[年报]交银荣鑫灵活配置混合 (519766): 交银施罗德荣鑫灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
原标题:交银荣鑫灵活配置混合 : 交银施罗德荣鑫灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告 交银施罗德荣鑫灵活配置混合型证券投资 基金 2022年年度报告 2022年12月31日 基金管理人：交银施罗德基金管理有限公司 基金托管人：中国民生银行股份有限公司 送出日期：2023年3月30日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2023年3月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2022年1月1日起至12月31日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 .............................................................. 2 1.1 重要提示 ................................................................... 2 1.2 目录 ....................................................................... 3 §2 基金简介 .................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ............................................................... 5 2.2 基金产品说明 ............................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ..................................................... 5 2.4 信息披露方式 ............................................................... 5 2.5 其他相关资料 ............................................................... 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ..................................................... 6 3.2 基金净值表现 ............................................................... 7 3.4 过去三年基金的利润分配情况 ................................................. 8 §4 管理人报告 .................................................................. 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .............................. 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .................................... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................ 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................ 13 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .................................... 13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................. 14 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .................................... 15 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 .................. 15 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ............... 15 §5 托管人报告 ................................................................. 15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...................................... 15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .... 15 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .............. 15 §6 审计报告 ................................................................... 15 6.1 审计报告基本信息 .......................................................... 15 6.2 审计报告的基本内容 ........................................................ 16 §7 年度财务报表 ............................................................... 17 7.1 资产负债表 ................................................................ 17 7.2 利润表 .................................................................... 19 7.3 净资产（基金净值）变动表 .................................................. 20 7.4 报表附注 .................................................................. 23 §8 投资组合报告 ............................................................... 60 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 .......................................... 60 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................ 61 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................ 63 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .......................................... 65 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .............. 65 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ........ 65 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ........ 65 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .............. 65 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 ............................................. 65 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................. 66 8.12 投资组合报告附注 ......................................................... 66 §9 基金份额持有人信息 ......................................................... 67 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................ 67 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................. 67 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 .................. 67 §10 开放式基金份额变动 ........................................................ 67 §11 重大事件揭示 .............................................................. 68 11.1 基金份额持有人大会决议 ................................................... 68 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................... 68 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................. 68 11.4 基金投资策略的改变 ....................................................... 68 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ......................................... 68 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......................... 68 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ....................................... 68 11.8 其他重大事件 ............................................................. 69 §12 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 71 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 .................... 71 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................. 71 §13 备查文件目录 .............................................................. 71 13.1 备查文件目录 ............................................................. 71 13.2 存放地点 ................................................................. 72 13.3 查阅方式 ................................................................. 72 §2 基金简介 2.1 基金基本情况
3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
单位：人民币元
4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 交银施罗德基金管理有限公司是经中国证监会证监基金字[2005]128号文批准，由交通银行股份有限公司、施罗德投资管理有限公司、中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司共同发起设立。公司成立于2005年8月4日，注册地在中国上海，注册资本金为2亿元人民币。其中，交通银行股份有限公司持有65%的股份，施罗德投资管理有限公司持有30%的股份，中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司持有5%的股份。公司并下设交银施罗德资产管理（香港）有限公司和交银施罗德资产管理有限公司。 截至报告期末，公司管理了包括货币型、债券型、混合型和股票型在内的116只基金，其中股票型涵盖普通指数型、交易型开放式（ETF）、QDII等不同类型基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
2、本表所列基金经理（助理）证券从业年限中的“证券从业”的含义遵从中国证券业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定； 3、2023年2月16日本基金管理人发布公告，经公司领导办公会审议通过，王艺伟女士不再担任本基金基金经理，本基金由余李平先生单独管理。除此之外基金经理（或基金经理小组）期后变动（如有）敬请关注基金管理人发布的相关公告。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，基金整体运作符合有关法律法规和基金合同的规定，为基金持有人谋求最大利益。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本公司制定了严格的投资控制制度和公平交易监控制度来保证旗下所管理的所有资产组合投资运作的公平。旗下所管理的所有资产组合，包括证券投资基金和特定客户资产管理专户均严格遵循制度进行公平交易。制度中包含的主要控制方法如下： 资组合在获得研究支持和实施投资决策方面享有公平的机会。 （2）公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离，实行集中交易制度，建立了合理且可操作的公平交易分配机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。对于交易所公开竞价交易，遵循“时间优先、价格优先、比例分配”的原则，全部通过交易系统进行比例分配；对于非集中竞价交易、以公司名义进行的场外交易，遵循“价格优先、比例分配”的原则按事前独立确定的投资方案对交易结果进行分配。 （3）公司建立了清晰的投资授权制度，明确各层级投资决策主体的职责和权限划分，组合投资经理充分发挥专业判断能力,不受他人干预,在授权范围内独立行使投资决策权，维护公平的投资管理环境，维护所管理投资组合的合法利益,保证各投资组合交易决策的客观性和独立性，防范不公平及异常交易的发生。 （4）公司建立统一的投资对象备选库和交易对手备选库，制定明确的备选库建立、维护程序。在全公司适用股票、债券备选库的基础上，根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和关联交易限制等，按需要建立不同投资组合的投资对象风格库和交易对手备选库，组合经理在此基础上根据投资授权构建投资组合。 （5）公司中央交易室和风险管理部进行日常投资交易行为监控，风险管理部负责对各投资组合公平交易进行事后分析，于每季度和每年度分别对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异以及不同时间窗口同向交易的交易价差进行分析，通过分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本公司制定了严格的投资控制制度和公平交易监控制度来保证旗下基金运作的公平，旗下所管理的所有资产组合，包括证券投资基金和私募资产管理计划均严格遵循制度进行公平交易。 公司建立资源共享的投资研究信息平台，确保各投资组合在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。公司在交易执行环节实行集中交易制度，建立公平的交易分配制度。 对于交易所公开竞价交易，遵循“价格优先、时间优先”的原则，全部通过交易系统进行比例分配；对于非集中竞价交易、以公司名义进行的场外交易，遵循公平交易分配原则对交易结果进行分配。 公司中央交易室和风险管理部进行日常投资交易行为监控，风险管理部负责对各账户公平交易进行事后分析，于每季度和每年度分别对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异以及不同时间窗口同向交易的交易价差进行分析，通过分析评估和信息披露来加强报告期内本公司严格执行公平交易制度，公平对待旗下各投资组合，未发现任何违反公平交易的行为。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内，本公司管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量没有超过该证券当日总成交量5%的情形，本基金与本公司管理的其他投资组合在不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）同向交易的交易价差未出现异常。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2022年，受新冠疫情、经济增长预期变化以及海外包括地缘政治和流动性在内的多种因素影响，债市收益率全年呈现震荡走势。年初，在央行避免“信贷塌方”表态下，市场宽松货币预期走强，债市收益率明显下行。春节后，受海外流动性收紧、国内信贷总量数据较好，市场预期宽信用底部信号明确，债市收益率上行并回吐前期涨幅。二月下旬起至二季度末，先后受俄乌冲突加剧和国内疫情反复影响，市场对国内经济基本面预期的波动加大，长债收益率在疫情防控效果、复工复产进展、宽信用政策节奏和力度、经济基本面修复情况等多空因素影响下呈现区间震荡走势。进入三季度，国内地产断贷风波开始发酵，经济预期波动加大，市场流动性预期转松，中短端利率大幅下行。八月，央行超预期降息，长端利率也随之大幅下行到年内最低2.58%。八月底，国常会召开部署稳增长举措。九月，各地也纷纷出台地产刺激政策，市场预期有所修复，债市收益率震荡调整并逐渐上行。四季度初，受国内疫情反复和市场对经济悲观预期的影响，债市情绪逐渐回暖收益率震荡下行。十一月后，随着地产端支持措施的先后出台，债市收益率快速上行并引发理财赎回的负反馈，十年国债收益率于十二月初录得年内高点2.92%。十二月下旬，市场宽信用预期升温，收益率呈现震荡下行走势。 2022年，权益市场呈现震荡下行走势，全年上证指数下跌约 15%，创业板下跌约 29%，沪深300和中小板表现略好于创业板。板块表现呈现较大分化，全年仅煤炭板块表现一枝独秀，录得双位数正收益，周期板块和地产链表现居中，存量博弈背景下市场更注重业绩增长与估值的匹配度，估值较高的新能源、军工以及TMT等板块全年跌幅较大。 2022年，权益市场主要投资机会来自于对市场悲观情绪和基本面预期修复的把握，上、下半年均先后演绎出先抑后扬的深V型走势。回溯来看，年初，受经济增长预期、流动性和地缘政治等多种因素影响，市场呈现单边大幅下跌走势，仅稳增长相关板块和资源品较为抗跌，高估值成创下本轮最低点2863点。随着国内复工复产逐渐推进以及政策刺激的持续发力，市场开始显著反弹，其中汽车板块和前期跌幅较大新能源产业链涨幅明显，稳增长板块表现落后。进入三季度，地产断贷风波引发市场对地产风险和经济增长的担忧，同时疫情散发区域仍在不断增加，市场再次呈现单边下跌走势，前期反弹幅度较大的高景气赛道板块均出现较大幅度下跌，建材、TMT、消费医药等板块也录得较大跌幅。四季度，影响市场的诸多关键因素均陆续出现改善迹象，风险偏好逐渐回升，市场呈现震荡向上走势，各风格指数均录得正收益，市场预期疫情放松将带来消费场景的重启，商贸零售、消费服务、传媒以及医药等板块表现较好，受益于地产刺激政策的不断加码，建材、轻工以及地产等板块期间呈现V型走势并录得正收益。 在基金操作中，债券部分，我们在年初降低了组合久期，底仓主要以中短久期高等级信用债为主。权益方面，组合在一季度整体维持稳增长和价值股方向的投资布局，仓位整体保持稳定；二季度，视宏观基本面的变化，动态调整了组合仓位，配置方向上逐步从稳增长价值向成长价值均衡配置调整，增持了高景气度板块以及高性价比优质成长个股；三季度，组合视市场波动从而动态降低了组合仓位，方向上总体维持成长价值均衡配置，结构上降低了高估值成长方向持仓，增配了低估值且基本面较为优质的行业龙头公司；四季度，组合配置方向上总体维持成长价值均衡配置，结构上逐步增配高景气度行业且拥有强成长性的优质品种。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本基金（各类）份额净值及业绩表现请见“3.1主要会计数据和财务指标”及“3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较”部分披露。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2023年，预计国内经济基本面将迎来修复，信用环境整体将维持宽松状态，通胀温和可控。短期内经济修复的结构性和幅度仍需观察，我们将保持对宏观基本面的密切跟踪和评估。债券底仓方面，我们将继续维持中短久期高等级信用债的配置。权益方面，我们将密切关注宏观基本面和行业景气度的变化，动态维持组合成长价值的均衡配置思路，保持对高景气和成长行业的研究跟踪，持续挖掘竞争能力仍在不断提升的优质公司。此外，我们将会合理评估一级市场投资机会，努力为持有人增厚组合收益。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 2022年度，根据《证券投资基金法》等法律法规及有关要求，本基金管理人诚实守信、勤勉尽责，依法履行基金管理人职责，落实风险控制，强化合规管理职能，确保基金管理业务运作的安全、规范，保护基金投资人的合法权益。 （一）继续深化全面风险管理，提高风险控制有效性。 公司风险管理部门持续加大信用风险事前防范力度，加强对信用风险的监控，信用风险提示进一步前移；继续加强流动性风险管理，坚持开展定期及不定期压力测试及应急演练工作；定期排查风险控制阈值，提高公司旗下组合风险控制精准度；不断优化业务操作流程，通过丰富管理工具加强操作风险管理；继续加强各项潜在风险排查，落实防范措施和跟踪机制，不断提升公司风险管理水平。 （二）全面开展内部监督检查，强化公司内部控制。 公司审计部门坚持以法律法规和公司各项制度为依据，按照监管机构的要求对基金运作和公司经营所涉及的各个环节实施严格的稽核监督。通过对投资研究、市场销售、运营、信息技术等业务条线内部控制关键点开展定期和不定期检查，有效促进公司内部控制制度规范、执行有效，内控管理水平不断提升。 （三）持续夯实公司合规管理体系，合规文化建设取得新实效。 公司法律合规部门持续夯实合规管理体系，体系内三道防线各司其职、形成合力，公司合规文化建设取得新实效；全年加强建立全面、系统、规范的规章制度体系，持续扎实推进新法规跟踪落实工作，以持续抓好制度建设及执行助推公司合规管理常态长效发展。 （四）强化培训教育及重点领域合规提示，牢固树立全员风险合规防范意识。 公司牢固树立全员风险合规防范意识。公司围绕行业热点、重点、难点问题，组织开展了多场培训工作，加强重点领域合规提示，加深了员工对新法律法规的理解及强化其风险合规意识，抓牢抓实员工合规底线教育，加强案防管理，强化员工行为合规管控，提高了员工内部控制、风险管理的技能和水平，公司内部控制和风险管理体系得到进一步的夯实和优化。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人制定了健全、有效的估值政策和程序，经公司管理层批准后实行，并成立了估值委员会，估值委员会成员由研究部、基金运营部、风险管理部等人员和固定收益人员及基金经理组成。 公司严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定进行估值，保证基金估值的公平、合理，保持估值政策和程序的一贯性。估值委员会的研究部成员按投资品种的不同性质，研究并参考市场普遍认同的做法，建议合理的估值模型，进行测算和认证，认可后交各估值委员会成员从基金会计、风险、合规等方面审批，一致同意后，报公司投资总监、总经理审批。 估值委员会会定期对估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适会成员均具备相应的专业资格及工作经验。基金经理作为估值委员会成员，对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论。本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突，截止报告期末未有与任何外部估值定价服务机构签约。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据相关法律法规和基金合同要求，本基金本报告期内对本报告期可供分配利润进行了收益分配，具体情况参见7.4.11利润分配情况。 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 无。 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内无需预警说明。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国民生银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同、托管协议的有关规定，依法安全保管了基金财产，不存在损害基金份额持有人利益的行为，尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，按照相关法律法规和基金合同、托管协议的有关规定，本托管人对本基金的投资运作方面进行了监督，对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等方面进行了认真的复核，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查的本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息
7.1 资产负债表 会计主体：交银施罗德荣鑫灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日：2022年12月31日 单位：人民币元
7.2 利润表 会计主体：交银施罗德荣鑫灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2022年1月1日至2022年12月31日 单位：人民币元
会计主体：交银施罗德荣鑫灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2022年1月1日至2022年12月31日 单位：人民币元
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 交银施罗德荣鑫灵活配置混合型证券投资基金是由原交银施罗德荣鑫保本混合型证券投资基金(以下简称“原基金”)转型而来。原基金经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]449号《关于准予交银施罗德荣鑫保本混合型证券投资基金注册的批复》注册，由交银施罗德基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《交银施罗德荣鑫保本混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。原基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 988,871,434.55元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2016)第325号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《交银施罗德荣鑫保本混合型证券投资基金基金合同》于2016年3月25日正式生效，原基金合同生效日的基金份额总额为988,953,938.88份基金份额，其中认购资金利息折合82,504.33份基金份额。 根据《交银施罗德荣鑫保本混合型证券投资基金基金合同》的有关约定，原基金的保本周期为三年。原基金第一个保本周期自本基金基金合同生效日起至三个公历年后对应日止(如该对应日为非工作日，保本周期到期日顺延至下一个工作日)。原基金保本周期届满时，在符合保本基金存非保本的混合型基金，基金名称相应变更为“交银施罗德荣鑫灵活配置混合型证券投资基金”。 根据《交银施罗德荣鑫保本混合型证券投资基金基金合同》及《交银施罗德荣鑫保本混合型证券投资基金保本周期到期安排及转型为交银施罗德荣鑫灵活配置混合型证券投资基金后运作相关业务规则的公告》，原基金保本周期到期因未能符合保本基金存续条件，按照基金合同的约定自2020年 3月 29日起转型为“交银施罗德荣鑫灵活配置混合型证券投资基金”(以下简称“本基金”)。转型后基金的投资目标、投资范围、投资策略、投资比例、业绩比较基准、估值方法、申赎原则、收益分配及基金费率等按照《交银施罗德荣鑫灵活配置混合型证券投资基金基金合同》相关规定进行运作。原《交银施罗德荣鑫保本混合型证券投资基金基金合同》自2020年3月29日起失效，《交银施罗德荣鑫灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于同一日生效，并已报中国证监会备案。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为交银施罗德基金管理有限公司，基金托管人为中国民生银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《交银施罗德荣鑫灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票(含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票、存托凭证)、债券、中期票据、货币市场工具、权证、资产支持证券、银行存款、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金的的投资组合比例为：股票资产(含存托凭证)占基金资产的 0%-95%，股票资产按照基金所持有的股票市值以及买入、卖出股指期货合约价值合计(轧差计算)；权证的投资比例不超过基金资产净值的3%；基金保留的现金或者投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等；基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基金资产净值的 10%；基金在任何交易日日终，持有的卖出期货合约价值不得超过基金持有的股票总市值的 20%。本基金的业绩比较基准为沪深 300指数收益率×50%+中债综合全价指数收益率×50%。 本财务报表由本基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司于2023年3月27日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报业务指引》、《交银施罗德荣鑫灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。（未完）  |