以保证投 资决策的科学性与一致性。
业绩比较基准60%×沪深300指数收益率+40%×中债-新综合指数(财富)收益率。
风险收益特征本基金是混合型基金,其预期收益及风险水平介于股票型基金与债 券型基金之间。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 工银瑞信基金管理有限公司中国建设银行股份有限公司
信息披露 负责人姓名朱碧艳王小飞
 联系电话400-811-9999021-60637103
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话400-811-9999021-60637228 
传真010-66583158021-60635778 
注册地址北京市西城区金融大街5号、甲5 号9层甲5号901北京市西城区金融大街25号 
办公地址北京市西城区金融大街5号新盛 大厦A座6-9层北京市西城区闹市口大街1号院 1号楼 
邮政编码100033100033 
法定代表人赵桂才田国立 
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址www.icbccs.com.cn
基金年度报告备置地点基金管理人或基金托管人的住所

2.5其他相关资料

项目名称办公地址
会计师事务所安永华明会计师事务所(特殊 普通合伙)北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼 17层
注册登记机构工银瑞信基金管理有限公司北京市西城区金融大街5号新盛大厦A座6-9 层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1 期 间数据和 指标2022年2021年2020年
本期已实 现收益23,175,682.33493,833,127.26521,463,540.18
本期利润-78,719,902.33248,066,110.40778,712,404.84
加权平均 基金份额 本期利润-0.03040.10930.2899
本期加权 平均净值 利润率-4.88%15.12%51.12%
本期基金 份额净值 增长率-5.04%15.47%64.51%
3.1.2 期 末数据和 指标2022年末2021年末2020年末
期末可供 分配利润175,272,159.23436,721,439.06451,753,905.31
期末可供 分配基金 份额利润0.06640.20610.1949
期末基金 资产净值1,652,411,029.831,622,195,526.591,748,045,920.10
期末基金 份额净值0.62580.76550.7543
3.1.3 累 计期末指 标2022年末2021年末2020年末
基金份额 累计净值 增长率221.41%238.48%193.14%
注:1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3、期末可供分配利润,为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

4、所列数据截止到报告期最后一日,无论该日是否为开放日或交易所的交易日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净 值增长 率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较基 准收益率③业绩比较基准 收益率标准差 ④①-③②-④
过去三个月5.73%0.77%1.17%0.77%4.56%0.00%
过去六个月-3.50%0.76%-7.74%0.66%4.24%0.10%
过去一年-5.04%0.97%-12.05%0.77%7.01%0.20%
过去三年80.38%1.16%2.63%0.78%77.75%0.38%
过去五年59.57%1.17%10.00%0.77%49.57%0.40%
自基金合同生效起 至今221.41%1.43%171.97%1.01%49.44%0.42%
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注:1、本基金基金合同于2006年07月13日生效。

2、根据基金合同规定,本基金建仓期为6个月。截至本报告期末,本基金的投资符合基金合同关于投资范围及投资限制的规定。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3 其他指标
无。

3.4过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元

年度每10份基金份额分 红数现金形式发放总额再投资形式发放总 额年度利润分配合计备注
2022年1.03197,800,255.17118,653,755.90216,454,011.07-
2021年0.975104,926,520.15117,348,754.57222,275,274.72-
2020年-----
合计2.006202,726,775.32236,002,510.47438,729,285.79-
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
工银瑞信基金管理有限公司是由中国工商银行和瑞士信贷合资设立的基金管理公司,成立于2005年6月。目前,公司在北京、上海、深圳等地设有分公司,分别在香港和上海设有全资子公司-工银瑞信资产管理(国际)有限公司、工银瑞信投资管理有限公司。

自成立以来,公司坚持“以稳健的投资管理,为客户提供卓越的理财服务”为使命,依托强大的股东背景、稳健的经营理念、科学的投研体系、严密的风控机制和资深的管理团队,立足专业化、综合化、国际化、数字化,坚持“稳健投资、价值投资、长期投资、绿色投资、责任投资”,致力于为广大投资者提供一流的投资管理服务。

公司秉持“以人为本”的理念,全方位引入国内外优秀人才,组建了一支风格稳健、诚信敬业、创新进取、团结协作的专业团队。经过十多年的发展,工银瑞信(含子公司)已拥有公募基金、私募资产管理计划、社保基金境内外委托投资、基本养老保险基金委托投资、保险资金委托投资、企业年金、职业年金、养老金产品等多项产品管理人资格和 QDII、QFII、RQFII、公募基金投顾等多项业务资格,成为国内业务资格全面、产品种类丰富、经营业绩优秀、资产管理规模领先、业务发展均衡的基金管理公司之一。
工银瑞信(含子公司)以持续优秀的投资业绩、完善周到的服务,为近8300万境内外个人和机构投资者提供涵盖公募与私募、上市与非上市、境内与跨境业务的财富管理服务,赢得了广大基金投资人、企业年金客户、私募资产管理计划客户等的认可和信赖。截至2022年12月31日,工银瑞信(含子公司)旗下管理227只公募基金和多个年金、私募资产管理计划,资产管理总规模超1.72万亿元,养老金管理规模居行业领先行列。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名职务任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从 业年限说明
  任职日期离任日期  
杨 鑫 鑫权益投资 部投资副 总监、基 金经理兼 任投资经 理2022 年 8 月22日-14年硕士。曾任华安基金基金经理;2018年加 入工银瑞信,现任权益投资部投资副总监、 基金经理兼任投资经理。2019 年 2 月 28 日至今,担任工银瑞信创新动力股票型证 券投资基金基金经理;2022年8月22日 至今,担任工银瑞信精选平衡混合型证券 投资基金基金经理。
王 君 正研究部副 总经理、 本基金的 基金经理2019 年 2 月11日2022 年 9 月23日14年硕士。曾任泰达宏利基金研究员;2011年 加入工银瑞信,曾任研究部副总经理、基 金经理;2022年9月28日离职。2013年 8月26日至2022年9月9日,担任工银 瑞信金融地产行业混合型证券投资基金基 金经理;2015年1月27日至2018年2月 27日,担任工银瑞信国企改革主题股票型 证券投资基金基金经理;2015 年 3 月 19 日至2017年10月9日,担任工银瑞信新 金融股票型证券投资基金基金经理;2015 年3月26日至2022年9月23日,担任工 银瑞信美丽城镇主题股票型证券投资基金 基金经理;2015年5月22日至2022年9 月23日,担任工银瑞信丰盈回报灵活配置 混合型证券投资基金基金经理;2018年11 月14日至2022年9月9日,担任工银瑞
     信精选金融地产行业混合型证券投资基金 基金经理;2019年2月11日至2022年9 月23日,担任工银瑞信精选平衡混合型证 券投资基金基金经理;2020年11月24日 至2022年9月23日,担任工银瑞信优质 成长混合型证券投资基金基金经理。
注:1、任职日期为基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任职日期;离职日期为本基金管理人对外披露的离职日期。

2、证券从业的含义遵从行业协会《基金从业人员资格管理规则》的相关规定。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
姓名产品类型产品数量(只)资产净值(元)任职时间
杨鑫鑫公募基金23,210,502,439.952019年2月28日
 私募资产管理 计划1392,801,267.032022年4月13日
 其他组合---
 合计33,603,303,706.98-
4.1.4 基金经理薪酬机制
公司对投研人员的考核激励围绕“稳健投资、价值投资、长期投资”的理念开展,构建激励与约束相容、长期与短期兼顾的制度机制,注重有效激励与问责监督相统一,经济效益、合规风控和社会责任的有效均衡。

在绩效考核方面,不断建立健全考核指标体系,坚持综合考核、长期考核。一是长期业绩导向,采取长、短期业绩相结合的考核方式,当年投资业绩权重为1/5,近五年投资业绩权重为4/5,注重考查长期业绩表现;坚持基金份额持有人利益优先,考察投资者长期收益指标。二是个人业绩与团队业绩相结合,鼓励团队分享与合作,更加全面的评估其业务能力与行为素质。三是强化投资人员合规风控意识,不断丰富合规专项考核指标的内涵,并将违规积分、投资风险、声誉风险等内容纳入考核指标体系,以加强投资人员风险意识,落实稳健投资理念。

在薪酬激励方面,目前公司的薪酬结构由基本薪酬、津补贴、福利和绩效奖金组成,投资人员薪酬激励与绩效考核结果紧密结合,建立与业绩和财务贡献双挂钩的激励机制,激励员工既要追求卓越的投资业绩,更要注重团队合作和整体绩效,形成组织绩效提升和个人薪酬增长的良性互动。坚持长短期激励相结合,避免短期行为,稳定核心员工队伍。公司根据监管规定建立绩效薪酬延期支付和追索扣回机制,落实对兼任私募资产管理计划的基金经理等人员在薪酬延期支付方面的具体规定,延期支付的收入金额原则上不少于40%,递延期限为3年。员工未能勤勉尽责,现任何损失(包括但不限于声誉损失、经济损失等)的,公司有权立即部分或全部止付尚未兑现的绩效薪酬,并有权进一步追偿。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定,依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部规章,制定了《公平交易管理办法》,对公司管理的各类投资组合的公平对待做了明确具体的规定,办法涵盖了公平交易的原则、适用范围、部门职责、具体程序和违规问责等。

在研究和投资决策环节,研究人员根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和关联交易限制等建立投资备选池,投资人员在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合,并确保公平对待其管理的不同投资组合。

在交易执行环节,交易人员根据公司内部权限管理规定获得权限,并遵循价格优先、时间优先、综合平衡、比例实施等执行原则,保证交易在不同投资组合间的利益公平。

同时本基金管理人在投资交易系统中设置“公平交易模块”,对于满足条件的指令,系统自动通过公平交易模块执行。

在监控和检查环节,风险管理人员对交易价格公允性等进行监控和分析,监察稽核人员定期对公平交易执行情况进行稽核。发现异常情况的,要求投资人员进行解释说明并核查其真实性、合理性。

本基金管理人通过上述措施全面落实公平交易要求,并持续地完善公平交易制度,确保公平对待各类投资人,保护投资人的利益。

4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期,按照时间优先、价格优先的原则,本基金管理人对满足限价条件且对同一证券有相同交易需求的基金等投资组合,均采用了系统中的公平交易模块进行操作,实现了公平交易;未出现清算不到位的情况,且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法律法规禁止的反向交易及交叉交易。

本基金管理人于每季度和年度对公司管理的不同投资组合进行了同向交易价差分析,采用了检验的交易,公司根据交易价格、交易频率、交易数量、交易时间进行了具体分析。经分析,本报告期未出现本基金管理人管理的不同投资组合间有同向交易价差异常的情况。
4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况 本报告期内,本基金基金经理同时兼任私募资产管理计划投资经理。

为防范兼任行为潜在利益冲突,本基金管理人针对相关组合进一步加强了对投资指令下达、交易执行等环节的管控,并强化了同向和反向交易价差以及组合收益率差异的监测和分析,并将分析时间窗口延长至10个交易日以上,结合成交顺序、价格偏差、产品规模和成交量等因素,对是否存在异常情形进行分析。

本报告期内,相关制度措施执行情况良好,未发现违反公平交易原则的异常行为。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内,本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况有8次。投资组合经理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易,未导致不公平交易和利益输送。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2022年国内经济局面较为错综复杂。全年看出口部门表现超出预期,但内需消费以及地产部门拖累更大。周期行业在大宗商品价格逐步回落之后,盈利水平在下半年开始下降。有利因素来自下半年一系列的政策调整,对地产消费行业起到一定促进作用。权益市场层面,全年市场整体呈现震荡调整格局,二季度以及四季度经历了触底反弹,市场情绪有所回升。核心资产持续调整近两年后开始回升,一方面来自估值水平修复,另一方面显示市场对未来的基本面有所期待。

本基金自三季度逐步调整行业配置,降低对地产、银行、食品饮料的超配幅度,提升了对医药、计算机的配置,维持了对电力设备低配。全年看,对相对收益产生贡献的主要因素为行业配置结构。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
报告期内,本基金净值增长率为-5.04%,业绩比较基准收益率为-12.05%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2023 年,倾向于判断宏观经济企稳复苏是大概率事件。2022 年的低基数以及地产行业政策调整是主要原因。压力点在于出口部门需求下降叠加人民币汇率偏强可能在一定程度上抑制制造业的复苏水平,内需的弹性在经历了 2022 年的低迷期后也有待观察。流动性层面,在 2022需要观察通胀水平是否会超预期上升。股票市场当前估值水平较为合理,主要驱动力将来自基本面和流动性的边际变化。

全年来看组合计划继续保持行业配置以及风格特征的相对均衡,重点关注以下领域的投资机会:经济结构转型背景下信息产业、消费服务业潜在的国产替代以及扩容增长的机会;稳增长背景下受到财政扶持的重点领域获得相对确定性的增长以及潜在盈利能力提升带来的机会;利率偏低环境下,具备获取长期稳定现金流能力的优质股权资产获得市场重定价的机会。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内,基金管理人持续加强法律合规风险管理和监察稽核工作,使得法律合规风险被及时识别并得到控制,保障公司各项业务的合法合规。

合规管理方面,一是积极跟踪法律法规的变化和监管动态,及时向业务部门解读、传达最新法规和监管要求及其对公司业务的影响,落实各项要求的责任部门,使得公司从业人员知法、守法。二是严格的事前监督审查和控制机制,保障业务开展的合法合规性。事前合法合规审核全面覆盖公司的新产品设计、基金募集和持续营销、宣传推介、基金等各受托资产的投资交易管理、基金信息披露等业务,并利用系统对相关投资组合的投资合规风险实现事前控制。三是严格的事中指标监控机制,保证投资过程的合规性。公司设置专人专岗监控投资指标,利用系统和人工结合的方式,实现重点监控环节的刚性控制,系统无法实现控制的环节进行人工审核与复核。四是及时的事后风险管理机制,保证潜在合规风险得到及时解决。通过系统事后监测并提示各投资组合的被动超标情况,跟踪其限期回归到合规范围之内。五是持续开展合规培训,不断增强公司员工合规意识,促进公司合规文化的建设。公司通过对新员工的合规培训、对全体人员的年度合规培训、对投研人员和销售人员的专项培训等多种形式,结合新出台的法律法规和行业风险事件,加深员工对法律法规和风险的理解,从而使得相关法规、政策、制度在公司内部得到有效落实。

监察稽核方面,一是定期对基金投研交易、销售和后台运营等各项业务开展情况、内部规章制度执行情况、合规控制和风险控制情况进行系统全面的检查和评价,跟进后续改进情况。同时,按照年度监察稽核计划开展有针对性的专项稽核工作。二是持续完善制度流程和监控模型,采用有效手段,日常监控投资管理人员的个人行为,利用公平交易、异常交易监控模型分析投资人员的投资行为,防范出现违反“三条底线”的情形。三是关注内部控制的健全性和有效性,全面梳理各项业务的工作流程,对其中的各项风险进行识别、评估,并对现有的控制手段提出改进性建议。同时,结合出台的法律法规和行业的新要求,督促公司及时制定、更新规章制度和完善业务流程。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、参与估值流程各方及人员(或小组)的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历 (1)职责分工
估值小组成员为4人,分别来自公司运作部、固定收益部(或研究部)、风险管理部、法律合规部,组长由运作部负责人担任。

各部门负责人推荐各部门成员,如需更换,由相应部门负责人提出。小组成员需经运作部分管副总批准同意。

(2)专业胜任能力及相关工作经历
小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员组成。

2、投资经理参与或决定估值的程度
投资经理可参与讨论估值原则和方法,但不得参与最终估值决策。

3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

4、已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴证,并经托管银行复核确认。


4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内,本基金实施了利润分配,符合法律法规和基金合同的相关约定。具体参见本报告“7.4.11利润分配情况”。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金在报告期内没有触及2014年8月8日生效的《公开募集证券投资基金运作管理办法》第四十一条规定的条件。


§5托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。


5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内,本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


§6审计报告
6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计
审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号安永华明(2023)审字第60802052_A03号
6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题审计报告
审计报告收件人工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金全体基金份额持有人
审计意见我们审计了工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金的财务报 表,包括2022年12月31日的资产负债表,2022年度的利 润表、净资产(基金净值)变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金的 财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公 允反映了工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2022 年 12 月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和净值变动情 况。
形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则,我们独立于工银瑞信精选平衡混合型证券投资 基金,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们 获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基 础。
强调事项-
其他事项-
其他信息工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金管理层对其他信息负 责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报 表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不 对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息, 在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错 报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要 报告。
管理层和治理层对财务报表的责 任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实 现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估工银瑞信精选平衡混合 型证券投资基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事 项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终 止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金的财 务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责 任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断, 并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适 当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉 及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上, 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于 错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相 关披露的合理性。 (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时, 根据获取的审计证据,就可能导致对工银瑞信精选平衡混合 型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是 否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在 重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应 当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获 得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致工银瑞信精选 平衡混合型证券投资基金不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容, 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现 等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 
注册会计师的姓名蒋燕华马剑英
会计师事务所的地址北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层 
审计报告日期2023年3月24日 
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金
报告截止日:2022年12月31日
单位:人民币元


资 产附注号本期末 2022年12月31日上年度末 2021年12月31日
资 产:   
银行存款7.4.7.1232,875,570.55220,964,537.61
结算备付金 298,584.44610,140.69
存出保证金 182,780.92277,583.16
交易性金融资产7.4.7.21,424,283,440.501,401,351,053.84
其中:股票投资 1,092,610,521.041,133,892,572.96
基金投资 --
债券投资 331,672,919.46267,458,480.88
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
债权投资7.4.7.5--
其中:债券投资 --
资产支持证券投资 --
其他投资 --
其他债权投资7.4.7.6--
其他权益工具投资7.4.7.7--
应收清算款 1,926,380.50-
应收股利 --
应收申购款 185,715.69216,999.65
递延所得税资产 --
其他资产7.4.7.8-3,995,210.41
资产总计 1,659,752,472.601,627,415,525.36
负债和净资产附注号本期末 2022年12月31日上年度末 2021年12月31日
负 债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 --
应付赎回款 3,760,135.181,479,787.98
应付管理人报酬 2,135,781.832,081,038.59
应付托管费 355,963.66346,839.73
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 10,097.9810,876.80
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债7.4.7.91,079,464.121,301,455.67
负债合计 7,341,442.775,219,998.77
净资产:   
实收基金7.4.7.101,477,138,870.601,185,474,087.53
其他综合收益7.4.7.11--
未分配利润7.4.7.12175,272,159.23436,721,439.06
净资产合计 1,652,411,029.831,622,195,526.59
负债和净资产总计 1,659,752,472.601,627,415,525.36
注: 1、本基金基金合同生效日为2006年7月13日。

2、报告截止日 2022 年 12 月 31 日,基金份额净值为人民币 0.6258 元,基金份额总额为2,640,587,096.03份。

3、比较数据已根据《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》中的资产负债表格式的要求进行列示:2021年年度报告资产负债表中“应收利息”与“其他资产”项目的“本期末”余额合并列示在2022年年度报告资产负债表中“其他资产”项目的“上年度末”余额,2021年年度报告资产负债表中“应付交易费用”、“应付利息”与“其他负债”科目的“本期末”余额合并列示在2022年年度报告资产负债表“其他负债”项目的“上年度末”余额,下同。

7.2 利润表
会计主体:工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金
本报告期:2022年1月1日至2022年12月31日
单位:人民币元

项 目附注号本期 2022年1月1日至2022 年12月31日上年度可比期间 2021年1月1日至2021 年12月31日
一、营业总收入 -50,250,163.27283,329,570.18
1.利息收入 639,083.729,373,701.92
其中:存款利息收入7.4.7.13639,083.72574,936.28
债券利息收入 -8,770,355.89
资产支持证券利 --
息收入   
买入返售金融资 产收入 -28,409.75
证券出借利息收 入 --
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-” 填列) 50,639,973.45519,548,686.09
其中:股票投资收益7.4.7.1412,424,511.90503,868,995.28
基金投资收益 --
债券投资收益7.4.7.1513,373,572.07366,132.31
资产支持证券投 资收益7.4.7.16--
贵金属投资收益7.4.7.17--
衍生工具收益7.4.7.18--
股利收益7.4.7.1924,841,889.4815,313,558.50
以摊余成本计量 的金融资产终止确认产 生的收益 --
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损 失以“-”号填列)7.4.7.20-101,895,584.66-245,767,016.86
4.汇兑收益(损失以“-” 号填列) --
5.其他收入(损失以“-” 号填列)7.4.7.21366,364.22174,199.03
减:二、营业总支出 28,469,739.0635,263,459.78
1.管理人报酬7.4.10.2.124,179,645.8724,660,217.04
2.托管费7.4.10.2.24,029,940.994,110,036.05
3.销售服务费7.4.10.2.3--
4.投资顾问费 --
5.利息支出 -2,173.10
其中:卖出回购金融资产 支出 -2,173.10
6.信用减值损失7.4.7.22--
7.税金及附加 17,175.0117,833.18
8.其他费用7.4.7.23242,977.196,473,200.41
三、利润总额(亏损总额 以“-”号填列) -78,719,902.33248,066,110.40
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-” 号填列) -78,719,902.33248,066,110.40
五、其他综合收益的税后 净额 --
六、综合收益总额 -78,719,902.33248,066,110.40
注:比较数据已根据《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》中的利润表格式的要求进行列示:2021年年度报告利润表中“交易费用”项目与“其他费用”项目的“本期”金额合并列示在2022年年度报告利润表中“其他费用”项目的“上年度可比期间”金额,下同。
7.3 净资产(基金净值)变动表
会计主体:工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金
本报告期:2022年1月1日至2022年12月31日
单位:人民币元

项目本期 2022年1月1日至2022年12月31日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产(基金净值)1,185,474,087. 53-436,721,439.061,622,195,526.5 9
加:会计政策变 更----
前期差错更 正----
其他----
二、本期期初净 资产(基金净值)1,185,474,087. 53-436,721,439.061,622,195,526.5 9
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)291,664,783.07--261,449,279.8 330,215,503.24
(一)、综合收益 总额---78,719,902.33-78,719,902.33
(二)、本期基金 份额交易产生的 基金净值变动数 (净值减少以 “-”号填列)291,664,783.07-33,724,633.57325,389,416.64
其中:1.基金申 购款605,763,974.91-66,674,630.93672,438,605.84
2.基金赎 回款-314,099,191.8 4--32,949,997.36-347,049,189.20
(三)、本期向基 金份额持有人分---216,454,011.0-216,454,011.07
配利润产生的基 金净值变动(净 值减少以“-”号 填列)  7 
(四)、其他综合 收益结转留存收 益----
四、本期期末净 资产(基金净值)1,477,138,870. 60-175,272,159.231,652,411,029.8 3
项目上年度可比期间 2021年1月1日至2021年12月31日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产(基金净值)1,296,292,014. 79-451,753,905.311,748,045,920.1 0
加:会计政策变 更----
前期差错更 正----
其他----
二、本期期初净 资产(基金净值)1,296,292,014. 79-451,753,905.311,748,045,920.1 0
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)-110,817,927.2 6--15,032,466.25-125,850,393.51
(一)、综合收益 总额--248,066,110.40248,066,110.40
(二)、本期基金 份额交易产生的 基金净值变动数 (净值减少以 “-”号填列)-110,817,927.2 6--40,823,301.93-151,641,229.19
其中:1.基金申 购款219,986,280.35-60,758,054.69280,744,335.04
2.基金赎 回款-330,804,207.6 1--101,581,356.6 2-432,385,564.23
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的基 金净值变动(净 值减少以“-”号---222,275,274.7 2-222,275,274.72
填列)    
(四)、其他综合 收益结转留存收 益----
四、本期期末净 资产(基金净值)1,185,474,087. 53-436,721,439.061,622,195,526.5 9
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2006]104号文《关于同意工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金募集的批复》的核准,由基金管理人工银瑞信基金管理有限公司向社会公开发行募集,基金合同于2006年7月13日正式生效,首次设立募集规模为8,369,914,482.23份基金份额。本基金为契约型开放式,存续期限为不定期。本基金的基金管理人和注册登记机构均为工银瑞信基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 (未完)
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