[年报]人保沪深300 (006600): 人保沪深300指数型证券投资基金2022年年度报告
原标题:人保沪深300 : 人保沪深300指数型证券投资基金2022年年度报告 人保沪深300指数型证券投资基金 2022年年度报告 2022年12月31日 基金管理人:中国人保资产管理有限公司 基金托管人:交通银行股份有限公司 送出日期:2023年03月30日 人保沪深 300指数型证券投资基金 2022年年度报告 人保沪深 300指数型证券投资基金 2022年年度报告 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2023年3月24日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计。 本报告期自2022年1月1日起至12月31日止。人保沪深 300指数型证券投资基金 2022年年度报告 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ........................................................................................................................................... 2 1.2 目录 ................................................................................................................................................... 3 §2 基金简介 ................................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................... 5 2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 6 2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................... 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ....................................................................................................... 9 §4 管理人报告 ............................................................................................................................................... 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................. 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................. 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................. 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................. 13 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................. 13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......................................................................... 13 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 14 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 14 §5 托管人报告 ............................................................................................................................................. 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................. 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 14 §6 审计报告 ................................................................................................................................................. 14 6.1 审计报告基本信息 ......................................................................................................................... 15 6.2 审计报告的基本内容 ..................................................................................................................... 15 §7 年度财务报表 ......................................................................................................................................... 17 7.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 17 7.2 利润表 ............................................................................................................................................. 19 7.3 净资产（基金净值）变动表 ......................................................................................................... 21 7.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 24 §8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 56 8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 56 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ......................................................................................... 57 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 58 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 70 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 75 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 75 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 76 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ..................... 76 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 76 人保沪深 300指数型证券投资基金 2022年年度报告 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 76 8.12 投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 76 §9 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 77 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................................................................... 77 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 78 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......................................... 78 §10 开放式基金份额变动 ........................................................................................................................... 78 §11 重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 78 11.1 基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 78 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................... 78 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................... 79 11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 79 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 79 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 79 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................... 79 11.8 其他重大事件 ............................................................................................................................... 81 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 83 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ........................................... 83 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................... 83 §13 备查文件目录 ....................................................................................................................................... 83 13.1 备查文件目录 ............................................................................................................................... 84 13.2 存放地点 ....................................................................................................................................... 84 13.3 查阅方式 ....................................................................................................................................... 84 人保沪深 300指数型证券投资基金 2022年年度报告 人保沪深 300指数型证券投资基金 2022年年度报告
2.2 基金产品说明
2.3 基金管理人和基金托管人
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2.4 信息披露方式
2.5 其他相关资料
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 人保沪深 300指数型证券投资基金 2022年年度报告 人保沪深 300指数型证券投资基金 2022年年度报告
2、期末可供分配利润是指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3、上述本基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，例如：基金的申购、赎回费等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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2、本基金业绩比较基准为：沪深300指数收益率*95%+银行活期存款利率(税后)*5%。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 人保沪深 300指数型证券投资基金 2022年年度报告 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金过去三年未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 中国人保资产管理有限公司（简称人保资产）成立于2003年7月16日，是经国务院同意、原中国保监会批准设立的境内第一家保险资产管理公司，由中国人民保险集团股份有限公司（股票代码：601319.SH，1339.HK）发起。目前管理资产1.45万亿元人民币，具备银保监会核准的股票投资能力、无担保债券投资能力、股权投资能力、基础设施投资计划产品创新能力、不动产投资计划产品创新能力、衍生品运用能力和信托产品投资能力，具有国家外管局批准的经营外汇业务资格，获选基本养老保险基金证券投资管理机构，获准发行投资理财产品和受托管理合格投资者资金，获批开展公募基金业务，是中国资本市场秉持价值投资理念、为客户创造绝对收益的重要机构投资者之一。 成立十九年来，人保资产以保险资金运用为主业，基于资产负债匹配管理理念，探索建立了从资产战略配置、资产战术配置、资产交易配置到集中交易和全流程风险管控的资产管理价值链，并着眼于构建能够获得持续稳定收益的资产组合，坚持以绝对收益人保沪深 300指数型证券投资基金 2022年年度报告 人保沪深 300指数型证券投资基金 2022年年度报告
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2、非首任基金经理，其“任职日期”为公告确定的聘任日期。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》《公开募集证券投资基金运作管理办法》《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、基金合同和其他有关法律法规，本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在损害基金份额持有人利益的行为。 人保沪深 300指数型证券投资基金 2022年年度报告 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度，在研究分析、投资决策、交易执行等各个环节，公平对待旗下所有公募基金投资组合。 公司建立投研管理平台并定期举行投研晨会、投研联席会等，建立健全投资授权制度，确保各公募基金投资组合公平获得研究资源，享有公平的投资决策机会。 针对公司旗下所有公募基金投资组合的交易所公开竞价交易，通过交易系统中的公平交易程序，对于不同投资组合同日同向买卖同一证券的指令自动进行比例分配。针对场外网下交易业务，公司依照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部场外、网下交易业务的相关规定，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。对于以公司名义进行的交易严格按照发行分配的原则或价格优先、比例分配的原则在各投资组合间进行分配。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本基金管理人公平对待旗下所有公募基金投资组合，建立了公平交易制度和流程。 报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度，在研究分析、投资决策、交易执行等各个环节，公平对待旗下所有公募基金投资组合，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 报告期内，未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内，基金管理人根据基金合同约定，以坚持被动指数化投资为原则进行基金的投资运作，并通过定量技术对基金跟踪误差进行监控及分析。报告期内基金跟踪误差来源主要是：1）标的指数成份股中法律法规禁止本基金投资的股票；2）基金的申购赎回；3）指数成分股的调整；4）指数成份股的停牌；5）参与新股申购的收益等。 因基金规模等因素，报告期内通过参与新股申购获取的收益较为明显，是跟踪误差的主要来源。若本基金未来规模发生较大变化，或新股涨幅下降，将导致参与新股申购带来的收益降低。 人保沪深 300指数型证券投资基金 2022年年度报告 截至报告期末人保沪深300基金份额净值为1.2408元，本报告期内，基金份额净值增长率为-21.29%，同期业绩比较基准收益率为-20.58%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2023年，国内宏观经济有望获得有效复苏，国内货币、财政政策预计仍将对资本市场将较为友好，随着国内经济活动逐步全面恢复活力，股票市场也有望迎来喜人的表现；外部环境来看，美联储加息的步伐有望接近尾声，全球市场的风险偏好也有望得到较大的反弹；我们最为关注的A股上市企业的盈利情况也有望在2023年取得较好的增长，因此2023年的A股市场是值得我们期待的一年。 整体上，市场或将围绕经济复苏的脚步，沿着各个行业基本面恢复的先后和强弱逐步展开。乐观假设下，、随着国内经济恢复的逐步兑现，人民币资产的吸引力也将逐步提高，外资的流入可能在会让核心资产再度走出相对流畅的行情，市值风格层面预计2023年大市值风格占优的概率较大。 本基金作为一只跟踪沪深300指数的被动指数产品，基金管理人将运用指数化投资策略，紧密跟踪基准，在严格控制基金的日均跟踪偏离度和年跟踪误差的前提下，力争获取与标的指数相似的投资收益。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 在本报告期内，本基金管理人为防范和化解经营风险，确保基金投资的合法合规、切实维护基金份额持有人的最大利益，主要采取了如下监察稽核工作：公司紧密跟踪法律法规和监管要求，防控各类合规风险，促进公司各项业务合法合规；进一步完善内部控制制度体系建设，对公募基金业务制度进行了全面的梳理，细化风险管理的相关规章制度及流程，进一步明确岗位职责及操作规程；开展多种形式的合规培训，重点加强了投资研究和基金销售业务条线的合规教育，不断提升员工的合规守法意识；强化事前事中合规风险管理，严格审核信息披露文件、基金宣传推介材料，防范各类合规风险；公司秉承全员风险管理的理念，采取事前防范、事中控制和事后监督检查等三阶段工作，加强对日常投资运作的管理、监控及提示，督促投研交易业务的合规开展；定期和不定期开展多项内部稽核，特别是对投资研究、基金交易等关键业务和岗位进行检查监督，促进公司业务合规运作、稳健经营。 报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续以风险控制为核心，坚持基金份额持有人利益优先的原则，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人严格按照中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定对基金所人保沪深 300指数型证券投资基金 2022年年度报告 责任。会计师事务所在管理人改变估值技术导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性发表专业意见。本基金管理人设立估值委员会，成员主要由公募基金事业部相关领导、投资部门、研究部门、合规风控部门、运营管理部门人员组成，以上人员均具有专业胜任能力和相关工作经历。基金经理列席会议，但不参与具体决策。参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种、流通受限股票等的估值数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未实施利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，基金托管人在人保沪深300指数型证券投资基金投资基金托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，人保资产管理有限公司在人保沪深300指数型证券投资基金投资基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支、基金收益分配等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告期内，由人保资产管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关人保沪深300指数型证券投资基金的中期报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 §6 审计报告 人保沪深 300指数型证券投资基金 2022年年度报告 人保沪深 300指数型证券投资基金 2022年年度报告
6.2 审计报告的基本内容
人保沪深 300指数型证券投资基金 2022年年度报告
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§7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：人保沪深300指数型证券投资基金 报告截止日：2022年12月31日 人保沪深 300指数型证券投资基金 2022年年度报告 人保沪深 300指数型证券投资基金 2022年年度报告
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7.2 利润表 会计主体：人保沪深300指数型证券投资基金 本报告期：2022年01月01日至2022年12月31日 单位：人民币元
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7.3 净资产（基金净值）变动表 会计主体：人保沪深300指数型证券投资基金 本报告期：2022年01月01日至2022年12月31日 单位：人民币元
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