[年报]中海成长 (398001): 中海优质成长证券投资基金2022年年度报告
原标题:中海成长 : 中海优质成长证券投资基金2022年年度报告 中海优质成长证券投资基金 2022年年度报告 2022年12月31日 基金管理人：中海基金管理有限公司 基金托管人：交通银行股份有限公司 送出日期：2023年3月30日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人交通银行股份有限公司(以下简称“交通银行”)根据本基金合同规定，于2023年3月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2022年1月1日起至2022年12月31日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................2 1.1 重要提示 .....................................................................2 1.2 目录 .........................................................................3 §2 基金简介 ......................................................................5 2.1 基金基本情况 .................................................................5 2.2 基金产品说明 .................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................6 2.4 信息披露方式 .................................................................7 2.5 其他相关资料 .................................................................7 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......................................7 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................7 3.2 基金净值表现 .................................................................8 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ...................................................9 §4 管理人报告 ...................................................................10 4.1 基金管理人及基金经理情况 ....................................................10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ......................................11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ..............................12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ..............................13 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ......................................13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................14 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ......................................14 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................14 §5 托管人报告 ...................................................................14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ........................................14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......15 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................15 §6 审计报告 .....................................................................15 6.1 审计报告基本信息 ............................................................15 6.2 审计报告的基本内容 ..........................................................15 §7 年度财务报表 .................................................................17 7.1 资产负债表 ..................................................................17 7.2 利润表 ......................................................................18 7.3 净资产（基金净值）变动表 ....................................................20 7.4 报表附注 ....................................................................23 8.1 期末基金资产组合情况 ........................................................54 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ............................................54 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................55 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ..............................................56 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................59 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................59 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..........59 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ..........59 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................59 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 ...............................................59 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...................................59 8.12 投资组合报告附注 ...........................................................59 §9 基金份额持有人信息 ...........................................................60 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..........................................60 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................60 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ....................60 §10 开放式基金份额变动 ..........................................................60 §11 重大事件揭示 ................................................................61 11.1 基金份额持有人大会决议 .....................................................61 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .....................61 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...............................61 11.4 基金投资策略的改变 .........................................................61 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...........................................61 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...........................61 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .........................................61 11.8 其他重大事件 ...............................................................64 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................66 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 .....................66 §13 备查文件目录 ................................................................67 13.1 备查文件目录 ...............................................................67 13.2 存放地点 ...................................................................67 13.3 查阅方式 ...................................................................67 §2 基金简介 2.1 基金基本情况
3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元
2：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
2：本基金的业绩比较基准为沪深300指数*75%+上证国债指数*25%，我们选取市场认同度很高的沪深300指数、上证国债指数作为计算业绩基准指数的基础指数。本基金投资股票的比例为30%-95%，在一般市场状况下，本基金股票投资比例会控制在75%左右，债券投资比例控制在25%左右。我们根据本基金在一般市场状况下的资产配置比例来确定本基金业绩基准指数加权的权重，以使业绩比较更加合理。 本基金业绩基准指数每日按照75%、25%的比例对基础指数进行再平衡，然后得到加权后的业绩基准指数的时间序列。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注：1：鉴于《新华富时指数使用许可协议》期限届满终止，中海基金管理有限公司作为基金管理 人， 已于2007年6月1日将中海优质成长证券投资基金业绩比较基准由“新华富时A600成长指 数*75%＋新华富时中国国债指数*25%”变更为“沪深300指数*75%＋上证国债指数*25%”。 2：截至报告期末本基金的各项投资比例符合基金合同的有关约定。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元
4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人自2004年3月18日成立以来，始终坚持“诚实信用、勤勉尽责”的原则，严格履行基金管理人的责任和义务，依靠强大的投研团队、规范的业务管理模式、严密科学的风险管理和内部控制体系，为广大基金份额持有人提供规范、专业的资产管理服务。截至2022年12月31日，共管理证券投资基金33只。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
注2：证券从业的含义遵从行业协会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 基金管理人在报告期内严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、《基金合同》的规定，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，不存在损害基金份额持有人利益的行为，不存在违法违规或未履行基金合同承诺。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《中海基金管理有限公司公平交易管理制度》，从投研决策内部控制、交易执行内部控制、行为监控和分析评估、监察稽核和信息披露等方面对股票、债券、可转债的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动进行全程公平交易管理。 投研决策内部控制方面：（1）公司研究平台共享，基金经理和专户投资经理通过研究平台平等获取研究信息。（2）公司建立投资组合投资信息的管理及保密制度，除投资分管领导及投资总监因业务管理的需要外，不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。 交易执行内部控制方面：（1）对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易，各投资组合经理根据研究报告独立确定申购价格和数量，在获配额度确定后，根据公司制度规定应遵循公平原则对获配额度进行分配，按照价格优先的原则进行分配，如果申购价格相同，则根据该价位各投资组合的申购数量进行比例分配，如有特殊情况，制度规定需书面留痕。（2）投资交易指令统一通过交易室下达，通过启用公平交易模块，力求保证时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡交易原则得以落实。（3）根据公司制度，通过系统禁止公司组合之间（除指数被动投资组合外）的同日反向交易。（4）债券场外交易，交易部在银行间市场上公平公正地进行询价，并由公司对询价收益率偏离、交易对手及交易方式进行事前审核。（5）在特殊情况下，投资组合因合规性或应对大额赎回等原因需要进行特定交易时，由投资组合经理发起暂停投资风控阀值的流程，在获得相关审批后，由公司暂时关闭投资风控系统的特定阀值。完成该交易后，公司立即启动暂停的投资风控阀值。 向及异常交易分析。（2）公司对所有组合本报告期内日内、3日、5日同向交易数据进行了采集，并进行两两比对，对于相关采集样本进行了95%置信区间，假设溢价率为0的T分布检验。（3）对于不同时间期间的同组合反向交易及公司制度规定的异常交易，公司根据交易价格、交易频率、交易数量、交易时机等进行综合分析。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公司相关制度，公司从研究、投资、交易、风险管理事后分析等环节，对股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动的全程公平交易进行了明确约定。公司通过制定研究、交易等相关制度，要求公司各组合研究成果共享，投资交易指令统一下达至交易室，由交易室通过启用公平交易模块并具体执行相关交易，使公平交易制度中要求的时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡得以落实；同时，根据公司制度，通过系统禁止公司组合之间（除指数组合外）的同日反向交易。对于发生在银行间市场的债券买卖交易及交易所市场的大宗交易，由公司对相关交易价格进行事前审核，风控的事前介入有效防范了可能出现的非公平交易行为。 本报告期，公司对不同组合不同时间段的同向交易价差进行了溢价率样本的采集，进行了相关的假设检验，对于相关溢价金额对组合收益率的贡献进行了重要性分析，并针对交易占优次数进行了时间序列分析。多维度的公平交易监控指标使公平交易事后分析更全面、有效。 本报告期，公司根据制度要求，对不同组合不同时间段的反向交易进行了统计分析，对于出现的公司制度中规定的异常交易，均要求相关当事人和审批人按照公司制度要求予以留痕。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量不存在超过该证券当日成交量的5%的情况，对于一级市场证券申购、二级市场证券交易中出现的可能导致不公平交易和利益输送的重大异常交易情况，公司均根据制度规定要求组合经理提供相关情况说明予以留痕。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2022年经济增长持续承压，全年 GDP 仅实现3%的同比增速，远低于经济潜在增速，原因主要来自于地产投资下滑、新冠疫情下消费需求不振，以及海外流动性持续收紧下外需由强到弱等影响。政策方面，前三季度，疫情多有扰动，防疫政策坚持“防感染”为主。央行在1月进行了降息，4月实施了全面降准操作，旨在对冲疫情及地产下行对经济的拖累。四季度宏观政策发生变向供给端，地产融资“三支箭”相继落地，有利于改善房企融资环境、缓解未出险房企的流动性压力。市场表现方面，在海外流动性收紧，叠加国内经济形势严峻，A股表现低迷，上证指数累计下跌16%，创业板指数累计下跌29%，与海外主要经济体股票指数表现基本同步。行业指数中，仅煤炭和综合行业录得涨幅，其余行业普遍下跌，电子行业跌幅最大。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至2022年12月31日，本基金份额净值0.3435元（累计净值4.2217元）。报告期内本基金净值增长率为-29.67%，低于业绩比较基准14.02个百分点。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2023年我们预计国内经济有望好转。尽管全球经济存在继续衰退的可能，外部仍然存在很大的不确定性，但国内经济预期会继续保持温和复苏态势，基建或将维持强劲势头，消费活动逐步回升。海外经济将由“滞胀”向“衰退”演变，美联储加息步伐有望放缓，跨境资本持续回流美国的趋势有望逆转。从长期趋势来看，逆全球化的大背景下，外部环境愈加动荡。我们更需要苦炼内功，专心致志实施科教兴国和创新驱动发展战略，推进新型工业化，加快建设制造强国、质量强国、航天强国、交通强国、网络强国、数字中国，经济增长逻辑将向新发展格局方向演化。 我们将重点围绕复苏产业链及安全产业链，寻找符合国家战略发展方向、具有核心竞争优势、能够解决卡脖子问题、业绩增长有潜力的优质公司。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，管理人在内部监察工作中一切从合规运作、保障基金份额持有人利益出发，由监察稽核部门遵守独立、客观、公正的原则，通过常规稽核、专项检查和系统监控等方法对公司经营、基金运作及员工行为的合规性进行检查，推动内部控制机制的完善与优化，保证各项法规和管理制度的落实，发现问题及时提出建议并督促有关部门改进。 管理人各项业务能遵循国家法律法规、中国证监会规章制度、管理人内部的规章制度以及各项业务规范流程，运行符合合法性、合规性的要求，主要内控制度基本有效。 在本报告期内，管理人内部监察工作重点集中于以下几个方面： （1）根据基金监管法律法规的不断更新与完善，推动各部门加强内部制度建设，确保制度对各项业务和管理环节的全覆盖、提高制度和流程的合规性、合理性和可操作性。 （2）开展基金法律法规和管理人内部各项基本制度的培训学习工作，树立员工规范意识、合规意识和风险意识，形成员工主动、自觉进行内部控制的风险管理文化，构建主动进行管理人内部风险控制和自觉接受监察稽核的平台。 场检查、人员询问、重点抽查等方法开展工作，不断提高全体员工的风险意识，保证了基金的合法合规运作。 （4）按照中国证监会的要求，在管理内部严格推行风险控制自我评估制度。通过各部门的参与和自我评估，明确了各部门的风险点，对控制不足的风险点，制订了进一步的控制措施。 （5）根据监管部门的要求，完成与基金投资业务相关的自查报告及定期审计稽核报告。 管理人自成立以来，各项业务运作正常，内部控制和风险防范措施逐步完善并积极发挥作用。 基金运作合法合规，保障了基金份额持有人的利益。2023年我们将继续紧紧抓住风险控制和合规性两条主线，构建一个制度修订规范化、风险责任岗位化、风险检测细致化、风险评估科学化的长效风险控制机制，提高内部监察工作的计划性、科学性和有效性，实现基金合法合规运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，公司分管运营副总担任估值委员会主任委员，其他委员有风险控制总监、监察稽核负责人、基金会计负责人、相关基金经理等。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理作为公司估值委员会的成员，不介入基金日常估值业务，但应参加估值委员会会议，提出基金估值流程及估值技术中存在的潜在问题，参与估值程序和估值技术的决策。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中证指数有限公司以及中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供证券交易所及银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据法律法规以及本基金合同的相关规定，本基金本报告期内未发生利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，基金托管人在中海优质成长证券投资基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，中海基金管理有限公司在中海优质成长证券投资基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支、基金收益分配等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告期内，由中海基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关中海优质成长证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息
7.1 资产负债表 会计主体：中海优质成长证券投资基金 报告截止日：2022年12月31日 单位：人民币元
（2）以下比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》中的资产负债表格式的要求进行列示：2021年年度报告资产负债表中“应收利息”与“其他资产”项目的“本期末”余额合并列示在2022年年度报告资产负债表中“其他资产”项目的“上年度末”余额，2021年年度报告资产负债表中“应付交易费用”、“应付利息”与“其他负债”科目的“本期末”余额合并列示在2022年年度报告资产负债表“其他负债”项目的“上年度末”余额。 7.2 利润表 会计主体：中海优质成长证券投资基金 本报告期：2022年1月1日至2022年12月31日 单位：人民币元
7.3 净资产（基金净值）变动表 会计主体：中海优质成长证券投资基金 本报告期：2022年1月1日至2022年12月31日 单位：人民币元
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 中海优质成长证券投资基金(以下简称“本基金”)原名国联优质成长证券投资基金，由国联基金管理有限公司(现已更名为“中海基金管理有限公司”)依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》及有关法规规定,经中国证券监督管理委员会证监基金字[2004]92号《关于同意国联优质成长证券投资基金设立的批复》核准募集设立。经国联基金管理有限公司股东会2006年第一次、第二次临时会议决议和修改后章程的规定，并经中国证券监督管理委员会证监基金字[2006]90号“关于同意国联基金管理有限公司股权转让、增加注册资本、修改公司章程和变更公司名称的批复”批准，名称变更为中海基金管理有限公司；另经中海基金管理有限公司第一届董事会第十六次会议审议通过，并经各基金托管人同意及中国证券监督管理委员会基金监管部核准，将管理的开放式基金名称进行相应变更，原“国联优质成长证券投资基金”更名为“中海优质成长证券投资基金”。 本基金为契约型开放式，存续期限不定，基金管理人和注册登记机构均为中海基金管理有限员会备案；基金合同于2004年9月28日生效，该日的基金份额总额为1,017,619,728.79份，经江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)苏公W[2004]B152号验资报告予以验证。（未完）  |