[年报]太平丰润一年定开债券发起式 (014056): 太平丰润一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告

时间:2023年03月30日 04:09:52 中财网

原标题:太平丰润一年定开债券发起式 : 太平丰润一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告



太平丰润一年定期开放债券型发起式证券
投资基金
2022年年度报告

2022年12月31日










基金管理人:太平基金管理有限公司
基金托管人:中国光大银行股份有限公司
送出日期:2023年3月30日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2023年3月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自2022年01月01日起至2022年12月31日。

1.2 目录
§1 重要提示及目录 .............................................................. 2 1.1 重要提示 ................................................................... 2 1.2 目录 ....................................................................... 3 §2 基金简介 .................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ............................................................... 5 2.2 基金产品说明 ............................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ..................................................... 5 2.4 信息披露方式 ............................................................... 6 2.5 其他相关资料 ............................................................... 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ..................................................... 6 3.2 基金净值表现 ............................................................... 7 3.4 过去三年基金的利润分配情况 ................................................. 8 §4 管理人报告 .................................................................. 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .................................... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................ 10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................ 11 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .................................... 12 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................. 12 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .................................... 13 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ............... 13 §5 托管人报告 ................................................................. 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...................................... 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .... 13 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .............. 13 §6 审计报告 ................................................................... 13 6.1 审计报告基本信息 .......................................................... 13 6.2 审计报告的基本内容 ........................................................ 14 §7 年度财务报表 ............................................................... 15 7.1 资产负债表 ................................................................ 15 7.2 利润表 .................................................................... 17 7.3 净资产(基金净值)变动表 .................................................. 18 7.4 报表附注 .................................................................. 21 §8 投资组合报告 ............................................................... 54 8.1 期末基金资产组合情况 ...................................................... 54 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................ 55 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................ 56 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .......................................... 58 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .............. 58 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ........ 58 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ........ 58 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .............. 58 8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................. 58 8.11 投资组合报告附注 ......................................................... 59 §9 基金份额持有人信息 ......................................................... 60 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................ 60 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................. 60 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 .................. 60 9.5 发起式基金发起资金持有份额情况 ............................................ 60 §10 开放式基金份额变动 ........................................................ 60 §11 重大事件揭示 .............................................................. 61 11.1 基金份额持有人大会决议 ................................................... 61 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................... 61 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................. 61 11.4 基金投资策略的改变 ....................................................... 61 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ......................................... 61 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......................... 61 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ....................................... 62 11.8 其他重大事件 ............................................................. 63 §12 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 63 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 .................... 63 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................. 64 §13 备查文件目录 .............................................................. 64 13.1 备查文件目录 ............................................................. 64 13.2 存放地点 ................................................................. 64 13.3 查阅方式 ................................................................. 64
§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称太平丰润一年定期开放债券型发起式证券投资基金
基金简称太平丰润一年定开债券发起式
基金主代码014056
基金运作方式契约型定期开放式
基金合同生效日2021年11月18日
基金管理人太平基金管理有限公司
基金托管人中国光大银行股份有限公司
报告期末基金份额总额2,901,998,000.00份
基金合同存续期不定期
2.2 基金产品说明

投资目标本基金在追求资产长期稳健增值的基础上,力争为份额持有人创造 超越业绩比较基准的稳定收益。
投资策略本基金在分析和判断国内外宏观经济形势的基础上,通过“自上而 下”的定性分析和定量分析相结合,形成对大类资产的预测和判 断,在基金合同约定的范围内确定债券类资产、权益类资产、现金 类资产的配置比例,并随着各类证券风险收益特征的相对变化,动 态调整大类资产的投资比例,以规避市场风险,提高基金收益率。 (一)封闭期投资策略 本基金在债券投资中将根据对经济周期和市场环境的把握,基于对 财政政策、货币政策的深入分析以及对宏观经济的持续跟踪,灵活 运用久期策略、收益率曲线策略、类属配置策略、利率品种策略、 信用债策略、资产支持证券投资策略等多种投资策略,构建债券资 产组合,并根据对债券收益率曲线形态、息差变化的预测,动态的 对债券投资组合进行调整。 (二)开放期投资策略 在开放期,基金规模将随着投资人对本基金份额的申购与赎回而不 断变化,基金管理人将采取各种有效管理措施,保障基金运作安排, 防范流动性风险,满足开放期流动性的需求。
业绩比较基准中债综合指数收益率×90%+沪深300指数收益率×5%+中证港股通 综合指数(人民币)收益率×5%
风险收益特征本基金为债券型基金,其长期平均风险和预期收益率理论上低于股 票型基金、混合型基金,高于货币市场基金。本基金可能投资港股 通标的股票,需承担港股通机制下因投资环境、投资标的、市场制 度以及交易规则等差异带来的特有风险。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 太平基金管理有限公司中国光大银行股份有限公司
信息披露 负责人姓名赵霖石立平
 联系电话021-38556613010-63639180
 电子邮箱[email protected][email protected]

客户服务电话021-61560999/400-028-869995595
传真021-38556677010-63639132
注册地址上海市虹口区邯郸路135号5幢 101室北京市西城区太平桥大街25 号、甲25号中国光大中心
办公地址上海市浦东新区银城中路488号 太平金融大厦7楼北京市西城区太平桥大街25号 中国光大中心
邮政编码200120100033
法定代表人焦艳军王江
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称《上海证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址www.ta ipingfund.com.cn
基金年度报告备置地点上海市浦东新区银城中路488号太平金融大厦7楼
2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
会计师事务所毕马威华振会计师事务所(特 殊普通合伙)上海市南京西路1266号恒隆广场二期25楼
注册登记机构太平基金管理有限公司上海市浦东新区银城中路488号太平金融大厦 7楼
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据 和指标2022年2021年11月18日(基金合同生效日) -2021年12月31日
本期已实现收益-45,127,692.6510,235,117.46
本期利润-120,882,153.995,865,107.48
加权平均基金份 额本期利润-0.04170.0020
本期加权平均净 值利润率-4.27%0.20%
本期基金份额净 值增长率-4.15%0.20%
3.1.2 期末数据 和指标2022年末2021年末
期末可供分配利 润-115,017,046.515,865,107.48
期末可供分配基 金份额利润-0.03960.0020
期末基金资产净 值2,786,980,953.492,907,863,107.48
期末基金份额净 值0.96041.0020
3.1.3 累计期末 指标2022年末2021年末
基金份额累计净 值增长率-3.96%0.20%
注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。

3、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净 值增长 率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较基 准收益率③业绩比较基准 收益率标准差 ④①-③②-④
过去三个月-0.96%0.27%0.34%0.15%-1.30%0.12%
过去六个月-3.70%0.27%-0.78%0.13%-2.92%0.14%
过去一年-4.15%0.30%-1.04%0.15%-3.11%0.15%
自基金合同生效起 至今-3.96%0.28%-0.88%0.14%-3.08%0.14%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 资产配置比例符合本基金基金合同规定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 注:1、本基金基金合同生效日为2021年11月18日,至本报告期末未满5年。

2、合同生效按当年实际存续期计算,不按整个自然年度折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金自基金合同生效以来未进行过利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
太平基金管理有限公司原名中原英石基金管理有限公司(以下简称“公司”)经中国证券监督管理委员会2012年12月20日证监许可[2012]1719号文件批准,于2013年1月23日在上海市工商行政管理局注册成立,2016年8月22日更名为太平基金管理有限公司。截至本报告期末,公司注册资本为人民币6.5亿元,其中太平资产管理有限公司出资占注册资本56.31%,太平人寿保险有限公司出资占注册资本38.46%,安石投资管理有限公司出资占注册资本5.23%。

公司经营范围为基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理等。公司遵循诚信、规范的经营方针,倡导求实、高效的管理作风。注重风险控制,秉持价值投资的理念,通过科学合理的资产配置策略,为基金持有人提供优质的投资和资产管理服务。截至本报告期末,公司共管4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名职务任本基金 (助理基金经理 )期限证券从 业年限说明
  任职日期离任日期  
甘源本基金的 基 金 经 理、太平 日日金货 币市场基 金基金经 理、太平 日日鑫货 币市场基 金基金经 理、太平 睿庆混合 型证券投 资基金基 金经理、 太平安元 债券型证 券投资基 金基金经 理、太平 嘉和三个 月定期开 放债券型 发起式证 券投资基 金基金经 理2021 年 11月 18 日-6年清华大学金融硕士,具有证券投资基金从 业资格。2015年起先后在中信证券股份有 限公司、方正证券股份有限公司、恒大研 究院从事资金运营、宏观研究及货币研究 等工作。2019年 11月加入本公司,担任 固定收益投资部基金经理助理。2021年2 月 22日起担任太平日日金货币市场基金 基金经理、太平日日鑫货币市场基金基金 经理。2021年11月18日起担任太平丰润 一年定期开放债券型发起式证券投资基金 基金经理。2021年12月21日起担任太平 睿庆混合型证券投资基金基金经理。2022 年5月5日起担任太平安元债券型证券投 资基金基金经理。2022年6月27日起担 任太平嘉和三个月定期开放债券型发起式 证券投资基金基金经理。
注:1、基金经理的任职日期、离任日期一般情况下根据本基金管理人对外披露的任免日期填写;若该基金经理自本基金基金合同生效之日起即任职,则任职日期指本基金基金合同生效之日; 2、证券基金从业年限计算标准遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》中关于证券基金从业人员范围的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守有关法律法规、监管部门的相关规定和本基金基金合同的约定,依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,为基金份额持有人谋求最大利益,不存在损害基金份额持有人利益的行为,未发生违法违规或未履行基金合同的情形。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
在内控制度方面,公司根据相关法律法规制订了规范的投资管理制度和公平交易管理制度,以确保公司管理的不同投资组合得到公平对待,保护投资者合法权益。

在投资决策方面,研究团队为公司所有投资组合提供平等、公平的研究支持,所有投资组合共享公司统一的投资研究平台;严格实行各类资产管理业务之间的业务隔离和人员隔离制度,保证不同投资组合经理之间投资决策的独立性,各投资组合的持仓及交易信息等均有效隔离。在交易执行方面,实行集中交易制度,建立公平的交易分配制度,保证交易在各投资组合间的公正实施。在监控和稽核方面,交易部门在交易执行过程中对公平交易实施一线监控与报告,稽核风控部对投资交易行为进行持续监督和评估,定期进行公平交易的分析工作,每季度和每年度对不同投资组合的收益率差异以及同向交易和反向交易情况进行分析,加强对公平交易过程和结果的监督。

4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内,本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公司公平交易管理的相关制度等的有关规定,从研究分析、投资决策、交易执行、事后稽核等环节进行严格规范,通过系统和人工相结合的方式在投资管理活动各环节贯彻和执行公平交易管理制度,公平对待本基金管理人管理的所有投资组合,未发现不同投资组合之间存在非公平交易的情况。

本报告期内,本基金管理人对不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异以及不同时间窗口(如1日内、3日内、5日内)同向交易的交易价差进行分析,分析结果显示本投资组合与公司管理的其他投资组合在同向交易价差方面未出现异常。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发生本基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形,未发现可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2022 年复杂多变的宏观环境对资本市场产生了较大的影响,特别是中美因经济形势产生的政策选取。海外经济体在抑制通胀和维持发展中进行权衡,最终选择以多次加息来对抗高通胀;国内经济则面临一定的下行压力,货币政策降准降息、出台一揽子结构性工具配合财政政策支持经济。在此背景下,债市全年震荡先涨后跌,股市下行,行业轮动快、行情短暂。

债市总体窄幅波动、先涨后跌。一季度黑天鹅事件频发,债市震荡调整。美联储超预期加息、俄乌冲突意外爆发,引起全球资产大幅波动,外资流出。4月至10月在降准降息的推动下,债市收益率震荡下行。叠加财政留抵扣税等影响,资金价格大幅回落,7月经济数据低于预期及 8月降息,10年国债收益率创年内新低。11月之后,政策和资金面迎来反转,债市变盘。防疫政策发生了调整,房地产政策不断出台,叠加前期支撑资金面的因素有所消退,市场预期转变,资金价格中枢有所抬升,引发理财等净值的回撤加速债市的调整。丰润一季度完成建仓,以中短久期信用债和存单配置为主,在总体震荡的格局下,丰润采取在收益率上行之际增加部分债券配置,四季度在信用债市场大幅调整之际增加了信用债的配置。

2022年在高通胀、美联储加息、全球局势紧张的背景下,全球权益资产表现不佳,A股整体下行、两度下探,大盘指数优于小盘指数。造成A股走势不佳的主要因素包括:一是业绩承压,疫情的反复、地产的下行,2022年全年GDP同比增长3%,低于此前设定的5.5%的预期目标值;二是估值承压,美联储的超预期加息带来全球资产估值锚的10年美债收益率大幅上行,成长风格受损;三是风险偏好下降,多重利空下,投资者避险情绪升温,业绩表现相对确定的大市值公司更受青睐。另外,2022年在稳增长政策的支撑下,基建、交运、地产等相关板块具有更好的相对收益,成长板块前期跌幅较大,后续反弹缺乏持续性。丰润在一季度建仓期主要配置稳增长和科技制造相关资产,后期逐步加大对科技制造板块的配置,四季度增加了白酒、互联网平台等板块的配置。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内,本基金的份额净值增长率为-4.15%,同期业绩比较基准收益率为-1.04%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2023年,随着全球通胀压力缓解、美联储加息边际减缓、国内宏观政策积极有力,预计全球紧张局势将明显缓解,大幅提升市场风险偏好。结构性货币政策工具可能是未来宽信用的重点,加强与财政政策的配合;而准备金率、MLF利率等总量宽松政策,虽然存在一定实施空间,但因受外部因素和宽松空间的制约影响,可能成为结构性政策的有益补充,因此债市收益率可能在波动中上行。本轮A股调整幅度已达2012年和2018年熊市水平,较全球股市而言,上证指数、恒生指数处于估值洼地,后续存在较大估值上修的可能性。叠加中国疫情防控优化、地产融资改善政策效果显现,权益资产的回升值得期待。结构上一是短期受益于稳增长政策的地产、汽车、医药等板块;二是疫情防控放开后景气度修复的消费、互联网平台等板块;三是属于高质量发展、4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内,本基金管理人依照国家相关法律法规和公司内部管理制度全面深入推进监察稽核各项工作。

在内控制度建设方面,公司持续完善内控制度建设,并时刻关注法规的新变化、结合行业发展的新动态、围绕业务开展的新需要,适时组织更新相关业务制度。在公司合规文化建设方面,公司重视对员工的合规培训,开展了多次培训活动,不断增强全体员工的合规自觉与风控意识,为公司业务的规范开展和健康发展创造良好的内控环境。在稽核检查方面,公司稽核风控部在权限范围内,对公司各部门执行公司内控制度及各项规章制度情况进行监察,对各项业务活动进行监督、评价、报告和建议。通过各项合规管理措施以及实时监控、定期检查、专项检查等方法,定期对各类业务开展情况以及公司整体运营情况进行覆盖全面、重点突出的检查、总结和反馈,同时定期向董事会和公司管理层出具监察稽核报告。

本报告期内,本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规,有效保障了基金份额持有人利益。本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,进一步提高监察稽核工作的科学性和有效性,最大限度地防范和化解经营风险,充分保障基金份额持有人的合法权益。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证券监督管理委员会颁布的《关于证券投资基金执行〈企业会计准则〉估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》以及 2017年 9月5日发布的《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》(2017年9月5日《关于证券投资基金执行〈企业会计准则〉估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》同时废止)等相关规定和基金合同的约定,日常估值由本基金管理人同本基金托管人一同进行,基金份额净值由本基金管理人完成估值后,经本基金托管人复核无误后由本基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账务的核对同时进行。

报告期内,本基金管理人严格按照《太平基金管理有限公司基金资产的估值核算办法》以及相关法律法规的规定,有效地控制基金估值流程。公司估值与产品委员会下设估值分委会,常任委员由稽核风控部、投资部门、研究部、基金运营部等部门负责人担任。上述参与估值流程人员均具有专业胜任能力和相关工作经验且基金经理不参与其管理基金的具体估值业务。本报告期内,参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金基金合同的相关约定,本基金本报告期内未进行利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内基金持有人数或基金资产净值未发生预警情况。

§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国光大银行股份有限公司在太平丰润一年定期开放债券型发起式证券投资基金(以下称“本基金”)托管过程中,严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管协议等的规定,依法安全保管了基金的全部资产,对本基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督,对发现的问题及时提出了意见和建议。同时,按规定如实、独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告,没有发生任何损害基金份额持有人利益的行为,诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托管人所应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,中国光大银行股份有限公司依据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管协议等的规定,对基金管理人的投资运作、信息披露等行为进行了复核、监督,未发现基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面存在损害基金份额持有人利益的行为。该基金在运作中遵守了有关法律法规的要求,各重要方面由投资管理人依据基金合同及实际运作情况进行处理。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 中国光大银行股份有限公司依法对基金管理人编制的《太平丰润一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告》进行了复核,认为报告中相关财务指标、净值表现、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等内容真实、准确。

§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计
审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号毕马威华振审字第2302226号
6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题审计报告
审计报告收件人太平丰润一年定期开放债券型发起式证券投资基金全体基金 份额持有人
审计意见我们审计了后附的太平丰润一年定期开放债券型发起式证券 投资基金(以下简称“该基金”)财务报表,包括 2022年 12 月 31日的资产负债表、2022年度的利润表、净资产(基金 净值)变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共 和国财政部颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则 “)、《资产管理产品相关会计处理规定》及财务报表附注 7.4.2中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国 证监会”)和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实 务操作的规定编制,公允反映了该基金2022年12月31日财 务状况以及2022年度的经营成果和基金净值变动情况。
形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则(以下简称“审计准则”) 的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于该基金,并 履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审 计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
强调事项-
其他事项-
其他信息该基金管理人太平基金管理有限公司(以下简称“该基金管 理人”)管理层对其他信息负责。其他信息包括该基金 2022 年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计 报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不 对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息, 在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错 报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要 报告。
管理层和治理层对财务报表的责 任该基金管理人管理层负责按照企业会计准则、《资产管理产品 相关会计处理规定》及财务报表附注7.4.2中所列示的中国 证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务 操作的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执 行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或 错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,该基金管理人管理层负责评估该基金的

 持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运 用持续经营假设,除非该基金预计在清算时资产无法按照公 允价值处置。 该基金管理人治理层负责监督该基金的财务报告过程。 
注册会计师对财务报表审计的责 任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断, 并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适 当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉 及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上, 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于 错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (3)评价该基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计及相关披露的合理性。 (4)对该基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出 结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对该基金持 续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定 性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审 计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表 中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意 见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而, 未来的事项或情况可能导致该基金不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并 评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与该基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和 重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别 出的值得关注的内部控制缺陷。 
会计师事务所的名称毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) 
注册会计师的姓名张楠李晨宇
会计师事务所的地址上海市南京西路1266号恒隆广场二期25楼 
审计报告日期2023年03月28日 
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
报告截止日:2022年12月31日
单位:人民币元

资 产附注号本期末 2022年12月31日上年度末 2021年12月31日
资 产:   
银行存款7.4.7.112,302,037.5310,101,002.71
结算备付金 15,789,916.21158,889,355.88
存出保证金 171,267.2470,739.38
交易性金融资产7.4.7.24,309,554,023.532,722,237,419.47
其中:股票投资 554,436,927.19466,755,919.47
基金投资 --
债券投资 3,755,117,096.342,255,481,500.00
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
债权投资7.4.7.5--
其中:债券投资 --
资产支持证券投资 --
其他投资 --
其他债权投资7.4.7.6--
其他权益工具投资7.4.7.7--
应收清算款 996,523.889,050,256.25
应收股利 --
应收申购款 --
递延所得税资产 --
其他资产7.4.7.8-20,381,236.23
资产总计 4,338,813,768.392,920,730,009.92
负债和净资产附注号本期末 2022年12月31日上年度末 2021年12月31日
负 债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款 1,549,979,481.68-
应付清算款 26.4511,360,769.15
应付赎回款 --
应付管理人报酬 825,556.39863,202.11
应付托管费 188,698.61197,303.32
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 73,785.3328,477.54
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债7.4.7.9765,266.44417,150.32
负债合计 1,551,832,814.9012,866,902.44
净资产:   
实收基金7.4.7.102,901,998,000.002,901,998,000.00
其他综合收益7.4.7.11--
未分配利润7.4.7.12-115,017,046.515,865,107.48
净资产合计 2,786,980,953.492,907,863,107.48
负债和净资产总计 4,338,813,768.392,920,730,009.92
注: 报告截止日2022年12月31日,基金份额净值0.9604元,基金份额总额2,901,998,000.00份。

7.2 利润表
会计主体:太平丰润一年定期开放债券型发起式证券投资基金
本报告期:2022年1月1日至2022年12月31日
单位:人民币元

项 目附注号本期 2022年1月1日至2022 年12月31日上年度可比期间 2021年11月18日(基金 合同生效日)至2021年 12月31日
一、营业总收入 -89,116,695.757,839,638.80
1.利息收入 656,928.167,818,480.54
其中:存款利息收入7.4.7.13455,943.71602,420.73
债券利息收入 -4,560,274.96
资产支持证券利息 收入 --
买入返售金融资产 收入 200,984.452,655,784.85
证券出借利息收入 --
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-” 填列) -14,019,162.574,391,168.24
其中:股票投资收益7.4.7.14-109,708,915.454,391,168.24
基金投资收益 --
债券投资收益7.4.7.1590,110,660.47-
资产支持证券投资 收益7.4.7.16--
贵金属投资收益7.4.7.17--
衍生工具收益7.4.7.18--
股利收益7.4.7.195,579,092.41-
以摊余成本计量的 --
金融资产终止确认产生的 收益   
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损 失以“-”号填列)7.4.7.20-75,754,461.34-4,370,009.98
4.汇兑收益(损失以“-” 号填列) --
5.其他收入(损失以“-” 号填列)7.4.7.21--
减:二、营业总支出 31,765,458.241,974,531.32
1.管理人报酬7.4.10.2.19,901,936.861,197,107.92
2.托管费7.4.10.2.22,263,299.85273,624.67
3.销售服务费7.4.10.2.3--
4.投资顾问费 --
5.利息支出 19,361,953.48-
其中:卖出回购金融资产 支出 19,361,953.48-
6.信用减值损失7.4.7.22--
7.税金及附加 72,035.653,193.65
8.其他费用7.4.7.23166,232.40500,605.08
三、利润总额(亏损总额 以“-”号填列) -120,882,153.995,865,107.48
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-” 号填列) -120,882,153.995,865,107.48
五、其他综合收益的税后 净额 --
六、综合收益总额 -120,882,153.995,865,107.48
7.3 净资产(基金净值)变动表
会计主体:太平丰润一年定期开放债券型发起式证券投资基金
本报告期:2022年1月1日至2022年12月31日
单位:人民币元

项目本期 2022年1月1日至2022年12月31日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期 期末净 资产(基 金净值)2,901,998,000.00-5,865,107.482,907,863,107.48
加:会计 政策变 更----
前 期差错 更正----
其 他----
二、本期 期初净 资产(基 金净值)2,901,998,000.00-5,865,107.482,907,863,107.48
三、本期 增减变 动额(减 少以“-” 号填列)---120,882,153.99-120,882,153.99
(一)、 综合收 益总额---120,882,153.99-120,882,153.99
(二)、 本期基 金份额 交易产 生的基 金净值 变动数 (净值 减少以 “-”号 填列)----
其中:1. 基金申 购款----
2 .基金赎 回款----
(三)、 本期向 基金份 额持有 人分配 利润产 生的基 金净值 变动(净 值减少 以“-”----
号填列)    
(四)、 其他综 合收益 结转留 存收益----
四、本期 期末净 资产(基 金净值)2,901,998,000.00--115,017,046.512,786,980,953.49
项目上年度可比期间 2021年11月18日(基金合同生效日)至2021年12月31日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期 期末净 资产(基 金净值)----
加:会计 政策变 更----
前 期差错 更正----
其 他----
二、本期 期初净 资产(基 金净值)2,901,998,000.00--2,901,998,000.00
三、本期 增减变 动额(减 少以“-” 号填列)--5,865,107.485,865,107.48
(一)、 综合收 益总额--5,865,107.485,865,107.48
(二)、 本期基 金份额 交易产 生的基 金净值 变动数----
(净值 减少以 “-”号 填列)    
其中:1. 基金申 购款----
2 .基金赎 回款----
(三)、 本期向 基金份 额持有 人分配 利润产 生的基 金净值 变动(净 值减少 以“-” 号填列)----
(四)、 其他综 合收益 结转留 存收益----
四、本期 期末净 资产(基 金净值)2,901,998,000.00-5,865,107.482,907,863,107.48
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
太平丰润一年定期开放债券型发起式证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管券型发起式证券投资基金注册的批复》准予注册,由太平基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《太平丰润一年定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型定期开放式基金,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 2,901,998,000.00元,业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)信会师报字[2021]第ZA31625号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《太平丰润一年定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》于 2021年 11月 18日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为2,901,998,000.00份,无认购资金利息折合基金份额。本基金的基金管理人为太平基金管理有限公司,基金托管人为中国光大银行股份有限公司。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《太平丰润一年定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括债券(包括国债、地方政府债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、可交换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券等)、股票(包括创业板及其他中国证监会核准或注册上市的股票)、港股通标的股票、资产支持证券、银行存款、国债期货、同业存单、债券回购等金融工具,以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。基金的投资组合比例为:债券的投资比例不低于基金资产的80%,但应开放期流动性需要,为保护基金份额持有人利益,在每次开放期开始前一个月、开放期及开放期结束后一个月的期间内,基金投资不受上述比例限制;港股通标的股票的投资比例不超过基金股票资产的 50%;开放期内,本基金每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后,现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的5%,在封闭期内,本基金不受上述5%的限制,但每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于交易保证金一倍的现金,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为:中债综合指数收益率×90%+沪深300指数收益率×5%+中证港股通综合指数(人民币)收益率×5%。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金财务报表以持续经营为基础编制。本基金财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则和《资产管理产品相关会计处理规定》的要求,同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度和中期报告>》以及中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
注7.4.2中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求,真实、完整地反映了本基金2022年12月31日和2021年12月31日的财务状况、自2021年11月18日(基金合同生效日)至2021年12月31日止期间及2022年度的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为自2022年1月1日至2022年12月31日止年度。

7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币,编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(a)金融资产的分类
本基金的金融工具包括股票投资、债券投资、卖出回购金融资产等。

本基金通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,在初始确认时将金融资产分为不同类别:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以摊余成本计量的金融资产。

除非本基金改变管理金融资产的业务模式,在此情形下,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

本基金将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:
-本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标; -该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

除上述以摊余成本计量的金融资产外,本基金将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本基金现无分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

管理金融资产的业务模式,是指本基金如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础,确定管理金融资产的业务模式。

本基金对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中,本金是指金融资产在初始确认时的公允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外,本基金对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

(b)金融负债的分类
本基金将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。

-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

-以摊余成本计量的金融负债
初始确认后,对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

本基金现无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
(a)金融工具的初始确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时,于资产负债表内确认。

在初始确认时,金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

(b)后续计量
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。

-以摊余成本计量的金融资产
初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,产生的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。

-以摊余成本计量的金融负债
初始确认后,对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

(c)金融工具的终止确认
满足下列条件之一时,本基金终止确认该金融资产:
-收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
-该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; -该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,本基金将下列两项金额的差额计入当期损益: -所转移金融资产在终止确认日的账面价值;
-因转移金融资产而收到的对价。

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本基金终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

(d)金融工具的减值
本基金以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备: -以摊余成本计量的金融资产
本基金持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型。

预期信用损失的计量
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本基金按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。

在计量预期信用损失时,本基金需考虑的最长期限为面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。

整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。

未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。

本基金对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备: -该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险;或
-该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本基金在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

核销
如果本基金不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本基金确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是,被减记的金融资产仍可能受到本基金催收到期款项相关执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
除特别声明外,本基金按下述原则计量公允价值:
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时,根据企业会计准则的规定采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。

存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具,在估值日有报价的,除会计准则规定的情况外,将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量;估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的,对报价进行调整,确定公允价值。

中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

对不存在活跃市场的金融工具,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。(未完)
各版头条