[年报]创金沪港深 (001662): 创金合信沪港深研究精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告

时间:2023年03月30日 00:34:40 中财网

原标题:创金沪港深 : 创金合信沪港深研究精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告



创金合信沪港深研究精选灵活配置混
合型证券投资基金2022年年度报告


2022年12月31日










基金管理人:创金合信基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
送出日期:2023年3月30日

§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2023年3月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告财务资料已经审计,普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了2022年度无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。

本报告期自2022年1月1日起至12月31日止。


1.2 目录
§1 重要提示及目录 ......................................................................................................................... 1
1.1 重要提示 ............................................................................................................................ 1
1.2 目录 .................................................................................................................................... 2
§2 基金简介 ..................................................................................................................................... 4
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................... 4
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................... 4
2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................ 4
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................... 5
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................... 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ..................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................ 6
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................... 6
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ........................................................................................ 7
§4 管理人报告 ................................................................................................................................. 7
4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................ 7
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................... 8
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................ 9
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............................................. 10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .............................................. 11
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .............................................................. 11
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .......................................................... 12
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .............................................................. 12
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...................... 12 §5 托管人报告 ............................................................................................................................... 12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .................................................................. 12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ................................................................................................................................................ 13
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .................. 13 §6 审计报告 ................................................................................................................................... 13
6.1 审计报告基本信息 .......................................................................................................... 13
6.2 审计报告的基本内容 ...................................................................................................... 13
§7 年度财务报表 ........................................................................................................................... 15
7.1 资产负债表 ...................................................................................................................... 15
7.2 利润表 .............................................................................................................................. 17
7.3 净资产(基金净值)变动表 .......................................................................................... 18
7.4 报表附注 .......................................................................................................................... 20
§8 投资组合报告 ........................................................................................................................... 46
8.1 期末基金资产组合情况 .................................................................................................. 46
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 .................................................................................. 47
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...................... 48 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 .............................................................................. 50
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .......................................................................... 51
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .................. 52 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 52 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 52 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .................. 52 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 ................................................................................ 52
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ........................................................ 52
8.12 投资组合报告附注 ........................................................................................................ 52
§9 基金份额持有人信息 ............................................................................................................... 53
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...................................................................... 53
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .......................................................... 54
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ...................... 54 §10 开放式基金份额变动 ............................................................................................................. 54
§11 重大事件揭示 ......................................................................................................................... 54
11.1 基金份额持有人大会决议 ............................................................................................ 54
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................ 54 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................ 55
11.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................... 55
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................ 55
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................................ 55 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................... 55
11.8 其他重大事件 ................................................................................................................ 58
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ......................................................................................... 59
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ............................ 59 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................ 59
§13 备查文件目录 ......................................................................................................................... 59
13.1 备查文件目录 ................................................................................................................ 59
13.2 存放地点 ........................................................................................................................ 60
13.3 查阅方式 ........................................................................................................................ 60


§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称创金合信沪港深研究精选灵活配置混合型证券投 资基金
基金简称创金沪港深精选混合
基金主代码001662
交易代码001662
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日2015年 8月 24日
基金管理人创金合信基金管理有限公司
基金托管人中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额53,438,663.98份
基金合同存续期不定期
2.2 基金产品说明

投资目标本基金积极进行资产配置,深入挖掘受益于国家经济增长和转型过程中 涌现出来的持续成长性良好的和业绩稳定增长的优秀企业进行积极投 资,充分分享中国经济增长和优化资产配置的成果,在有效控制风险的 前提下,力争为基金份额持有人提供长期稳定的投资回报。
投资策略本基金采取灵活的资产配置体系,通过对宏观经济环境、经济增长前景、 通货膨胀水平、各类别资产的风险收益特征水平进行综合分析,并结合 市场趋势、投资期限、预期收益目标,灵活动态地调整固定收益类资产 和权益类资产的比例,以规避或控制市场系统性风险,从而实现长期稳 健增长的投资目标。
业绩比较基准沪深 300指数收益率×40%+恒生指数收益率×20%+中债总指数(全价) 收益率×40%
风险收益特征本基金是混合型证券投资基金,属于证券投资基金中的中等风险品种, 本基金的预期收益和预期风险高于货币市场基金、债券型基金,低于股 票型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 创金合信基金管理有限 公司中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人姓名奚胜田郭明
 联系电话0755-82820166010-66105799
 电子邮箱[email protected] om[email protected]
客户服务电话400-868-066695588 

传真0755-25832571010-66105798
注册地址深圳市前海深港合作区 前湾一路 1号 A栋 201 室(入驻深圳市前海商 务秘书有限公司)北京市西城区复兴门内大街 55 号
办公地址深圳市前海深港合作区 南山街道梦海大道 5035华润前海大厦 A 座 36-38楼北京市西城区复兴门内大街 55 号
邮政编码518052100140
法定代表人钱龙海陈四清
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称中国证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址www.cjhxfund.com
基金年度报告备置地点基金管理人及基金托管人的住所
2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
会计师事务所普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙)中国上海市黄浦区湖滨路 202号领展企业 广场 2座普华永道中心 11楼
注册登记机构创金合信基金管理有限公司深圳市前海深港合作区南山街道梦海大 道 5035华润前海大厦 A座 36-38楼


§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指标2022年2021年2020年
本期已实现收益-17,613,916.8718,139,832.0062,384,291.33
本期利润-34,884,697.635,408,060.8664,033,822.31
加权平均基金份额本期利润-0.64160.08690.6337
本期加权平均净值利润率-43.50%4.63%46.55%
本期基金份额净值增长率-33.88%5.20%57.95%
3.1.2 期末数据和指标2022年末2021年末2020年末
期末可供分配利润13,711,577.8437,702,767.1926,564,923.23
期末可供分配基金份额利润0.25660.69400.4017
期末基金资产净值67,150,241.82103,251,567.81119,524,854.00
期末基金份额净值1.2571.9011.807
3.1.3 累计期末指标2022年末2021年末2020年末
基金份额累计净值增长率25.70%90.10%80.70%
注:1.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3.期末可供分配利润是采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段份额净值 增长率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较 基准收益 率③业绩比较 基准收益 率标准差 ④①-③②-④
过去三个月-6.40%1.30%3.67%0.93%-10.07%0.37%
过去六个月-22.26%1.47%-7.03%0.78%-15.23%0.69%
过去一年-33.88%1.82%-11.42%0.86%-22.46%0.96%
过去三年9.88%1.81%-6.01%0.77%15.89%1.04%
过去五年14.17%1.53%-2.73%0.74%16.90%0.79%
自基金合同 生效起至今25.70%1.40%8.10%0.72%17.60%0.68%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基 准收益率变动的比较 3.2.3 过去五年以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年未进行利润分配。

§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
创金合信基金管理有限公司于2014年7月3日获得中国证监会批复,2014年7月9日正式注册设立,注册地为深圳市。公司注册资本26,096万元人民币。目前公司股东为第一创业证券股份有限公司,出资比例51.072961%;深圳市金合信投资合伙企业(有限合伙),出资比例23.287094%;深圳市金合中投资合伙企业(有限合伙),出资比例4.47195%;深圳市金合华投资合伙企业(有限合伙),出资比例4.160791%;深圳市金合振投资合伙企业(有限合伙),出资比例3.490956%;深圳市金合兴投资合伙企业(有限合伙),出资比例3.969957%;深圳市金合同投资合伙企业(有限合伙),出资比例 4.910331%;深圳市金合荣投资合伙企业(有限合伙),出资比例4.63596%。

公司始终坚持"客户利益至上",致力于为客户实现长期稳定的投资回报,做客户投资理财的亲密伙伴。

4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名职务任本基金的基金经理 (助理)期限 证券 从业 年限说明
  任职日期离任日期  
王妍本基金 基金经 理2019年12 月 31日-13王妍女士,中国国籍,吉林大学经济学 博士。曾就职于天相投资顾问有限公司 担任总裁业务助理。2009年加入第一创 业证券资产管理部任高级研究员、研究 部总监助理。2014年 8月加入创金合信 基金管理有限公司,现任行业投资研究 部执行总监、基金经理。
胡尧盛本基金 基金经 理(已 离任)2017年12 月 12日2022年 1 月 14日9胡尧盛先生,中国国籍,江西财经大学 金融学硕士,2013年 7月加入国元咨询 服务(深圳)有限公司,任研究部研究 员,负责港股市场消费品行业研究分析 工作。2015年 6月加入创金合信基金管 理有限公司任研究部研究员,现任基金 经理。
注:1、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日,离任日期、后任基金经理的任职日期指公司作出决定的日期;
2、证券从业年限的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》和《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、本基金基金合同和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作整体合法合规,未发现损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
为了进一步规范和完善本基金管理人(以下简称“本公司”)投资和交易管理,严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定,根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见(2011年修订)》等法律法规,本公司制定了《创金合信基金管理有限公司公平交易与异常交易管理制度》(下称“管理制度”),该管理制度涵盖了境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动,同时对授权、研究分析与投资决策、交易执行的内部控制、交易指令的分配执行、公平交易监控、报告措施及信息披露、利益冲突的防范和异常交易的监控等方面进行了全面规范。本报告期内,本公司严格执行该管理制度的要求,实行了如下具体控制措施:
1、授权、研究分析与投资决策的内部控制
执行投资授权制度,明确各投资决策主体的职责和权限划分;建立健全客观的研究方法,任何投资分析和建议均应有充分的事实和数据支持,避免主观臆断,严禁利用内幕信息作为投资依据,确保所有投资组合平等地享有研究成果;根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和投资限制等,建立健全不同投资组合的投资风格库和交易对手备选库,投资组合经理在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合并独立进行投资决策。

2、交易执行的内部控制
本公司实行集中交易制度,将投资管理职能和交易执行职能相隔离;建立健全公平的交易分配机制,确保各投资组合享有公平的交易执行机会。同时严格控制不同投资组合之间的同日反向交易,严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。

3、交易指令分配的控制
所有投资对象的投资指令必须经由交易室总监或其授权人审核后分配至交易员执行。

交易员对于接收到的交易指令依照时间优先、价格优先的顺序执行。在执行多个投资组合在同一时点就同一证券下达的相同方向的投资指令时,需根据价格优先、比例分配的原则,经过公平性审核,公平对待多个不同投资组合的投资指令。

4、公平交易监控
本公司执行异常交易行为日常监控和分析评估制度。交易室负责异常交易的日常实时监控,合规与风险管理部于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异进行分析,对连续四个季度期间内、不同时间窗内(如1日内、3日内、5日内)公司管理的不同投资组合的同向交易的交易价差进行分析,对不同投资组合临近交易日的反向交易的交易价差进行分析。相关投资组合经理应对异常交易情况进行合理性解释,由投资组合经理、督察长、总经理签署后,妥善保存分析报告备查。

4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见(2011年修订)》,通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程、强化事后监控及分析手段等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行,公平对待旗下管理的所有投资组合,切实防范利益输送。本报告期,公平交易制度总体执行情况良好。

4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2022年,对于资本市场大多数人来说,可谓刻骨铭心的一年。这一年,是全球疫情经历的第三个年头。同时,俄乌冲突使欧洲陷入严重的能源危机,引发部分国际大宗商品价格阶段性飙升。全球主要经济体迎来了数十年来最高的通胀水平,主要央行随之开启了史上最鹰派的加息进程。在此背景下,影响金融市场的诸多宏观和外围因素在2022年集中发酵,对全球股票市场形成压制。与此同时,国内叠加疫情的反复,房地产调控政策的持续,市场演绎了较长期的悲观预期。可以说2022年是宏观因素影响A股市场最严重的一年。


回顾全年市场表现,在存量资金博弈下,可谓一波三折。年初受海外流动性加速收缩、地缘政治冲突、国内疫情等因素影响,导致市场深度下挫,投资者避险情绪升温,防御板块相对占优。进入二季度,伴随复工复产的稳步推进,稳增长力度加大,产业政策持续发力,市场对相关高景气板块的基本面重拾信心,A股迎来反弹行情。进入三季度,多地房地产断供事件持续发酵,国内出口承压,经济回落压力增加,避险情绪重新高涨。二十大着力强调“安全与发展”,计算机、国防军工等板块开始阶段性领涨。而随着三季报业绩相继出炉,四季度医疗器械引领医药板块开始活跃,迎来一波反弹行情。进入年底,随着地产“三支箭”、防疫政策优化、金融16条等政策的放宽,地产、金融等蛰伏许久的板块迎来久违的上涨。12月中央经济工作会议定调将“扩大国内需求”作为明年经济工作首要方向,均对市场信心构成提振。随即疫情高峰来袭,市场情绪再度回落。同期的港股市场也在经历了恐慌性下挫后,迎来强劲反弹。港股市场自2021年2月开启近20年最长下行周期,至2022年10月底,最大跌幅达52.8%,估值水平也已到达历史低位。


报告期内,本产品的投资策略始终坚持聚焦中长期行业景气变化及景气行业的筛选,在市场预期较为混乱的状态下,立足上市公司业绩,积极配置业绩具备确定性、持续性的龙头方向或行业。而面对如此复杂多变的市场环境,景气度投资严重受挫,未来将不断反思和总结,继续完善宏观层面的投资框架,以期为产品运作不断增厚业绩。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末创金沪港深精选混合基金份额净值为 1.257元,本报告期内,份额净值增长率为-33.88%,同期业绩比较基准收益率为-11.42%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2023年,市场的压制因素的影响在发生边际弱化,甚至不排除正向反转的可能性。

从全球宏观角度,美国加息周期进入尾声阶段,流动性收缩的进度放缓。欧洲能源危机也得到了有效的控制和缓解。从国内经济角度,提振经济增长主要靠信心的修复,这也意味着出台收缩型的宏观经济政策的可能性较小。疫情在快速达峰后,疫后复苏的信心将明显增强,在“扩内需”的经济主基调下,经济步入修复阶段。在全球经济的比价效应下,中国的配置价值也将提升,国内A股和港股均有望走出修复行情。

行业配置方面,随着稳增长政策的稳步推进,经济数据将持续改善。一些下行压力较大的行业像地产、平台经济、教育在坚持稳中求进和提振企业信心的政策基调下将有望修复。另一方面,中国经济已经步入高质量发展阶段,发展和安全并举。重点关注数字经济、新型能源体系、高端装备制造、消费等自主可控相关领域,同时关注中特估值体系重塑的投资机会。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内,本基金管理人严格遵守相关法律法规,坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益出发,依照公司内部控制的整体要求,继续致力于内控机制的完善,加强内部风险的控制与防范,确保各项法规和管理制度的落实,保证基金合同得到严格履行。

本报告期内,本基金管理人的主要内部监察稽核工作如下:
合规管理方面,强化合规法务工作,严格审核公司业务、产品及其合同等法律文件,解读最新的法律法规,发布合规提示或警示,并通过合规检查、合规咨询、合规宣传与合规培训等对合规风险进行管理,确保公司合规体系高效运行;加强合规制度建设,根据法律法规、监管政策要求,持续完善投资、研究、交易以及从业人员投资行为、薪酬考核、反洗钱等方面的管理制度;完善信息披露工作,优化信息披露流程及各部门信息披露的职责分工,及时履行信息披露工作。

风险控制方面,健全全面风险管理体系,加强权限管理,完善事前、事中和事后的风险管理体系;加强关联交易管理、内幕交易防控机制,严格履行关联交易决策审批程序,定期开展关于防止内幕交易的合规培训,严防内幕信息传递和内幕交易发生;健全公平交易与异常交易管理机制,严格按照法律法规以及公司公平交易与异常交易相关制度的要求,对所管理的不同投资组合之间发生的同向交易和反向交易进行监控。

监察稽核方面,公司定期或不定期检查内部控制制度的执行情况,警示公司管理及业务运作中存在的风险,提出整改意见并监督落实;根据法律法规、监管政策要求,公司每年进行公司内部控制、合规管理有效性、反洗钱、廉洁从业、信息技术管理以及基金经理离任等方面的稽核评估工作。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人严格按照企业会计准则、《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》等中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。

本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议,由中央国债登记结算有限责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据,由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内,本基金未进行利润分配,符合合同约定。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,本基金托管人在对本基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,本基金的管理人--创金合信基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对创金合信基金管理有限公司编制和披露的本基金2022年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。

§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计
审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号普华永道中天审字(2023)第 20496号
6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题审计报告
审计报告收件人创金合信沪港深研究精选灵活配置混合型证券投资基金 全体基金份额持有人
审计意见(一)我们审计的内容 我们审计了创金合信沪港深研究精选灵活配置混合型证 券投资基金(以下简称“创金合信沪港深精选混合基金”) 的财务报表,包括 2022年 12月 31日的资产负债表,2022 年度的利润表和净资产(基金净值)变动表以及财务报表 附注。 (二)我们的意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计 准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委 员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协 会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许
 的基金行业实务操作编制,公允反映了创金合信沪港深精 选混合基金 2022年 12月 31日的财务状况以及 2022年度 的经营成果和净资产变动情况。
形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工 作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部 分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我 们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供 了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于创金合信 沪港深精选混合基金,并履行了职业道德方面的其他责 任。
强调事项-
其他事项-
其他信息-
管理层和治理层对财务报表的 责任创金合信沪港深精选混合基金的基金管理人创金合信基 金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按 照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有 关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表,使其实 现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使 财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估创金合信 沪港深精选混合基金的持续经营能力,披露与持续经营相 关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非基金管理 人管理层计划清算创金合信沪港深精选混合基金、终止运 营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督创金合信沪港深精选混合基 金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的 责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错 误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的 审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照 审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错 报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇 总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经 济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判 断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险;设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充 分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞 弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内 部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高

 于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程 序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得 出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对创金 合信沪港深精选混合基金持续经营能力产生重大疑虑的 事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得 出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计 报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果 披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基 于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情 况可能导致创金合信沪港深精选混合基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容, 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和 重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识 别出的值得关注的内部控制缺陷。 
会计师事务所的名称普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 
注册会计师的姓名郭素宏李崇
会计师事务所的地址中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场2座普华永 道中心 11楼 
审计报告日期2023年 3月 24日 
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:创金合信沪港深研究精选灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日:2022年12月31日
单位:人民币元

资产附注号本期末 2022年 12月 31 日上年度末 2021年 12月 31日
资产:   
银行存款7.4.7.15,083,467.204,033,577.32
结算备付金 66,024.1269,549.42
存出保证金 18,689.2422,519.21
交易性金融资产7.4.7.262,632,675.4799,890,441.62
其中:股票投资 62,632,675.4797,795,022.62
基金投资 --
债券投资 -2,095,419.00
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
债权投资 --
其中:债券投资 --
资产支持证券投资 --
其他投资 --
其他债权投资 --
其他权益工具投资 --
应收清算款 354,861.08-
应收股利 --
应收申购款 5,853.6675,326.23
递延所得税资产 --
其他资产7.4.7.5-48,681.88
资产总计 68,161,570.77104,140,095.68
负债和净资产附注号本期末 2022年 12月 31 日上年度末 2021年 12月 31日
负债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 673,806.01447,864.96
应付赎回款 53,947.5423,541.88
应付管理人报酬 86,538.35135,893.89
应付托管费 14,423.0622,648.97
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 --
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债7.4.7.6182,613.99258,578.17
负债合计 1,011,328.95888,527.87
净资产:   
实收基金7.4.7.753,438,663.9854,328,154.79
其他综合收益7.4.8--
未分配利润7.4.8.113,711,577.8448,923,413.02
净资产合计 67,150,241.82103,251,567.81
负债和净资产总计 68,161,570.77104,140,095.68
注:报告截止日2022年12月31日,基金份额净值1.257元,基金份额总额53,438,663.98份。

7.2 利润表
会计主体:创金合信沪港深研究精选灵活配置混合型证券投资基金
本报告期:2022年1月1日至2022年12月31日
单位:人民币元

项目附注号本期 2022年 1月 1日至 2022年 12月 31日上年度可比期间2021年 1月 1日至 2021年 12 月 31日
一、营业总收入 -33,358,738.798,396,157.35
1.利息收入 18,948.6781,189.51
其中:存款利息收入7.4.8.218,948.6734,657.73
债券利息收入 -46,531.78
资产支持证券利息 收入 --
买入返售金融资产 收入 --
其他利息收入 --
证券出借利息收入 --
2.投资收益(损失以“-” 填列) -16,118,360.5520,895,395.98
其中:股票投资收益7.4.8.3-16,626,786.2320,307,819.61
基金投资收益 --
债券投资收益7.4.8.489,928.1694,454.08
资产支持证券投资 收益 --
贵金属投资收益7.4.8.5--
衍生工具收益7.4.8.6--
股利收益7.4.8.7418,497.52493,122.29
以摊余成本计量的 金融资产终止确认产生的 收益 --
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损 失以“-”号填列)7.4.8.8-17,270,780.76-12,731,771.14
4.汇兑收益(损失以“-” 号填列) --
5.其他收入(损失以“-” 号填列)7.4.8.911,453.85151,343.00
减:二、营业总支出 1,525,958.842,988,096.49
1.管理人报酬7.4.11.2.11,204,893.891,760,553.42
2.托管费7.4.11.2.2200,815.75293,425.63
3.销售服务费 --
4.投资顾问费 --
5.利息支出 --
其中:卖出回购金融资产 支出 --
6.信用减值损失7.4.8.10--
7.税金及附加 0.200.10
8.其他费用7.4.8.11120,249.00934,117.34
三、利润总额(亏损总额 以“-”号填列) -34,884,697.635,408,060.86
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-” 号填列) -34,884,697.635,408,060.86
五、其他综合收益的税后 净额 --
六、综合收益总额 -34,884,697.635,408,060.86
7.3 净资产(基金净值)变动表
会计主体:创金合信沪港深研究精选灵活配置混合型证券投资基金
本报告期:2022年1月1日至2022年12月31日
单位:人民币元

项目本期 2022年 1月 1日至 2022年 12月 31日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产(基金净值)54,328,154.79-48,923,413.02103,251,567.81
加:会计政策变 更----
前期差错更 正----
其他----
二、本期期初净 资产(基金净值)54,328,154.79-48,923,413.02103,251,567.81
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)-889,490.81--35,211,835.18-36,101,325.99
(一)、综合收益 总额---34,884,697.63-34,884,697.63
(二)、本期基金 份额交易产生的 基金净值变动数-889,490.81--327,137.55-1,216,628.36
(净值减少以“-” 号填列)    
其中:1.基金申购 款7,141,735.34-3,628,283.6310,770,018.97
2.基金赎 回款-8,031,226.15--3,955,421.18-11,986,647.33
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的基 金净值变动(净 值减少以“-”号 填列)----
(四)、其他综合 收益结转留存收 益----
四、本期期末净 资产(基金净值)53,438,663.98-13,711,577.8467,150,241.82
项目上年度可比期间 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产(基金净值)66,132,528.19-53,392,325.81119,524,854.00
加:会计政策变 更----
前期差错更 正----
其他----
二、本期期初净 资产(基金净值)66,132,528.19-53,392,325.81119,524,854.00
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)-11,804,373.40--4,468,912.79-16,273,286.19
(一)、综合收益 总额--5,408,060.865,408,060.86
(二)、本期基金 份额交易产生的 基金净值变动数 (净值减少以“-” 号填列)-11,804,373.40--9,876,973.65-21,681,347.05
其中:1.基金申购 款28,995,305.20-26,742,237.0555,737,542.25
2.基金赎 回款-40,799,678.60--36,619,210.70-77,418,889.30
(三)、本期向基 金份额持有人分----
配利润产生的基 金净值变动(净 值减少以“-”号 填列)    
(四)、其他综合 收益结转留存收 益----
四、本期期末净 资产(基金净值)54,328,154.79-48,923,413.02103,251,567.81
报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:
____苏彦祝___ ____奚胜田______ ____吉祥____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
创金合信沪港深研究精选灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]第1477号《关于准予创金合信沪港深研究精选灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》核准,由创金合信基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《创金合信沪港深研究精选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币303,724,280.18元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2015)第 987号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《创金合信沪港深研究精选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于2015年8月24日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为303,868,723.06份基金份额,其中认购资金利息折合144,442.88份基金份额。本基金的基金管理人为创金合信基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司(以下简称“中国工商银行”)。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《创金合信沪港深研究精选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、沪港通机制下允许投资的香港联合交易所上市的股票(以下简称“港股通标的股票”)、权证、股指期货、债券、中期票据、中小企业私募债券、资产支持证券、货币市场工具、债券回购、银行存款以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金的投资组合比例为:(1)股票资产占基金资产的 0%-95%(其中投资于国内依法发行上市的股票的比例占基金资产的 0-95%,投资于港股通标的股票的比例占基金资产的 0-95%),基金持有全部权证的市值不超过基金资产净值的 3%;(2)债券、中期票据、中小企业私募债券、资产支持证券、货币市场工具、债券回购、银行存款以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具占基金资产的 5%-100%。其中,本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值 5%的现金(不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等)或者到期日在一年以内的政府债券。本基金的业绩比较基准为:沪深300指数收益率×40%+恒生指数收益率×20%+中债总指数(全价)收益率×40%。

7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《创金合信沪港深研究精选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。(未完)
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