[年报]中邮核心主题混合 (590005): 中邮核心主题混合型证券投资基金2022年年度报告
原标题:中邮核心主题混合 : 中邮核心主题混合型证券投资基金2022年年度报告 中邮核心主题混合型证券投资基金 2022年年度报告 2022年12月31日 基金管理人：中邮创业基金管理股份有限公司 基金托管人：招商银行股份有限公司 送出日期：2023年3月30日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 中邮核心主题混合型证券投资基金管理人——中邮创业基金管理股份有限公司的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经全部独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司（简称：招商银行）根据本基金合同规定，于 2023年 03月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告财务资料已经审计，致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自2022年1月1日起至12月31日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 8 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 8 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 9 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ........................................................................... 10 3.1 主要会计数据和财务指标 ........................................................................................................ 10 3.2 基金净值表现 ............................................................................................................................ 10 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................ 12 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 13 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 13 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 15 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 15 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 16 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 18 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 19 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 20 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 20 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 .................................... 20 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .............................. 20 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 21 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 21 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 21 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 21 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 22 6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 22 6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 22 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 25 7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 25 7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 26 7.3 净资产（基金净值）变动表 .................................................................................................... 27 7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 29 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 58 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 58 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 .................................................................................... 58 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 59 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 60 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 66 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 67 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 67 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 67 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 .......................................................................................... 67 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 67 8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 67 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 69 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 69 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 69 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 69 §10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 70 §11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 71 11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 71 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 71 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 71 11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 71 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 71 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 71 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 71 11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 73 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 78 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 78 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 78 §13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 79 13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 79 13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 79 13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 79 §2 基金简介 2.1 基金基本情况
2.2 基金产品说明
2.3 基金管理人和基金托管人
2.4 信息披露方式
2.5 其他相关资料
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元
2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当前发生额）。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金在过去的三年未实施利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人中邮创业基金管理股份有限公司成立于2006年5月8日，截至2022年12月31日，本公司共管理57只开放式基金产品，分别为中邮核心优选混合型证券投资基金、中邮核心成长混合型证券投资基金、中邮核心优势灵活配置混合型证券投资基金、中邮核心主题混合型证券投资基金、中邮中小盘灵活配置混合型证券投资基金、中邮中证500指数增强型证券投资基金、中邮战略新兴产业混合型证券投资基金、中邮稳定收益债券型证券投资基金、中邮定期开放债券型证券投资基金、中邮核心竞争力灵活配置混合型证券投资基金、中邮货币市场基金、中邮多策略灵活配置混合型证券投资基金、中邮现金驿站货币市场基金、中邮核心科技灵活配置混合型证券投资基金、中邮趋势精选灵活配置混合型证券投资基金、中邮稳健添利灵活配置混合型证券投资基金、中邮信息产业灵活配置混合型者证券投资基金、中邮乐享收益灵活配置混合型证券投资基金、中邮创新优势灵活配置混合型证券投资基金、中邮新思路灵活配置混合型证券投资基金、中邮绝对收益策略定期开放混合型发起式证券投资基金、中邮风格轮动灵活配置混合型证券投资基金、中邮低碳经济灵活配置混合型证券投资基金、中邮纯债聚利债券型证券投资基金、中邮睿信增强债券型证券投资基金、中邮医药健康灵活配置混合型证券投资基金、中邮消费升级灵活配置混合型发起式证券投资基金、中邮景泰灵活配置混合型证券投资基金、中邮军民融合灵活配置混合型证券投资基金、中邮未来新蓝筹灵活配置混合型证券投资基金、中邮纯债恒利债券型证券投资基金、中邮睿利增强债券型证券投资基金、中邮健康文娱灵活配置混合型证券投资基金、中邮纯债汇利三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、中邮沪港深精选混合型证券投资基金、中邮中债-1-3年久期央企 20债券指数证券投资基金、中邮纯债裕利三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、中邮纯债优选一年定期开放债券型证券投资基金、中邮研究精选混合型证券投资基金、中邮科技创新精选混合型证券投资基金、中邮优享一年定期开放混合型证券投资基金、中邮价值精选混合型证券投资基金、中邮价值优选一年定期开放混合型发起式证券投资基金、中邮淳悦39个月定期开放债券型证券投资基金、中邮瑞享两年定期开放混合型证券投资基金、中邮纯债丰利债券型证券投资基金、中邮未来成长混合型证券投资基金、中邮悦享6个月持有期混合型证券投资基金、中邮淳享66个月定期开放债券型证券投资基金、中邮中债1-5年政策性金融债指数证券投资基金、中邮鑫享30天滚动持有短债债券型证券投资基金、中邮鑫溢中短债债券型证券投资基金、中邮兴荣价值一年持有期混合型证券投资基金、中邮能源革新混合型发起式证券投金、中邮尊佑一年定期开放债券型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
4.1.3 基金经理薪酬机制 公司用职级职等管理办法作为薪酬管理机制，根据员工不同的工作内容及工作表现，设立不同序列、不同职级以及不同职等。基金经理作为公司运营的核心，设立单独职级序列。基金经理薪酬严格按照职级职等管理办法进行管理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守了公平交易管理制度的规定，各基金在研究、投资、交易等各方面受到公平对待，确保各基金获得公平交易的机会。 报告期内，本基金的投资决策、投资交易程序、投资权限等各方面均符合规定的要求；交易行为合法合规，未出现异常交易、操纵市场的现象；未发生内幕交易的情况；相关的信息披露真实、完整、准确、及时；基金各种账户类、申购赎回及其他交易类业务、注册登记业务均按规定的程序、规则进行，未出现重大违法违规或违反基金合同的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规，制定了《中邮基金管理股份有限公司公平交易制度》。从组织架构、岗位设置和业务流程、系统和制度建设、内控措施和信息披露等多方面，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，杜绝不同投资组合之间进行利益输送，保护投资者合法权益。 公司公平交易管理制度要求境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易以及投资管理过程中各个相关环节符合公平交易的监管要求。各投资组合能够公平地获得投资信息、投资建议，并在投资决策委员会的制度规范下独立决策，实施投资决策时享有公平的机会。所有组合投资决策与交易执行保持隔离，任何组合必须经过公司交易部集中交易。各组合享有平等的交易权利，共享交易资源。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。通过科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过制度流程和信息技术手段以保证实现公平交易原则。同时，通过监察稽核、事后分析和信息披露来保证公平交易过程和结果的监督。 报告期内，公司对旗下所有投资组合之间的收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行了分析，并采集连续四个季度期间内、不同时间窗口下（1日内、3日、5日）同向交易的样本，根据 95%置信区间下差价率的 T检验显著程度进行分析，未发现旗下投资组合之间存在利益输送情况。 4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况 基金经理严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司公平交易相关制度要求执行，对公平交易进行管理，独立确定投资组合的交易价格和数量。报告期内，不存在违反公平交易制度的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内，基金管理人所管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过该证券当日成交量的5%。报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 22年最大的宏观主线是美联储的持续性紧缩。随着美联储关注重心从就业转向通胀，美债利率，特别是短期利率开始快速上行。持续上行的美债利率对全球流动性形成了明显影响。全球风险资产都出现了系统性调整。 国内最大的宏观主线是疫情的频发和严格的疫情管控。虽然时隔多年再一次看到稳增长被放到如此重要的位置，但疫情的反复和管控的严格，使得国内的经济运行和微观经济主体的信心都呈现较弱状态。 全年A股市场各主要指数皆呈现下跌状态，上证综指下跌15.13%、创业板综指下跌26.77%、Wind全A下跌18.66%。从行业层面来看，全年仅煤炭（17.52%）、消费者服务（6.39%）和交运（2.31%）上涨，其余行业皆下跌，跌幅较小的行业为银行（-5.51%）、商贸零售（-5.55%）、房地产（-5.67%）和农业（-8.44%）；成长方向跌幅居前，电子（-35.75%）、计算机（-25.14%）、军工（-24.85%）、电新（-24.15%）。 从大的时间段来看，全年市场的演绎大致可以分为几段： 第一阶段：年初至 4月底。这一阶段美联储系统性转鹰。2月底俄乌冲突的全面爆发引致俄罗斯遭遇制裁使得全球脆弱的供应链雪上加霜，通胀预期大幅上行。3月美联储正式开启加息周期，加息25BP，口径极其鹰，更快、更大幅度行动。全球金融市场进入杀估值状态。 国内3月底开始上海封城，同时部分地区的管控频出，对物流和制造业的供应链系统都造成了很大的冲击的，权益市场对经济的预期明显转向悲观。4月市场快速调整，部分带止损线的资金一度出现了恐慌性抛盘。 这是下跌最为惨烈的阶段，成长方向跌幅尤深，低估值的红利指数表现较为坚挺。 第二阶段：4月底至8月中旬。随着4月底政治局会议明确“加大宏观政策调节力度，扎实稳住经济，努力实现全年经济社会发展预期目标”，市场开始强势反转。随着复工复产的进行，生产链条相关的产业快速上行。5月底稳住经济大盘电视电话的召开，政策继续加码，汽车成为了政策最大的着力点。 海外在经历了美债利率的快速上行后，市场对美联储加息的决心和持续度有所摇摆，金融环境出现缓和，10年期美债从6月份中旬的3.5回落至8月初的2.6。全球风险资产在本阶段出现系统反弹。 该阶段市场出现了“V”型反转，强景气新能源方向和受到政策强力加持汽车方向快速上涨，部分个股创出新高。同时预计在政策发力下，社融数据将出现明显改善，6月份起相对滞涨的消费和医药也开始补涨，但随着经济的再度走弱，重新回落。 第三阶段：8月中旬至10月底。随着美联储主席鲍威尔在杰克逊霍尔会议的超预期鹰派发言，美债利率快速上行，金融条件再度收紧。10年期美债利率从2.6快速上升至4.25，该阶段市场普跌。 第四阶段：11月初至年底。进入到 11份开始全球投资者更多的开始关注中国后续的发展和变化，中国内部的压力都已经处在了高压的边缘，整体防疫政策的调整已经迫在眉睫，国二十条九不准等防疫政策的调整已经让一部分聪明的投资者闻到了转向的信号。最后在11月中后期，中国最终以180度的转向来结束“防疫”，全力转向稳定过渡以及后续恢复民生和经济的侧重上。 在 11月份同期随着美国通胀中商品通胀的加速回落，美债市场开始了第二次的“质疑”阶段，唯一不同的是此次是对于后续美联储能否维持限制性利率水平很长时间而产生了怀疑，十年期美债利率再度回落，从4.25回落至3.5。 该阶段市场开始从年内最差的组合（美元紧缩+中国经济恶化）到了年底转成了（美元紧缩结束预期+中国疫情放松经济恢复预期），中美利差收敛，人民币升值，美元流动性预期回暖，全球资金涌入和中国恢复，美元流动性宽松相关的投资组合上。A股的消费、港股的恒生科技在该阶第一阶段，本产品在年初对行情是有误判的，仓位较高，同时成长方向配置较重，但在1月底迅速对组合做出了相应调整。组合保持了较低仓位，同时将结构转为偏价值方向，有效控制了回撤。第二阶段，市场在新能源和汽车方向的“V”反转明显超出预期，组合在6月份大幅加仓了消费和医药，阶段性取得了一定收益，但在7月开始的下跌中基本回吐了所有收益，之后组合重新加仓了汽车零部件和部分储能。第三阶段，市场普跌，制造、科技、消费和医药无一幸免。虽然在9月底组合加仓了医疗新基建方向，并在随后阶段获得不错收益，但对整体的收益率影响有限。第四阶段受益经济复苏预期的配置较低，整体还是保持在成长方向上，业绩呈现不佳。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为2.025元，累计净值为2.185元；本报告期基金份额净值增长率为-33.80%，业绩比较基准收益率为-16.86%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 22年的市场调整幅度较大，主要制约因素在于①美联储快速加息②俄乌冲突带来的能源通胀和去全球化③国内疫情管控和地产重压下的经济下行。展望 23年这一系列的制约因素将系统改善，国内经济迎来弱复苏且看到海外负债成本的边际。 但同时我们也要看到，虽然美国核心商品通胀已然回落，但住宅服务通胀会有1年滞后期，且目前除住宅服务外其他核心服务通胀尚显韧性。所以美联储会在利率高位保持较长时间，至少半年内看不到利率弹性。国内大疫三年后的复苏确定性高，但幅度有较大分歧。在三年的持续消耗后，经济复苏的强度恐有限。 对整体权益市场，中性偏乐观（相对乐观），同时对下半年的期待更高。主要看好分子端具有强兑现能力的资产。主线包括： 1）国内复苏：接触性服务业复苏&经济复苏 ，方向：医药（院端制剂和器械的修复）、泛消费、恒生科技指数（港股）。 2）赛道自身景气度&渗透率的成长：泛碳中和链条（储能、海风、汽车智能化、电池新技术等） 。 3）中央鼓励的重点方向——“高质量”&“安全”（专精特新、信创、军工、半导体）。 该产品致力于实现“平稳、可控状态下的较好回报”。产品以自下而上遴选的优质成长型个股为底仓，以控制通过组合的分散度和稳定度。此外根据宏观政经环境，以“景气度” &“渗透率”框架选择渗透率处于较早阶段，具备高速增长的赛道和品种，以实现业绩的有效增强，为投4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 在本报告期内，本基金管理人致力于建立和健全公司内部控制制度，努力防范和化解公司各项经营管理活动中的风险，促进公司诚信、合法、有效经营，切实保障基金份额持有人的利益。 公司建立了督察长制度，督察长全权负责公司的监察与稽核工作，对基金运作的合法合规性进行全面检查与监督，遇有重大风险事件立即向公司董事长和中国证监会报告。公司设立了独立于各业务部门的监察稽核部，由督察长直接领导。监察稽核部按照规定的权限和程序，通过日常实时监控、现场专项检查、定期监察稽核评估等方法，独立地开展基金运作和公司管理的合规性稽核，发现问题及时提出改进建议并督促相关部门进行整改，同时定期向公司董事和管理层出具监察稽核报告。 本报告期内，基金管理人主要内部监察稽核工作如下： 1．制度建设不断完善 基金管理人进一步健全公司内控体系，保持了良好的内控环境、完善了内部控制的三道防线， 并根据公司实际业务情况细化了岗位风险控制。在制订部门规章制度和业务流程时，将内控要求融入到各业务规范当中。同时根据公司业务的发展及监管部门法律法规的更新， 对公司和部门制度进行持续的完善、修订及补充。制定了《中邮创业基金管理股份有限公司重大事项报告制度》、《中邮创业基金管理股份有限公司总经理办公会议事规则》、《中邮创业基金管理股份有限公司数据资产管理制度》、《中邮创业基金管理股份有限公司固有资金投资管理制度》、《中邮创业基金管理股份有限公司洗钱和恐怖融资风险自评估制度》等，修改并完善了《中邮创业基金管理股份有限公司廉洁从业管理制度》、《中邮创业基金管理股份有限公司危机处理实施办法》、《中邮创业基金管理股份有限公司关联交易管理制度》、《中邮创业基金合规管理手册》等，进一步完善了公司的制度体系。 2．日常监察稽核工作 为规范基金投资运作、防范风险、更好的保护基金份额持有人的利益，对基金投资运作进行日常的监察工作，保障研究、投资决策、交易执行等环节严格执行法律法规及基金合同的有关规定。在日常实时电脑监控中，对基金投资及相关业务进行事中的风险控制，保障公司管理的基金规范运作。此外对信息技术、基金的注册登记、基金会计、信息披露等业务进行例行检查。 3．专项监察稽核工作 根据监管部门的要求及公司业务开展情况，对相关业务部门进行专项监察稽核。报告期内，对公司的研究部、权益投资部、固定收益部、信息技术部、营销部、直销柜台等进行了专项稽核，4．定期监察稽核及内控检查评估工作 每季度对公司及基金运作的合法合规性及内部控制情况进行检查，对公司各项业务的制度建设、制度执行、风险控制等情况进行评估，发现内控的薄弱环节，并提出相应改进措施，促进公司内部控制和风险管理水平的加强和提高。 在本报告期内，本基金管理人运用基金财产进行投资严格按照招募说明书所披露的投资决策程序进行，无不当内幕交易和关联交易。没有发生重大违法违规行为。 在今后的工作中，本基金管理人将继续坚持内部控制优先原则，不断提高监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理公司于本报告期内成立估值小组，成员由总经理、督察长、基金清算部经理、基金经理及基金会计组成。估值小组负责确定基金估值程序及标准以及对突发事件的处理，在采用估值政策和程序时，充分考虑参与估值流程各方及人员的经验、专业胜任能力和独立性，通过估值委员会、参考行业协会估值意见、参考独立第三方机构估值数据等一种或多种方式的有效结合，减少或避免估值偏差的发生。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期内根据相关法律法规、基金合同及基金运作情况，未进行利润分配。 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 无。 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内本基金持有人数或基金资产净值无预警说明。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 托管人声明: 招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，并根据监管要求履行报告义务。 招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。 本年度报告中利润分配情况真实、准确。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息
6.2 审计报告的基本内容
§7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：中邮核心主题混合型证券投资基金 报告截止日： 2022年12月31日 单位：人民币元
7.2 利润表 会计主体：中邮核心主题混合型证券投资基金 本报告期： 2022年1月1日至2022年12月31日 单位：人民币元
7.3 净资产（基金净值）变动表 会计主体：中邮核心主题混合型证券投资基金 本报告期：2022年1月1日至2022年12月31日 单位：人民币元
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