[年报]汇金转型驱动 (001540): 浙商汇金转型驱动灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告

时间:2023年03月30日 03:15:04 中财网

原标题:汇金转型驱动 : 浙商汇金转型驱动灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告




浙商汇金转型驱动灵活配置混合型证券投资基金
2022年年度报告
2022年12月31日













基金管理人:浙江浙商证券资产管理有限公司
基金托管人:中国银行股份有限公司
送出日期:2023年 03月 30日
浙商汇金转型驱动灵活配置混合型证券投资基金 2022年年度报告

 
基金管理人浙江浙商证券资产管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董 事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2023年3月29日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告和投资组合报告等 内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 浙江浙商证券资产管理有限公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基 金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金财务会计报告出具了无保留 意见的审计报告。 本报告期自2022年01月01日起至2022年12月31日止。
浙商汇金转型驱动灵活配置混合型证券投资基金 2022年年度报告
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ........................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................................... 3
§2 基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................... 7
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................... 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ....................................................................................................... 9
§4 管理人报告 ............................................................................................................................................. 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................. 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................. 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................. 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................. 13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................. 13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......................................................................... 14
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 14
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 15
§5 托管人报告 ............................................................................................................................................. 15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................. 15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 15 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 15
§6 审计报告 ................................................................................................................................................. 15
6.1 审计报告基本信息 ......................................................................................................................... 15
6.2 审计报告的基本内容 ..................................................................................................................... 16
§7 年度财务报表 ......................................................................................................................................... 18
7.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 18
7.2 利润表 ............................................................................................................................................. 20
7.3 净资产(基金净值)变动表 ......................................................................................................... 22
7.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 25
§8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 57
8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 57
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ......................................................................................... 57
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 58
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 59
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 61
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 61
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 62 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ..................... 62 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 62
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8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 62
8.12 投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 62
§9 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 63
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................................................................... 63
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 63
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......................................... 63
§10 开放式基金份额变动 ........................................................................................................................... 64
§11 重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 64
11.1 基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 64
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................... 64
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................... 64
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 64
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 65
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 65
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................... 65
11.8 其他重大事件 ............................................................................................................................... 67
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 72
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ........................................... 72
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................... 72
§13 备查文件目录 ....................................................................................................................................... 72
13.1 备查文件目录 ............................................................................................................................... 72
13.2 存放地点 ....................................................................................................................................... 72
13.3 查阅方式 ....................................................................................................................................... 72

浙商汇金转型驱动灵活配置混合型证券投资基金 2022年年度报告
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基金名称浙商汇金转型驱动灵活配置混合型证券投资基金
基金简称浙商汇金转型驱动
基金主代码001540
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日2015年07月27日
基金管理人浙江浙商证券资产管理有限公司
基金托管人中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额81,675,616.61份
基金合同存续期不定期

2.2 基金产品说明

投资目标本基金主要投资于与经济转型相关的上市公司, 通过精选个股和严格控制风险,谋求基金资产的长期 稳健增值。
投资策略本基金通过定性分析和定量分析互补的研究手 段,深入分析宏观经济指标、微观经济指标、市场指 标和政策因素等,动态调整基金资产中股票和债券等 类别资产的比例,有效的控制不同市场形势下的风险 和收益水平。 本基金主要投资于在中国经济结构转型的时代背 景下,能够主动通过选择新的经济驱动模式,适应经 济增速阶段性回落的新常态,展现自身优势并取得显 著业绩增长的行业和上市公司。
业绩比较基准中证500指数收益率*70%+中国债券总指数收益 率*30%。
风险收益特征本基金为混合型基金,属于中高预期收益和风险 水平的投资品种,预期风险和收益水平低于股票型基 金,但高于债券型基金和货币型基金。

2.3 基金管理人和基金托管人
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项目基金管理人基金托管人 
名称 浙江浙商证券资产管理有限 公司中国银行股份有限公司
信息披 露负责 人姓名杨锴许俊
 联系电话0571-87903297010-66596688
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话9534595566 
传真0571-87902581010-66594942 
注册地址浙江省杭州市拱墅区天水巷2 5号北京市西城区复兴门内大街1 号 
办公地址浙江省杭州市上城区五星路2 01号浙商证券大楼7楼北京市西城区复兴门内大街1 号 
邮政编码310020100818 
法定代表人盛建龙刘连舸 

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披 露报纸名称证券时报
登载基金年度报告正 文的管理人互联网网 址www.stocke.com.cn
基金年度报告备置地 点浙江省杭州市上城区五星路201号浙商证券大楼7楼

2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
会计师事务所毕马威华振会计师事务所(特 殊普通合伙)北京市东城区东长安街1号东方广场 毕马威大楼8层
注册登记机构浙江浙商证券资产管理有限 公司浙江省杭州市上城区五星路201号浙 商证券大楼7楼

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
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3.1.1 期间数据和指 标2022年2021年2020年
本期已实现收益1,072,012.8049,208,056.8094,053,767.94
本期利润-35,529,727.296,185,873.46127,184,469.07
加权平均基金份额 本期利润-0.41910.05910.6086
本期加权平均净值 利润率-35.10%4.09%55.42%
本期基金份额净值 增长率-28.23%2.65%70.88%
3.1.2 期末数据和指 标2022年末2021年末2020年末
期末可供分配利润4,497,269.0641,268,547.8925,842,354.94
期末可供分配基金 份额利润0.05510.47000.1863
期末基金资产净值86,172,885.67129,076,229.97198,609,654.95
期末基金份额净值1.0551.4701.432
3.1.3 累计期末指标2022年末2021年末2020年末
基金份额累计净值 增长率5.50%47.00%43.20%
注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不包含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3、期末可供分配利润,为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。


3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净值份额净值业绩比较业绩比较①-③②-④
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 增长率①增长率标 准差②基准收益 率③基准收益 率标准差 ④  
过去三个月-2.04%1.41%1.79%0.71%-3.83%0.70%
过去六个月-19.22%1.40%-6.20%0.77%-13.02%0.63%
过去一年-28.23%1.74%-14.23%0.96%-14.00%0.78%
过去三年25.89%1.77%10.14%0.94%15.75%0.83%
过去五年34.22%1.56%1.01%0.98%33.21%0.58%
自基金合同 生效起至今5.50%1.47%-16.98%1.10%22.48%0.37%
注:本基金投资的业绩比较基准为:中证500指数收益率*70%+中国债券总指数收益率*30%。

中证500指数由中证指数有限公司编制,全部A股中剔除沪深300指数成份股及总市值排名前300名的股票后,总市值排名靠前的500只股票组成,综合反映中国A股市场中一批中小市值公司的股票价格表现。本基金管理人认为,该业绩比较基准目前能够反映本基金的风险收益特征。本基金业绩基准指数每日按照70%、30%的比例对基础指数进行再平衡,然后得到加权后的业绩基准指数的时间序列。


3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
浙商汇金转型驱动灵活配置混合型证券投资基金 2022年年度报告 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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姓名职务任本基金的基 金经理(助理) 期限 证 券 从 业 年说明
  任职 日期离任 日期  
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周涛总经理助理;本基金基金 经理;浙商汇金量化精选 灵活配置混合型基金、浙 商汇金新兴消费灵活配置 混合型基金、浙商汇金平 稳增长一年持有期混合型 证券投资基金的基金经理2019-0 1-16-16 年中国国籍,硕士, 曾任国金 证券研究所首席行业分析 师、齐鲁证券研究所所长、 浙商证券证券投资部总经 理、浙商资本副总经理。2 017年加入浙江浙商证券 资产管理有限公司,曾任 浙商汇金转型成长混合型 基金、浙商汇金中证转型 成长指数基金及浙商汇金 量化臻选股票型证券投资 基金的基金经理;现任总 经理助理、浙商汇金转型 驱动灵活配置混合型基 金、浙商汇金新兴消费灵 活配置混合型基金、浙商 汇金量化精选灵活配置混 合型基金、浙商汇金平稳 增长一年持有期混合型证 券投资基金的基金经理。 拥有基金从业资格及证券 从业资格。
注:1、上述表格内基金经理的任职日期、离职日期分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。对基金的首任基金经理,其"任职日期"按基金合同生效日填写。

2、证券从业年限计算标准遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》中关于证券基金从业人员范围的相关规定。


4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 本报告期末,本基金基金经理未存在兼任私募资产管理计划投资经理的情况。


4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、其他相关法律法规和本基金合同的约定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,浙商汇金转型驱动灵活配置混合型证券投资基金 2022年年度报告
为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金持有人利益的行为。本基金无重大违法、违规行为,本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。


4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人依据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关规定制定了公司《公平交易管理办法》。公司公平交易体系涵盖研究分析、投资决策、交易执行、交易监控等投资管理活动相关的各个环节,各环节公平措施简要如下: 公司各投资组合共用研究平台、共享信息,在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。公司接受的外部研究报告、内部研究人员撰写的研究报告对公司各投资组合经理开放。

投资组合经理在授权权限范围内做出投资决策,并负责投资决策的具体实施。投资组合经理在授权范围内可以自主决策,超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。

同时,不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。

公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离,实行集中交易制度。并在交易系统中设置公平交易功能并严格执行,即按照时间优先、价格优先的原则执行所有指令,如果多个投资组合在同一时点就同一证券下达了相同方向的投资指令,并且市价在指令限价以内,交易系统将该证券的每笔交易报单都自动按比例分拆到各投资组合。

公司合规风控部定期对不同投资组合交易情况进行分析,对不同时间窗下公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析。


4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合,制定并严格遵守相应的制度和流程,通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内,本公司严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《浙江浙商证券资产管理有限公司公平交易管理办法》的规定。


4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内,未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。


4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
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回顾2022年,上证指数下跌幅度达到-15.13%,全年4个季度,只有Q2(4.5%)与Q4(2.14%)出现季度上涨。单四季度,从风格角度也出现一定的折返波动,以中证500与上证50做比较,以4月及11月作为分界点,4月份之前基于防御的角度,上证50指数相对收益明显,而4月份开始的修复反弹,成长板块成为弹性最大的板块,从11月份开始,基于政策及经济复苏的交易,上证50指数再次走强。

从表现的板块来看,基本演绎了一条逻辑,全部基于预期(政策、产业、经济等)展开。如4月份开始大幅反弹的主流成长板块,10月份的计算机以及信创;11月份开始的地产产业链、消费产业链等等。

我们的基金产品围绕相关产业主线,优选核心品种进行配置,从风格看,2022年以反转为主,动量为辅;大小盘而言,以有超额信息的小股票表现占优,由此缺乏对个股更深入的挖掘能力,本基金整体业绩表现一般。在新的一年,浙商资管的公募投研团队将积极扩充投研队伍,加大研究挖掘的力度,并采取更加全面分析思路与多元手段对市场加以分析与策略应对。


4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末浙商汇金转型驱动基金份额净值为1.055元,本报告期内,基金份额净值增长率为-28.23%,同期业绩比较基准收益率为-14.23%。


4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2023年,A股市场可预期的四个积极变化:1、无论是传统的地产支柱,还是新产业方面,相关政策预期的变化在2023年依然值得期待;2、人民币汇率的变化,从贬值到合理升值的改变;3、全球流动性的变化,2023年年初欧美经济的韧性超出市场预期,与之对应的是美国加息的步伐继续后移。但总体而言预计2023Q2或者下半年开始加息预期趋于稳定,利于成长板块的整体表现;4、国内经济基本面复苏的变化,预计2023年国内GDP将回升到5-5.5%,对周期板块形成明显影响。

除此之外,每一轮经济周期的转折之年,资本市场趋势性的主题会非常多。2023年,在中国经济继续向“高质量”发展的过程中,可以预期:数字中国与数字经济产业链、央国企改革的推进、消费潜力的挖掘、新兴产业前沿技术的加速迭代,如AI、机器人、光伏新技术等等。都将有表现得机会。

总体而言,2023年A股市场机会大于风险,市场将从多个维度演绎投资机会,如顺周期的方向,顺政策的方向,顺产业的方向等等。

从投资组合的构建角度看,针对不同定位的基金产品,我们将继续严格遵循产品的约束条件,在合理范围内做好组合的均衡配置,获取更具性价比的投资回报。


浙商汇金转型驱动灵活配置混合型证券投资基金 2022年年度报告
2022年,本基金管理人内部监察稽核工作坚持规范运作、防范风险、维护投资人利益的原则,在进一步完善、优化公司内控制度的基础上,严格依据法律法规和公司内控制度监督前后台各部门日常工作,切实防控公司运营和投资组合运作的风险,保障公司稳步发展。报告期内,本基金管理人内部监察稽核工作主要包括以下几个方面: 一、进一步完善、优化公司内控制度,加强监察稽核力度。

报告期间,公司通过新增和修订制度,进一步完善了公司规章制度体系,有效保障了公司相关机构职能的发挥及业务的发展。同时,合规风控部继续严格依据法律法规和公司规章制度独立行使职责,通过定期或不定期检查、专项检查等方式,监督公司各项制度执行情况,及时发现情况,提出改进建议并跟踪改进落实情况。

二、继续加强投资监控,防范投资运作风险。

报告期内,合规风控部通过现场检查、电脑实时监控、人员询问、重点抽查等方式,加强事前、事中、事后的风险管理,同时通过定期对投资组合进行量化风险分析和绩效评估并提供风险分析报告和绩效评估报告等方式进行风险控制,切实贯彻落实公平交易,防范异常交易,确保公司旗下投资组合合法合规运作,切实维护投资人的合法利益。

报告期内,本基金管理人所管理基金的运作合法合规,充分维护和保障了基金份额持有人的利益。本基金管理人将继续加强内部控制和风险管理,不断完善和优化操作流程,充实和改进内控技术方法与手段,进一步提高监察稽核工作的科学性和有效性,防范和控制各种风险,合法合规、诚实信用、勤勉尽责地运作基金财产。


4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定及我司估值政策和程序,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。

为了向基金投资人提供更好的证券投资管理服务,本基金管理人对估值和定价过程进行了严格的控制。本基金管理人在充分衡量市场风险、信用风险、流动性风险、货币风险、衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基础上,确定本基金管理人采用的估值政策。本基金管理人的估值人员均具有专业会计学习经历,具有基金从业人员资格。

会计师事务所对相关估值模型、假设及参数的适当性出具意见。

定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。

本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。


4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
浙商汇金转型驱动灵活配置混合型证券投资基金 2022年年度报告
根据相关法律法规及《浙商汇金转型驱动灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的约定,在符合有关基金分红条件的前提下,本基金管理人可以根据实际情况进行收益分配,具体分配方案以公告为准;本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;基金收益分配后基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。

根据相关法律法规和基金合同的要求以及基金的实际运行情况,本基金本报告期未进行利润分配。


4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内,本基金未发生《公开募集证券投资基金运行管理办法》的第四十一条所述情形。


§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在浙商汇金转型驱动灵活配置混合型证券投资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。


5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。


5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”、“ 关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。


§6 审计报告

浙商汇金转型驱动灵活配置混合型证券投资基金 2022年年度报告
浙商汇金转型驱动灵活配置混合型证券投资基金 2022年年度报告

财务报表是否经过审计
审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号毕马威华振审字第2302319号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题审计报告
审计报告收件人浙商汇金转型驱动灵活配置混合型证券投资基 金全体基金份额持有人
审计意见我们审计了后附的浙商汇金转型驱动灵活配置 混合型证券投资基金 (以下简称"该基金") 财务 报表,包括2022年12月31日的资产负债表,2022 年度的利润表、净资产 (基金净值) 变动表以及相 关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在 所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布 的企业会计准则(以下简称"企业会计准则")、 《资产管理产品相关会计处理规定》及财务报表 附注7.4.2中所列示的中国证券监督管理委员会 (以下简称"中国证监会") 和中国证券投资基金业 协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制, 公允反映了该基金2022年12月31日的财务状况 以及2022年度的经营成果和基金净值变动情况。
形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称" 审计准则") 的规定执行了审计工作。审计报告的 "注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注 册会计师职业道德守则,我们独立于该基金,并 履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我 们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计 意见提供了基础。
强调事项
其他事项
其他信息该基金管理人浙江浙商证券资产管理有限公司 (以下简称"该基金管理人")管理层对其他信息
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 负责。其他信息包括该基金2022年年度报告中涵 盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报 告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他 信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证 结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任 是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是 否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情 况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于 我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在 重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我 们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的责任该基金管理人管理层负责按照企业会计准则、 《资产管理产品相关会计处理规定》及财务报表 附注7.4.2中所列示的中国证监会和中国证券投 资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的 规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、 执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存 在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务 报表时,该基金管理人管理层负责评估该基金的 持续经营能力,披露与持续经营相关的事项 (如 适用),并运用持续经营假设,除非该基金预计 在清算时资产无法按照公允价值处置。 该基金管 理人治理层负责监督该基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平 的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计 在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总 起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作 出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按 照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职 业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以 下工作: (1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的
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 财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以 应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据, 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串 通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控 制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风 险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风 险。 (2) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰 当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。 (3) 评价该基金管理人管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的 合理性。 (4) 对该基金管理人管理层使用持续经 营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审 计证据,就可能导致对该基金持续经营能力产生 重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确 定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表 使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不 充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论 基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来 的事项或情况可能导致该基金不能持续经营。 (5) 评价财务报表的总体列报 (包括披露)、结构 和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。我们与该基金管理人治理层就计划的审 计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟 通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的 内部控制缺陷。 
会计师事务所的名称毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) 
注册会计师的姓名黄小熠倪益
会计师事务所的地址北京市东城区东长安街1号东方广场毕马威大楼 8层 
审计报告日期2023-03-24 

§7 年度财务报表

浙商汇金转型驱动灵活配置混合型证券投资基金 2022年年度报告
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资 产附注号本期末 2022年12月31日上年度末 2021年12月31日
资 产:   
银行存款7.4.7.19,554,059.5515,281,593.78
结算备付金 1,005.410.41
存出保证金 4,760.197,182.09
交易性金融资产7.4.7.277,135,332.33114,431,713.63
其中:股票投资 77,135,332.33114,431,713.63
基金投资 --
债券投资 --
资产支持证券投 资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
债权投资 --
其中:债券投资 --
资产支持证券投 资 --
其他投资 --
其他债权投资 --
其他权益工具投资 --
应收清算款 -107,638.47
应收股利 --
应收申购款 1,178.2313,979.03
递延所得税资产 --
其他资产7.4.7.5-1,693.23
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资产总计 86,696,335.71129,843,800.64
负债和净资产附注号本期末 2022年12月31日上年度末 2021年12月31日
负 债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 --
应付赎回款 5,323.0095,337.39
应付管理人报酬 110,037.50170,927.08
应付托管费 18,339.5928,487.80
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 --
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债7.4.7.6389,749.95472,818.40
负债合计 523,450.04767,570.67
净资产:   
实收基金7.4.7.781,675,616.6187,807,682.08
其他综合收益 --
未分配利润7.4.7.84,497,269.0641,268,547.89
净资产合计 86,172,885.67129,076,229.97
负债和净资产总计 86,696,335.71129,843,800.64
注:报告截止日2022年12月31日,基金份额净值1.055元,基金份额总额81,675,616.61份。


7.2 利润表
会计主体:浙商汇金转型驱动灵活配置混合型证券投资基金
本报告期:2022年01月01日至2022年12月31日
单位:人民币元
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项 目附注号本期 2022年01月01日至2 022年12月31日上年度可比期间 2021年01月01日至2 021年12月31日
一、营业总收入 -33,590,234.889,370,306.73
1.利息收入 45,102.3563,936.00
其中:存款利息收入7.4.7.945,102.3563,888.63
债券利息收入 -47.37
资产支持证券利息收 入 --
买入返售金融资产收 入 --
证券出借利息收入 --
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-”填列) 2,952,445.1752,197,125.50
其中:股票投资收益7.4.7.102,379,967.0351,631,347.14
基金投资收益7.4.7.11--
债券投资收益7.4.7.12105,675.31116,689.10
资产支持证券投资收 益7.4.7.13--
贵金属投资收益7.4.7.14--
衍生工具收益7.4.7.15--
股利收益7.4.7.16466,802.83449,089.26
以摊余成本计量的金 融资产终止确认产生的收益 --
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损失 以“-”号填列)7.4.7.17-36,601,740.09-43,022,183.34
4.汇兑收益(损失以“-”号填 列) --
5.其他收入(损失以“-”号填 列)7.4.7.1813,957.69131,428.57
减:二、营业总支出 1,939,492.413,184,433.27
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1.管理人报酬7.4.10.2.11,521,269.662,274,898.96
2.托管费7.4.10.2.2253,544.93379,149.80
3.销售服务费 --
4.投资顾问费 --
5.利息支出 --
其中:卖出回购金融资产支 出 --
6.信用减值损失 --
7.税金及附加 0.430.18
8.其他费用7.4.7.19164,677.39530,384.33
三、利润总额(亏损总额以 “-”号填列) -35,529,727.296,185,873.46
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-”号 填列) -35,529,727.296,185,873.46
五、其他综合收益的税后净 额 --
六、综合收益总额 -35,529,727.296,185,873.46

7.3 净资产(基金净值)变动表
会计主体:浙商汇金转型驱动灵活配置混合型证券投资基金
本报告期:2022年01月01日至2022年12月31日
单位:人民币元

项 目本期 2022年01月01日至2022年12月31日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产(基金净 值)87,807,682.08-41,268,547.89129,076,229.97
加:会计政策变 更----
前期差错----
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更正    
其他----
二、本期期初净 资产(基金净 值)87,807,682.08-41,268,547.89129,076,229.97
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)-6,132,065.47--36,771,278.83-42,903,344.30
(一)、综合收 益总额---35,529,727.29-35,529,727.29
(二)、本期基 金份额交易产 生的基金净值 变动数(净值减 少以“-”号填列)-6,132,065.47--1,241,551.54-7,373,617.01
其中:1.基金申 购款4,343,782.17-945,043.575,288,825.74
2.基金 赎回款-10,475,847.64--2,186,595.11-12,662,442.75
(三)、本期向 基金份额持有 人分配利润产 生的基金净值 变动(净值减少 以“-”号填列)----
(四)、其他综 合收益结转留 存收益----
四、本期期末净 资产(基金净 值)81,675,616.61-4,497,269.0686,172,885.67
项 目上年度可比期间 2021年01月01日至2021年12月31日   
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 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产(基金净 值)138,730,660.56-59,878,994.39198,609,654.95
加:会计政策变 更----
前期差错 更正----
其他----
二、本期期初净 资产(基金净 值)138,730,660.56-59,878,994.39198,609,654.95
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)-50,922,978.48--18,610,446.50-69,533,424.98
(一)、综合收 益总额--6,185,873.466,185,873.46
(二)、本期基 金份额交易产 生的基金净值 变动数(净值减 少以“-”号填列)-50,922,978.48--24,796,319.96-75,719,298.44
其中:1.基金申 购款25,524,764.52-11,007,326.4136,532,090.93
2.基金 赎回款-76,447,743.00--35,803,646.37-112,251,389.37
(三)、本期向 基金份额持有 人分配利润产 生的基金净值 变动(净值减少 以“-”号填列)----
(四)、其他综----
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