[年报]上证ETF (510760): 国泰上证综合交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
原标题:上证ETF : 国泰上证综合交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告 国国国国泰泰泰泰上上上上证证证证综综综综合合合合交交交交易易易易型型型型开开开开放放放放式式式式指指指指数数数数证证证证券券券券投投投投资资资资基基基基金金金金 2022年年年年年年年年度度度度报报报报告告告告 2022年年年年 12月月月月 31日日日日 基基基基金金金金管管管管理理理理人人人人：：：：国国国国泰泰泰泰基基基基金金金金管管管管理理理理有有有有限限限限公公公公司司司司 基基基基金金金金托托托托管管管管人人人人：：：：上上上上海海海海银银银银行行行行股股股股份份份份有有有有限限限限公公公公司司司司 报报告告送送出出日日期期：：二二〇〇二二三三年年三三月月三三十十日日报报告告送送出出日日期期：：二二〇〇二二三三年年三三月月三三十十日日§1 重重重重要要要要提提提提示示示示及及及及目目目目录录录录 1.1 重重重重要要要要提提提提示示示示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人上海银行股份有限公司根据本基金合同约定，于 2023年 3月 27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自 2022年 1月 1日起至 12月 31日止。 1.2目目目目录录录录 §1 重重重重要要要要提提提提示示示示及及及及目目目目录录录录 ..................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2 §2 基基基基金金金金简简简简介介介介 ................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 6 2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 6 §3 主主主主要要要要财财财财务务务务指指指指标标标标、、、、基基基基金金金金净净净净值值值值表表表表现现现现及及及及利利利利润润润润分分分分配配配配情情情情况况况况 ................................................................................. 7 3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 7 3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ...................................................................................................... 9 §4 管管管管理理理理人人人人报报报报告告告告 ............................................................................................................................................. 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 18 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 18 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 19 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 20 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 21 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 22 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 22 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 22 §5 托托托托管管管管人人人人报报报报告告告告 ........................................................................................................................................... 22 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 22 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 22 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 22 §6 审审计计报报告告 ............................................................................................................................................... 23 审审计计报报告告 6.1 审计意见 ........................................................................................................................................ 23 6.2 形成审计意见的基础 .................................................................................................................... 23 6.3 管理层对财务报表的责任 ............................................................................................................ 23 6.4 注册会计师的责任 ........................................................................................................................ 24 §7 年年度度财财务务报报表表 ....................................................................................................................................... 25 年年度度财财务务报报表表 7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 25 7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 26 7.3 净资产（基金净值）变动表 ........................................................................................................ 27 7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 29 §8 投投资资组组合合报报告告 ....................................................................................................................................... 59 投投资资组组合合报报告告 8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 59 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................................ 60 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 62 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................ 66 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ 68 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 68 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 68 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 68 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 68 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 69 8.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 69 §9 基基金金份份额额持持有有人人信信息息 ........................................................................................................................... 71 基基金金份份额额持持有有人人信信息息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 71 9.2 期末上市基金前十名持有人 ........................................................................................................ 72 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 72 9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 72 §10 开开开开放放放放式式式式基基基基金金金金份份份份额额额额变变变变动动动动 ......................................................................................................................... 72 §11 重重重重大大大大事事事事件件件件揭揭揭揭示示示示 ..................................................................................................................................... 73 11.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 73 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 73 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 73 11.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 73 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 73 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 73 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 74 11.8 其他重大事件 .............................................................................................................................. 74 §12 备备备备查查查查文文文文件件件件目目目目录录录录 ..................................................................................................................................... 75 12.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 75 12.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 75 12.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 75 §2 基基基基金金金金简简简简介介介介 2.1 基基基基金金金金基基基基本本本本情情情情况况况况
基基金金产产品品说说明明
3.1 主主主主要要要要会会会会计计计计数数数数据据据据和和和和财财财财务务务务指指指指标标标标 金额单位：人民币元
(2)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基基金金净净值值表表现现 基基金金净净值值表表现现 3.2.1 基基基基金金金金份份份份额额额额净净净净值值值值增增增增长长长长率率率率及及及及其其其其与与与与同同同同期期期期业业业业绩绩绩绩比比比比较较较较基基基基准准准准收收收收益益益益率率率率的的的的比比比比较较较较
3.2.3 自自自自基基基基金金金金合合合合同同同同生生生生效效效效以以以以来来来来基基基基金金金金每每每每年年年年净净净净值值值值增增增增长长长长率率率率及及及及其其其其与与与与同同同同期期期期业业业业绩绩绩绩比比比比较较较较基基基基准准准准收收收收益益益益率率率率的的的的比比比比较较较较 国泰上证综合交易型开放式指数证券投资基金 自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 注：2020年计算期间为基金合同生效日 2020年 8月 21日至 2020年 12月 31日，未按整个自然年度进行折算。 3.3 过过过过去去去去三三三三年年年年基基基基金金金金的的的的利利利利润润润润分分分分配配配配情情情情况况况况 本基金自 2020年 8月 21日合同生效以来未进行利润分配。 §4 管管理理人人报报告告 管管理理人人报报告告 4.1 基基金金管管理理人人及及基基金金经经理理情情况况 基基金金管管理理人人及及基基金金经经理理情情况况 4.1.1 基基基基金金金金管管管管理理理理人人人人及及及及其其其其管管管管理理理理基基基基金金金金的的的的经经经经验验验验 国泰基金管理有限公司成立于 1998年 3月 5日，是经中国证监会证监基字[1998]5号文批准的首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为 1.1 亿元人民币，公司注册地为上海，并在北京和深圳设有分公司。 截至 2022年 12月 31日，本基金管理人共管理 239只开放式证券投资基金：国泰金鹰增长灵活配置混合型证券投资基金、国泰金龙系列证券投资基金（包括 2只子基金，分别为国泰金龙行业精选证券投资基金、国泰金龙债券证券投资基金）、国泰金马稳健回报证券投资基金、国泰货币市场证券投资基金、国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金、国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金（由金鼎证券投资基金转型而来）、国泰金牛创新成长混合型证券投资基金、国泰沪深 300指数证券投资势混合型证券投资基金、国泰中小盘成长混合型证券投资基金（LOF）（由金盛证券投资基金转型而来）、国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金、国泰价值经典灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金、国泰上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金、国泰事件驱动策略混合型证券投资基金、国泰信用互利债券型证券投资基金（由国泰信用互利分级债券型证券投资基金转型而来）、国泰成长优选混合型证券投资基金、国泰大宗商品配置证券投资基金(LOF)、国泰现金管理货币市场基金、国泰金泰灵活配置混合型证券投资基金（由国泰金泰平衡混合型证券投资基金变更注册而来，国泰金泰平衡混合型证券投资基金由金泰证券投资基金转型而来）、国泰民安增利债券型证券投资基金（由国泰民安增利债券型发起式证券投资基金变更注册而来）、国证房地产行业指数证券投资基金（由国泰国证房地产行业指数分级证券投资基金终止分级运作变更而来）、国泰估值优势混合型证券投资基金（LOF）（由国泰估值优势可分离交易股票型证券投资基金封闭期届满转换而来）、上证 5年期国债交易型开放式指数证券投资基金、纳斯达克100 交易型开放式指数证券投资基金、国泰中国企业境外高收益债券型证券投资基金、国泰黄金交易型开放式证券投资基金、国泰国证医药卫生行业指数证券投资基金（由国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金终止分级运作变更而来）、国泰聚信价值优势灵活配置混合型证券投资基金、国泰民益灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、国泰国策驱动灵活配置混合型证券投资基金、国泰浓益灵活配置混合型证券投资基金、国泰安康定期支付混合型证券投资基金（由国泰安康养老定期支付混合型证券投资基金更名而来）、国泰金鑫股票型证券投资基金（由金鑫证券投资基金转型而来）、国泰新经济灵活配置混合型证券投资基金、国泰国证食品饮料行业指数证券投资基金（由国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金终止分级运作变更而来）、国泰国证有色金属行业指数证券投资基金（由国泰国证有色金属行业指数分级证券投资基金终止分级运作变更而来）、国泰睿吉灵活配置混合型证券投资基金、国泰兴益灵活配置混合型证券投资基金、国泰互联网+股票型证券投资基金、国泰央企改革股票型证券投资基金、国泰大健康股票型证券投资基金、国泰黄金交易型开放式证券投资基金联接基金、国泰融丰外延增长灵活配置混合型证券投资基金（LOF）（由国泰融丰定增灵活配置混合型证券投资基金转换而来）、国泰国证新能源汽车指数证券投资基金（LOF）（由国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金转型而来，国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金由中小板300成长交易型开放式指数证券投资基金转型而来）、国泰中证军工交易型开放式指数证券投资基金、国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金、国泰创业板指数证券投资基金（LOF）、国泰利是宝货币市场基金、国泰安益灵活配置混合型证券投资基金、国泰普益灵活配置混合型证券投资基金、国泰润利纯债债券型证券投资基金、国泰润泰纯债债券型证券投资基金、国泰融信灵活配气行业灵活配置混合型证券投资基金、国泰国证航天军工指数证券投资基金（LOF）、国泰中证申万证券行业指数证券投资基金（LOF）、国泰策略价值灵活配置混合型证券投资基金（由国泰保本混合型证券投资基金变更而来）、国泰量化收益灵活配置混合型证券投资基金、国泰大农业股票型证券投资基金、国泰智能装备股票型证券投资基金、国泰融安多策略灵活配置混合型证券投资基金、国泰智能汽车股票型证券投资基金、上证 10年期国债交易型开放式指数证券投资基金、国泰瞬利交易型货币市场基金、国泰民安增益纯债债券型证券投资基金（由国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型而来）、国泰聚优价值灵活配置混合型证券投资基金、国泰可转债债券型证券投资基金、国泰江源优势精选灵活配置混合型证券投资基金、国泰聚利价值定期开放灵活配置混合型证券投资基金、国泰量化成长优选混合型证券投资基金、国泰优势行业混合型证券投资基金、国泰价值精选灵活配置混合型证券投资基金、国泰瑞和纯债债券型证券投资基金、国泰嘉睿纯债债券型证券投资基金、国泰恒生港股通指数证券投资基金（LOF）、国泰聚禾纯债债券型证券投资基金、国泰丰祺纯债债券型证券投资基金、国泰利享中短债债券型证券投资基金、国泰多策略收益灵活配置混合型证券投资基金（由国泰新目标收益保本混合型证券投资基金变更而来）、国泰聚享纯债债券型证券投资基金、国泰丰盈纯债债券型证券投资基金、国泰量化策略收益混合型证券投资基金（由国泰策略收益灵活配置混合型证券投资基金变更而来，国泰策略收益灵活配置混合型证券投资基金由国泰目标收益保本混合型证券投资基金转型而来）、国泰鑫策略价值灵活配置混合型证券投资基金（由国泰鑫保本混合型证券投资基金变更而来）、国泰价值优选灵活配置混合型证券投资基金（LOF）（由国泰价值优选灵活配置混合型证券投资基金转换而来）、国泰金鹿混合型证券投资基金（由国泰金鹿保本增值混合证券投资基金转型而来）、国泰消费优选股票型证券投资基金、国泰惠盈纯债债券型证券投资基金、国泰润鑫定期开放债券型发起式证券投资基金（由国泰润鑫纯债债券型证券投资基金变更注册而来）、国泰惠富纯债债券型证券投资基金、国泰农惠定期开放债券型证券投资基金、国泰信利三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、国泰民福策略价值灵活配置混合型证券投资基金（由国泰民福保本混合型证券投资基金保本期到期变更而来）、国泰沪深 300指数增强型证券投资基金（由国泰结构转型灵活配置混合型证券投资基金转型而来）、国泰中证生物医药交易型开放式指数证券投资基金联接基金、国泰中证生物医药交易型开放式指数证券投资基金、国泰 CES半导体芯片行业交易型开放式指数证券投资基金（由国泰 CES半导体行业交易型开放式指数证券投资基金更名而来）、国泰中证 500指数增强型证券投资基金（由国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金变更注册而来）、国泰瑞安三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、国泰中证计算机主题交易型开放式指数证券投资基金、国泰民安养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）、国更而来）、国泰兴富三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、国泰惠丰纯债债券型证券投资基金、国泰惠融纯债债券型证券投资基金、国泰中证全指通信设备交易型开放式指数证券投资基金、国泰裕祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、国泰中证全指通信设备交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰丰鑫纯债债券型证券投资基金、国泰盛合三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、国泰惠信三年定期开放债券型证券投资基金、国泰鑫睿混合型证券投资基金、国泰 CES半导体芯片行业交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（由国泰 CES半导体行业交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更名而来）、国泰惠享三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、国泰添瑞一年定期开放债券型发起式证券投资基金、国泰研究精选两年持有期混合型证券投资基金、国泰聚盈三年定期开放债券型证券投资基金、国泰合融纯债债券型证券投资基金、国泰惠鑫一年定期开放债券型发起式证券投资基金、国泰中证煤炭交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰中证钢铁交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰中证煤炭交易型开放式指数证券投资基金、国泰鑫利一年持有期混合型证券投资基金、国泰中证钢铁交易型开放式指数证券投资基金、国泰中证全指家用电器交易型开放式指数证券投资基金、国泰蓝筹精选混合型证券投资基金、国泰中证新能源汽车交易型开放式指数证券投资基金、国泰中证全指家用电器交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰中证新能源汽车交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰聚鑫纯债债券型证券投资基金、国泰聚瑞纯债债券型证券投资基金、国泰大制造两年持有期混合型证券投资基金、国泰惠泰一年定期开放债券型发起式证券投资基金、国泰宏益一年持有期混合型证券投资基金、国泰民泽平衡养老目标三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、国泰致远优势混合型证券投资基金、国泰添福一年定期开放债券型发起式证券投资基金、国泰浩益混合型证券投资基金（原国泰浩益 18个月封闭运作混合型证券投资基金）、国泰惠瑞一年定期开放债券型发起式证券投资基金、国泰上证综合交易型开放式指数证券投资基金、国泰医药健康股票型证券投资基金、国泰中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金、国泰研究优势混合型证券投资基金、国泰民裕进取灵活配置混合型证券投资基金、国泰中证计算机主题交易型开放式指数证券投资基金联接基金（由国泰深证 TMT50指数分级证券投资基金转型而来）、国泰中证医疗交易型开放式指数证券投资基金、国泰金福三个月定期开放混合型发起式证券投资基金、国泰上证综合交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰合益混合型证券投资基金、国泰中证全指软件交易型开放式指数证券投资基金、国泰通利 9 个月持有期混合型证券投资基金、国泰中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金、国泰中证畜牧养殖交易型开放式指数证券投资基金、国泰中证细分化工产业主题交易型开放式指数证券投资基金、国泰价值先锋股票型证券投资基金、国泰中证环设备产业主题交易型开放式指数证券投资基金、国泰中证 800 汽车与零部件交易型开放式指数证券投资基金、国泰同益 18个月持有期混合型证券投资基金、国泰诚益混合型证券投资基金、国泰鑫享稳健 6 个月滚动持有债券型证券投资基金、国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰核心价值两年持有期股票型证券投资基金、国泰中证环保产业 50交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰中证细分机械设备产业主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰中证全指建筑材料交易型开放式指数证券投资基金、国泰中证有色金属交易型开放式指数证券投资基金、国泰佳益混合型证券投资基金、国泰利优 30天滚动持有短债债券型证券投资基金、国泰中证医疗交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰中证全指软件交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰中证细分化工产业主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰中证科创创业 50交易型开放式指数证券投资基金、国泰中证畜牧养殖交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰瑞泰纯债债券型证券投资基金、国泰中证光伏产业交易型开放式指数证券投资基金、国泰中证 800 汽车与零部件交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰中证全指建筑材料交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰中证有色金属交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰中证 500 交易型开放式指数证券投资基金、国泰中证科创创业 50交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰利泽 90天滚动持有中短债债券型证券投资基金、国泰中证智能汽车主题交易型开放式指数证券投资基金、国泰价值领航股票型证券投资基金、国泰价值远见两年封闭运作混合型证券投资基金、国泰中证沪港深创新药产业交易型开放式指数证券投资基金、国泰兴泽优选一年持有期混合型证券投资基金、国泰中证影视主题交易型开放式指数证券投资基金、国泰中证光伏产业交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰中证 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰惠元混合型证券投资基金、国泰中证港股通 50交易型开放式指数证券投资基金、国泰景气优选混合型证券投资基金、国泰中证消费电子主题交易型开放式指数证券投资基金、国泰中证沪港深创新药产业交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰中证新材料主题交易型开放式指数证券投资基金、国泰沪深 300 增强策略交易型开放式指数证券投资基金、国泰中债 1-5 年政策性金融债指数证券投资基金、国泰睿元一年定期开放债券型发起式证券投资基金、国泰富时中国国企开放共赢交易型开放式指数证券投资基金、国泰瑞鑫一年定期开放债券型发起式证券投资基金、国泰中证港股通 50交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰优选领航一年持有期混合型基金中基金（FOF）、国泰中证港股通科技交易型开放式指数证券投资基金、国泰致和两年封闭运作混合型证券投资基金、国泰中证基建交开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰中证新材料主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰科创板两年定期开放混合型证券投资基金、国泰中证沪港深动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金、国泰睿毅三年持有期混合型证券投资基金、国泰标普 500 交易型开放式指数证券投资基金（QDII）、国泰中证同业存单 AAA指数 7天持有期证券投资基金、国泰中证港股通科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰稳健收益一年持有期混合型基金中基金（FOF）、国泰行业轮动一年封闭运作股票型基金中基金（FOF-LOF）、国泰智享科技 1 个月滚动持有混合型发起式证券投资基金、国泰国证疫苗与生物科技交易型开放式指数证券投资基金、国泰MSCI中国 A股 ESG通用交易型开放式指数证券投资基金、国泰瑞悦 3个月持有期债券型基金中基金（FOF）、国泰睿鸿一年定期开放债券型发起式证券投资基金、国泰中证机床交易型开放式指数证券投资基金、国泰中证基建交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰中证有色金属矿业主题交易型开放式指数证券投资基金、国泰标普 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）、国泰信瑞纯债债券型证券投资基金、国泰国证疫苗与生物科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰利盈 60天滚动持有中短债债券型证券投资基金、国泰鑫裕纯债债券型证券投资基金、国泰中证内地运输主题交易型开放式指数证券投资基金、国泰利安中短债债券型证券投资基金、国泰利享安益短债债券型证券投资基金、国泰中证机床交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰国证绿色电力交易型开放式指数证券投资基金。另外，本基金管理人于2004年获得全国社会保障基金理事会社保基金资产管理人资格，目前受托管理全国社保基金多个投资组合。2007年 11月 19日，本基金管理人获得企业年金投资管理人资格。2008年 2月 14日，本基金管理人成为首批获准开展特定客户资产管理业务（专户理财）的基金公司之一，并于 3月 24日经中国证监会批准获得合格境内机构投资者（QDII）资格，囊括了公募基金、社保、年金、专户理财和 QDII等管理业务资格。 4.1.2 基基基基金金金金经经经经理理理理（（（（或或或或基基基基金金金金经经经经理理理理小小小小组组组组））））及及及及基基基基金金金金经经经经理理理理助助助助理理理理的的的的简简简简介介介介
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管管管管理理理理人人人人对对对对报报报报告告告告期期期期内内内内本本本本基基基基金金金金运运运运作作作作遵遵遵遵规规规规守守守守信信信信情情情情况况况况的的的的说说说说明明明明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《基金管理公司公平交易制度指导意见》等有关法律法规的规定，严格遵守基金合同和招募说明书约定，本着诚实信用、勤勉尽责、最大限度保护投资人合法权益等原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上为持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合法合规，未发生损害基金份额持有人利益的行为，未发生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为，信息披露及时、准确、完整，本基金与本基金管理人所管理的其他基金资产、投资组合与公司资产之间严格分开、公平对待，基金管理团队保持独立运作，并通过科学决策、规范运作、精心管理和健全内控体系，有效保障投资人的合法权益。 4.3 管管管管理理理理人人人人对对对对报报报报告告告告期期期期内内内内公公公公平平平平交交交交易易易易情情情情况况况况的的的的专专专专项项项项说说说说明明明明 4.3.1 公公平平交交易易制制度度和和控控制制方方法法 公公平平交交易易制制度度和和控控制制方方法法 本基金管理人根据相关法规要求，制定了《公平交易管理制度》，制度规范了公司各部门相关岗位职责，适用于公司所有投资品种的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，旨在规范交易行为，严禁利益输送，保证公平交易，保护投资者合法权益。 （一）公司投资和研究部门不断完善研究方法和投资决策流程，提高投资决策的科学性和客观性，确保各投资组合享有公平的投资决策机会，建立公平交易的制度环境。 （二）公司制定投资授权机制，明确各投资决策主体的职责和权限划分，合理确定各投资组合经理的投资权限，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。 （三）公司对各投资组合信息进行有效的保密管理，不同投资组合经理之间的重大非公开投资信息相互隔离。 （四）公司实行集中交易制度，严格隔离投资管理职能与交易执行职能，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。并在交易执行中对公平交易进行实时监控。 （五）公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。 不同时间窗下同向交易和反向交易的交易价差等进行分析，并评估是否符合公平交易原则。 （七）公司相关部门建立有效的异常交易行为日常监控和分析评估制度，对交易过程进行定期检查，并将检查结果定期向公司风险管理委员会汇报。 4.3.2 公公公公平平平平交交交交易易易易制制制制度度度度的的的的执执执执行行行行情情情情况况况况 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关规定，通过严格的内部风险控制制度和流程，对各环节的投资风险和管理风险进行有效控制，确保公平对待所管理的所有基金和投资组合，切实防范利益输送行为。 （一）本基金管理人所管理的基金或组合间同向交易价差分析 根据证监会公平交易指导意见，我们计算了公司旗下基金、组合同向交易记录配对。通过对这些配对的交易价差分析，我们发现有效配对溢价率均值都在 1%数量级及以下，且大多数溢价率均值都可以通过 95%置信度下等于 0的 t检验。 （二）扩展时间窗口下的价差分析 本基金管理人选取 T=3和 T=5作为扩展时间窗口，将基金或组合交易情况分别在这两个时间窗口内作平均，并以此为依据，进行基金或组合间在扩展时间窗口中的同向交易价差分析。对于有足够多观测样本的基金配对（样本数≥30），溢价率均值普遍在 1%数量级及以下。为稳妥起见，对于溢价率均值过大的基金或组合配对，我们也进行了模拟溢价金额计算。 （三）基金或组合间模拟溢价金额分析 对于不能通过溢价率均值为零的 t 检验的基金组合配对、对于在时间窗口中溢价率均值过大的基金组合配对，基金经理也对价差作出了解释，公司旗下基金或组合间没有可能导致不公平交易和利益输送的行为。 4.3.3 异异异异常常常常交交交交易易易易行行行行为为为为的的的的专专专专项项项项说说说说明明明明 本报告期内，本基金与本基金管理人所管理的其他投资组合未发生大额同日反向交易。本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管管管管理理理理人人人人对对对对报报报报告告告告期期期期内内内内基基基基金金金金的的的的投投投投资资资资策策策策略略略略和和和和业业业业绩绩绩绩表表表表现现现现的的的的说说说说明明明明 4.4.1报报告告期期内内基基金金投投资资策策略略和和运运作作分分析析 报报告告期期内内基基金金投投资资策策略略和和运运作作分分析析2022年全年股市遭遇了多只黑天鹅的冲击，如欧洲地缘政治、如美联储大幅加息、如疫情超预期爆发等。开年不久即暴跌，二季报我们曾经判断二季度暴涨后的科技板块三季度可能迎来调整，观情况。四季度的实际表现稍微弱于预期，一方面大会召开后的股市调整超出了预期，另一方面疫情政策的转向比市场整体预期提前了好几个月，不过市场还是艰难地爬坡，最终上证综指全年下跌15.13%。 上证综指 ETF的管理运作中使用了抽样复制的方法，追求跟踪误差最小化的前提下兼顾超额收益，上证综指 ETF净值全年下跌 7.27%，跑赢标的指数和业绩基准近 8%，为投资者减少了损失。 2021年和 2022年两年全年累计超额收益超过 13%。 作为宽基指数基金，本基金旨在为看好大盘趋势的投资者提供投资工具。本报告期内，我们根据对市场行情、日常申赎情况和成份股停复牌的分析判断，对股票仓位及头寸进行了合理安排，将跟踪误差控制在合理水平，尽量为投资者提供更精准的投资工具。 4.4.2报报报报告告告告期期期期内内内内基基基基金金金金的的的的业业业业绩绩绩绩表表表表现现现现 本基金本报告期内的净值增长率为-7.27%，同期业绩比较基准收益率为-15.13%。 4.5 管管管管理理理理人人人人对对对对宏宏宏宏观观观观经经经经济济济济、、、、证证证证券券券券市市市市场场场场及及及及行行行行业业业业走走走走势势势势的的的的简简简简要要要要展展展展望望望望 2023年我们预计随着疫情政策的优化，第一驾马车消费即将有望迎来复苏。虽然当前很多人都还阳着或者阳后还在缓慢康复中，不过三亚、云南等热门旅游目的地，又已经人满为患了，北京又开始堵车了。我们看好 23年消费的复苏，但也认为消费增速的反弹可能高度有限，回不到 2019年没有疫情以前的增速。我们看好食品饮料、医药行业的反弹，不过食品饮料反弹幅度可能没有医药行业高。受疫情影响的旅游、影视等可选消费品也有望迎来复苏。汽车作为促消费的抓手，预计 2023年也有阶段性机会。交运板块也会迎来复苏机会。 第二驾马车是投资，投资可以分为房地产、基建和固定资产投资增速。我们认为由于房地产产业链在国民经济中的重要性，2023年我们可能还会看到房地产供给端和需求端持续松绑政策迭出，房地产、家电、建材等相关细分行业也有阶段性机会。基建在历史上和房地产会形成跷跷板关系，因此需要密切关注房地产修复程度的进展。固定资产投资增速从 2019年开始就是持续向上的态势，预计 2023年国家还将加大固定资产投资增速尤其是高端制造业投资增速的力度，不过考虑到海外重要经济体的经济增速大概率下行，受到第三驾马车出口的拖累，2023年的固定资产投资增速有可能受到扰动，因此可聚焦在关注内需的自主可控主线，芯片、信创、军工、工业母机等行业，都值得关注。碳中和主线的光伏和新能源车基本面预期仍将维持景气，但受到出口收缩影响，可能波动有所加大。 流动性方面，我们认为 2023年应该是整体偏宽松的。首先我们没有在 2020年疫情爆发之时像美联储那样直接将基准利率直接降为了 0，留出了操作的空间。其次，2023年美联储加息步伐有望放缓，可能年底开始转向降息，给国内宽松留出了一定的空间。不过也需要关注 2023年通胀变化的情况，一旦通胀起来，就会制约货币宽松的空间。 市场的风险偏好难以准确捕捉和衡量，主要受到盈利、事件和政策的影响。盈利和估值双提升和双下杀被市场称为戴维斯双击和戴维斯双杀。可预期的事件不可怕，突发事件容易对市场情绪造成影响，2022 年就出现了多个压制市场风险偏好的黑天鹅事件。目前来看 2023 年的潜在风险点可能是疫情的反复感染和通胀的爆发，不知道是否还会出现其它大的黑天鹅事件。政策的影响分为宏观政策和产业政策。比如碳中和政策、二十大发展安全可控，属于宏观政策，信创产业政策属于产业政策，在相关政策的驱动下，信创板块四季度表现出色。 因此 2023年股市大概率优于 2022年，各个行业和板块的投资机会也会层出不穷，轮动频繁，结构频出。可以适当地增加权益资产的配置，降低债券类资产的配置。 4.6 管管管管理理理理人人人人内内内内部部部部有有有有关关关关本本本本基基基基金金金金的的的的监监监监察察察察稽稽稽稽核核核核工工工工作作作作情情情情况况况况 本报告期内，本基金管理人从合规运作、维护基金份额持有人合法利益的角度出发，完善内部控制制度和流程，加强日常监察力度，推动内控体系和制度措施的落实；在对基金投资运作和公司经营管理的合规性监察方面，通过实时监控、报表揭示、定期检查、专项检查等方式，及时发现情况、提出改进建议并跟踪改进落实情况。本期内重点开展的监察稽核工作包括： 1、全面开展对公司各项业务的稽核监察，对公司内控缺失、薄弱环节和风险隐患做到及时发现，提前防范，确保投资管理、基金销售和后台运营等业务领域的稳健合规运作。 2、根据基金监管法律法规的相关要求及业务发展变化，优化公司内控和风险管理，更新完善内控制度和业务流程，推动全员全过程风险管理和风险控制责任制，并进行持续监督，跟踪检查执行情况。 3、注重对员工行为规范和职业素养的教育与监察，并通过开展法规培训、业务学习等形式，提升员工的诚信规范和风险责任意识。 今后本基金管理人将继续以“诚信勤勉为投资人服务”为宗旨，不断提高内部监察稽核和风险控制工作的科学性和实效性，在完善内部控制体系、有效防范风险的基础上，确保基金资产的规范运作，维护基金份额持有人的合法利益，争取以更好的收益回报基金份额持有人。 4.7 管管管管理理理理人人人人对对对对报报报报告告告告期期期期内内内内基基基基金金金金估估估估值值值值程程程程序序序序等等等等事事事事项项项项的的的的说说说说明明明明 本基金管理人按照相关法律法规规定，设有估值委员会，并制定了相关制度及流程。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。报告期内相关基金估值政策由托管人进行复核。公司估值委员会由主管运营的公司领导负责，成员包括基金核算、风险管理、行业研究方面业务骨干，均具有丰富的行业分析、会计核算等证券基金行业从业经验及专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。 4.8 管管理理人人对对报报告告期期内内基基金金利利润润分分配配情情况况的的说说明明 管管理理人人对对报报告告期期内内基基金金利利润润分分配配情情况况的的说说明明截至本报告期末，根据本基金基金合同和相关法律法规的规定，本基金无应分配但尚未实施的利润。 4.9 报报报报告告告告期期期期内内内内管管管管理理理理人人人人对对对对本本本本基基基基金金金金持持持持有有有有人人人人数数数数或或或或基基基基金金金金资资资资产产产产净净净净值值值值预预预预警警警警情情情情形形形形的的的的说说说说明明明明 无。 §5 托托托托管管管管人人人人报报报报告告告告 5.1 报报报报告告告告期期期期内内内内本本本本基基基基金金金金托托托托管管管管人人人人遵遵遵遵规规规规守守守守信信信信情情情情况况况况声声声声明明明明 本报告期，本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同以及托管协议的有关约定，诚实、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害本基金份额持有人利益的行为。 5.2 托托托托管管管管人人人人对对对对报报报报告告告告期期期期内内内内本本本本基基基基金金金金投投投投资资资资运运运运作作作作遵遵遵遵规规规规守守守守信信信信、、、、净净净净值值值值计计计计算算算算、、、、利利利利润润润润分分分分配配配配等等等等情情情情况况况况的的的的说说说说明明明明 本报告期，本托管人根据国家有关法律法规、基金合同、托管协议的规定，对本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了必要的监督、复核和审查，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托托管管人人对对本本年年度度报报告告中中财财务务信信息息等等内内容容的的真真实实、、准准确确和和完完整整发发表表意意见见 托托管管人人对对本本年年度度报报告告中中财财务务信信息息等等内内容容的的真真实实、、准准确确和和完完整整发发表表意意见见 本托管人复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，认为复核内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审审审审计计计计报报报报告告告告 普华永道中天审字(2023)第 20778号 国泰上证综合交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持有人： 6.1 审审审审计计计计意意意意见见见见 (一) 我们审计的内容 我们审计了国泰上证综合交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“国泰上证综合 ETF”)的财务报表，包括 2022年 12月 31日的资产负债表，2022年度的利润表和净资产(基金净值)变动表以及财务报表附注。 (二) 我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了国泰上证综合 ETF2022 年 12 月31日的财务状况以及 2022年度的经营成果和净资产变动情况。 6.2 形形形形成成成成审审审审计计计计意意意意见见见见的的的的基基基基础础础础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于国泰上证综合 ETF，并履行了职业道德方面的其他责任。 6.3 管管理理层层对对财财务务报报表表的的责责任任 管管理理层层对对财财务务报报表表的的责责任任 国泰上证综合 ETF 的基金管理人国泰基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估国泰上证综合 ETF的持续经营能力，披露与持ETF、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督国泰上证综合 ETF的财务报告过程。 6.4 注注注注册册册册会会会会计计计计师师师师的的的的责责责责任任任任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对国泰上证综合 ETF持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致国泰上证综合 ETF不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 张炯 张晓阳 上海市浦东新区东育路 588号前滩中心 42楼 2023年 3月 27日 §7 年年年年度度度度财财财财务务务务报报报报表表表表 7.1 资资资资产产产产负负负负债债债债表表表表 会计主体：国泰上证综合交易型开放式指数证券投资基金 报告截止日：2022年 12月 31日 单位：人民币元
7.2 利利利利润润润润表表表表 会计主体：国泰上证综合交易型开放式指数证券投资基金 本报告期：2022年 1月 1日至 2022年 12月 31日 单位：人民币元
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