[年报]180ETF (510180): 上证180交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
原标题:180ETF : 上证180交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告 2022年年度报告 2022年 12月 31日 基金管理人：华安基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 报告送出日期：二〇二三年三月三十日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2023年 3月 27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2022年 1月 1日起至 12月 31日止。 1.2目录 §1 重要提示及目录 ......................................................................................................................................2 1.1 重要提示 ...........................................................................................................................................2 §2 基金简介 ..................................................................................................................................................5 2.1 基金基本情况 ...................................................................................................................................5 2.2 基金产品说明 ...................................................................................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...............................................................................................................5 2.4 信息披露方式 ...................................................................................................................................6 2.5 其他相关资料 ...................................................................................................................................6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ..................................................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...............................................................................................................6 3.2 基金净值表现 ...................................................................................................................................7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 .......................................................................................................9 §4 管理人报告 ..............................................................................................................................................9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...........................................................................................................9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................................12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .............................................................................12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............................................................14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .............................................................14 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .............................................................................15 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .........................................................................16 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .............................................................................16 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .....................................16 §5 托管人报告 ............................................................................................................................................17 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .................................................................................17 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .............175.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .................................17 §6 审计报告 ................................................................................................................................................17 6.1 审计意见 .........................................................................................................................................17 6.2 形成审计意见的基础 .....................................................................................................................18 6.3 管理层对财务报表的责任 .............................................................................................................18 6.4 注册会计师的责任 .........................................................................................................................18 §7 年度财务报表 ........................................................................................................................................19 7.1 资产负债表 .....................................................................................................................................19 7.2 利润表 .............................................................................................................................................21 7.3 净资产（基金净值）变动表 .........................................................................................................22 7.4 报表附注 .........................................................................................................................................23 §8 投资组合报告 ........................................................................................................................................80 8.1 期末基金资产组合情况 .................................................................................................................80 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 .................................................................................................80 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .....................................82 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 .............................................................................................87 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .................................89 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .....................898.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .....................898.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .................................89 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .......................................................................89 8.12 投资组合报告附注 .......................................................................................................................89 §9 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................91 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .....................................................................................91 9.2 期末上市基金前十名持有人 .........................................................................................................91 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .........................................................................92 9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......................................92 9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情况 92 §10 开放式基金份额变动 ..........................................................................................................................92 §11 重大事件揭示 ......................................................................................................................................93 11.1 基金份额持有人大会决议 ...........................................................................................................93 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...........................................93 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...............................................................93 11.4 基金投资策略的改变 ...................................................................................................................93 11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件 ...............................................................................93 11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................................................................93 11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................................................94 11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...................................................................................94 11.9 其他重大事件 ...............................................................................................................................95 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ......................................................................................................97 §13 备查文件目录 ......................................................................................................................................98 13.1 备查文件目录 ...............................................................................................................................98 13.2 存放地点 .......................................................................................................................................98 13.3 查阅方式 .......................................................................................................................................98 §2 基金简介 2.1 基金基本情况
3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元
2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
过去五年基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元
4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20号文批准于 1998年 6月设立，是国内首批基金管理公司之一，注册资本 1.5亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为国泰君安证券股份有限公司、上海上国投资产管理有限公司、上海锦江国际投资管理有限公司、上海工业投资（集团）有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。公司在香港和上海设有子公司——华安资产管理（香港）有限公司、华安未来资产管理（上海）有限公司。截至 2022年12月 31日，公司旗下共管理华安创新混合、华安 MSCI中国 A、华安现金富利货币、华安稳定收益债券、华安黄金易 ETF、华安沪港深外延增长混合、华安全球美元收益债券等 224只证券投资基金，管理资产规模达到 5,522.94亿元人民币。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
本基金基金经理许之彦先生兼任私募资产管理计划投资经理，其薪酬激励不存在与私募资产管理计划浮动管理费或产品业绩表现挂钩的情况。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》，将各投资组合在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平交易管理中。控制措施包括：在研究环节，研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息获取机会。在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略，制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制，投资组合经理在授权范围内自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易环节，公司实行强制公平交易机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。（1） 交易所二级市场业务，遵循价格优先、时间优先、比例分配、综合平衡的控制原则，实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。（2） 交易所一级市场业务，投资组合经理按意愿独立进行业务申报，集中交易部以投资组合名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中签，则按实际中签情况以价格优先、比例分配原则进行分配。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在合规监察员监督参与下，进行公平协商分配。（3） 银行间市场业务遵循指令时间优先原则，先到先询价的控制原则。通过内部共同的 iwind群，发布询价需求和结果，做到信息公开。若是多个投资组合进行一级市场投标，则各投资组合经理须以各投资组合名义向集中交易部下达投资意向，交易员以此进行投标，以确保中签结果与投资组合投标意向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在风险管理部投资监督参与下，进行公平协商分配。交易监控、分析与评估环节，公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，根据市场公认的第三方信息（如：中债登的债券估值），定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查，对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。 本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（日内、3日内、5日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况在严格执行《基金管理公司公平交易制度指导意见》的基础上，公司根据《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引（试行）》，制定了《华安基金管理有限公司基金经理兼任私募资产管理计划投资经理管理办法》，进一步完善公司的防范利益冲突机制，健全公平交易控制体系和防范利益冲突的管理措施。 投资研究部负责宏观、策略、行业以及上市公司的研究，研究员在为公司各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、投资研究会议讨论、研究报告登录在研究报告管理系统中等方式，确保公募基金基金经理与私募资产管理计划投资经理可以公平享有信息获取机会。 公司实行强制公平交易机制，确保公募基金与私募资产管理计划等各投资组合享有公平的交易执行机会，避免在交易环节出现利益冲突的情况。 同一基金经理同时管理公募基金与私募资产管理计划的情况下，兼任的基金经理保持同一个券（股）投资逻辑与决策、交易过程的一致性与同步性，避免出现风格相似的公募基金与私募资产管理计划在同一个期间内业绩偏差较大的情况。 风险管理部开发了同向交易分析系统，对相关同向交易指标进行持续监控，并定期对各类投资组合间的同日反向交易、同一基金经理管理的各投资组合间的隔日反向交易、同一基金经理管理的各投资组合不同时间窗口下（1日、3日、5日、10日）的同向交易价差进行检查与分析，结合成本报告期内，同一基金经理管理的各投资组合公平交易执行情况良好，未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司风险管理部会同基金投资、交易部门讨论制定了各类投资组合针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设置，实现了完全的系统控制。同时加强了对各类投资组合间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查；风险管理部开发了同向交易分析系统，对相关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。 本报告期内，因组合流动性管理或投资策略调整需要，除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的次数为 14次，未出现异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2022年，国内经济经历了一波三折，1-2月的开门红、3-5月的疫情冲击，6月以来的波折修复，在内外部超预期因素的冲击下中国经济爬坡过坎，展现了较强的韧性，全年 GDP同比增幅 3%，高于海外主要经济体的增速。 2022年 A股市场震荡调整，资金对经济预期和政策预期得博弈主导了各阶段行情。全年来看，主要指数与行业均录得负收益，沪深 300指数下跌 21.63%，中证 500指数下跌 20.31%，创业板指下跌 29.37%。行业层面结构性分化明显，中信一级行业中位数收益-18.45%，煤炭、消费者服务、交运表现靠前，电子、计算机、军工、传媒等表现靠后。上证 180指数全年收益-18.77%。 投资管理上，基金采取完全复制的管理方法跟踪指数，控制基金的跟踪误差和跟踪偏离度。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至 2022年 12月 31日，本基金份额净值为 3.4402元，本报告期份额净值增长率为-16.76%，同期业绩比较基准增长率为-18.77%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 经济复苏将成为 2023年的关键主题，中央经济工作会议进一步明确了 2023年的经济发力方向，包括扩大内需、建立现代化产业体系、推动国企改革、高水平外对开发等。财政政策与货币政策也将积极服务于稳增长领域。随着疫情对社会生产生活的影响边际减弱，经济发展的内生动力有望较快修复，经济有望重回中长期上行通道。 对比海外权益市场的估值情况，当前 A股核心资产处于低估的状态。在中国特色估值体系作用下，预期 2023年低估值优质资产的价值有望得到重塑，在经济修复趋势下 A股盈利增长也将逐渐回暖，困境反转的行业、国企改革主线与数字化与低碳转型是值得关注的方向。上证 180指数成分股囊括了各个行业的优质资产，配置价值依然突出。作为基金管理人，我们继续坚持积极将基金回报与指数相拟合的原则，降低跟踪偏离和跟踪误差，勤勉尽责，为投资者获得长期稳定的回报。 作为基金管理人，我们继续坚持积极将基金回报与指数相拟合的原则，降低跟踪偏离和跟踪误差，勤勉尽责，为投资者获得长期稳定的回报。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，公司合规监察稽核部从维护基金份额持有人利益、保障基金的合规运作出发，重点在法律事务、合规管理、内部稽核、信息披露、反洗钱、员工行为规范等方面开展工作，深化员工的合规意识，推动公司的合规文化和内部风险控制机制的完善与优化。 合规和稽核工作重点集中于以下几个方面： （1）继续深化“主动合规”理念，积极开展形式多样的合规教育培训，强化全体员工的合规意识和风险控制意识，监督各部门与全体员工合法合规执业，推动公司建立良好的内控环境和合规文化。 （2）积极落实《公开募集证券投资基金管理人监督管理办法》等各项法律法规和监管要求，督促公司各项业务平稳、有序开展。 （3）强化内控建设，推动落实公司各项业务操作流程标准化，进一步细化各业务环节的操作流程及工作职责，降低操作风险。 （4）构建贯穿公司各业务和产品条线的合规咨询服务体系，积极参与新产品、新业务评估工作，提供合规意见和建议，保障新产品、新业务合规开展。 （5）对公司内部重要规章制度、重大决策、产品和业务方案、重要法律文本、对外信息披露材料、宣传推介材料等进行合规性审查，严把合规质量关。 （6）定期组织开展内部审计、专项稽核、合规有效性评估、内部控制评价，对公司前中后各业务环节开展自查自纠，及时排除风险隐患和漏洞，促进合规和内控管理水平的提升，保障公司稳健经营。 本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高合规监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，负责在证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确定该证券的公允价值；同时将采用的估值方法以及采用该方法对相关证券的估值与基金的托管银行进行沟通。估值委员会成员由首席投资官、公司分管运营、专户的领导、指数与量化投资部负责人、固定收益部负责人、投资研究部负责人、基金运营部负责人、产品部负责人、风险管理部负责人、全球投资部负责人等人员组成，具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 基金当年收益先弥补以前年度亏损后，方可进行当年收益分配。如果基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配。基金收益评价日核定的基金累计报酬率超过标的指数同期累计报酬率达到 1%以上，方可进行收益分配。在符合上述基金分红条件的前提下，本基金收益每年至少分配 1 次，最多分配 4 次， 若自基金合同生效日起不满 3 个月可不进行收益分配。每次基金收益分配比例为符合上述基金分红条件的可分配收益的 100%。 本报告期基金投资出现净亏损，不进行收益分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明本基金报告期内不存在基金持有人数低于 200人或基金资产净值低于 5000万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支、等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为 。 报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 普华永道中天审字(2023)第 25015号 上证 180交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持有人： 6.1 审计意见 我们审计了上证 180交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“华安上证 180ETF基金”)的财务报表，包括 2022年 12月 31日的资产负债表，2022年度的利润表和净资产(基金净值)变动表以及财务报表附注。 (二) 我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了华安上证 180ETF基金 2022年 12月 31日的财务状况以及 2022年度的经营成果和净资产变动情况。 6.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华安上证 180ETF基金，并履行了职业道德方面的其他责任。 6.3 管理层对财务报表的责任 华安上证 180ETF基金的基金管理人华安基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估华安上证 180ETF基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算华安上证180ETF基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督华安上证 180ETF基金的财务报告过程。 6.4 注册会计师的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华安上证 180ETF基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华安上证 180ETF基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 魏 佳 亮 楼 茜 蓉 上海市浦东新区东育路 588号前滩中心 42楼 2023年 3月 27日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 报告截止日：2022年 12月 31日 单位：人民币元
7.2 利润表 会计主体：上证 180交易型开放式指数证券投资基金 本报告期：2022年 1月 1日至 2022年 12月 31日 单位：人民币元
会计主体：上证 180交易型开放式指数证券投资基金 本报告期：2022年 1月 1日至 2022年 12月 31日 单位：人民币元
本报告 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：朱学华 主管会计工作负责人：朱学华 会计机构负责人：陈林7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 上证 180交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2006]第 30号《关于同意上证 180交易型开放式指数证券投资基金募集的批复》核准，由华安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《上证180交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型的交易型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 1,072,807,826.00元(含募集股票市值)，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2006)第 35号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《上证 180交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于 2006年 4月 13日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 1,072,822,105.00份基金份额，其中认购资金利息折合 14,279.00份基金份额。本基金的基金管理人为华安基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 为了与上证 180指数进行对比，根据《上证 180交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和《上证 180交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》的有关规定，华安基金管理有限公司确定2006年 5月 10日为本基金的基金份额折算日。当日上证 180指数收盘值为 2,919.214点，本基金资产净值为 1,167,168,017.51元，折算前基金份额总额为 1,072,822,105.00份，折算前基金份额净值为 1.088元。根据基金份额折算公式，基金份额折算比例为 0.37268313，折算后基金份额总额为399,822,674.00份，折算后基金份额净值为 2.919元。华安基金管理有限公司已根据上述折算比例，对各基金份额持有人认购的基金份额进行了折算，并由基金注册登记人中国证券登记结算有限责任公司于 2006年 5月 11日进行了变更登记。经上海证券交易所(以下简称“上交所”)上证债字[2006]第 39号文审核同意，本基金 399,822,674.00份基金份额于 2006年 5月 18日在上交所挂牌交易。 根据《上证 180交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》和《关于华安上证 180ETF实施份额拆分和修改基金合同的公告》的有关规定，本基金于 2009年 5月 19日进行了基金份额拆分，拆分比例为 10:1，并于 2009年 5月 19日进行了变更登记。（未完）  |