[年报]易成新能(300080):2022年年度报告
原标题:易成新能:2022年年度报告 2022年度报告 二〇二三年三月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人王安乐、主管会计工作负责人杨帆及会计机构负责人(会计主管人员)张亚磊声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中所涉及的未来计划、发展规划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。 公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第三节“十一、公司未来发展的展望（四）可能面对的风险”部分的内容 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................ 1 第二节 公司简介和主要财务指标 ...................................... 5 第三节 管理层讨论与分析 ............................................ 10 第四节 公司治理 .................................................... 52 第五节 环境和社会责任 .............................................. 74 第六节 重要事项 .................................................... 82 第七节 股份变动及股东情况 .......................................... 115 第八节 优先股相关情况 .............................................. 125 第九节 债券相关情况 ................................................ 126 第十节 财务报告 .................................................... 128 备查文件目录 1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
公司聘请的会计师事务所
（一）重要会计政策变更 财政部于2021年12月30日颁布了《企业会计准则解释第15号》，明确了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售（以下简称试运行销售）的会计处理规定。 对于2021年度发生的试运行销售，本公司按照《企业会计准则解释第15号》的规定进行追溯调整。 执行该规定对本公司期初数影响如下：在建工程减少 1,454,563.22 元，营业成本增加1,454,563.22元，少数股东损益减少288,003.53元，未分配利润减少1,166,559.69元。 （二）前期会计差错更正 1.合并范围 公司全资子公司开封平煤新型炭材料科技有限公司（以下简称“开封炭素”）2021 年 5 月与开封顺能股权投资基金合伙企业（有限合伙）、登封市嵩基（集团）有限公司设立公司开封时代新能源科技有限公司（以下简称“开封时代”），注册资本 13,000 万元，开封炭素认缴出资 5,000 万元，占注册资本38.46%。 开封炭素持有开封时代未超过 50%。但根据开封时代公司章程的规定，董事会决议经全体董事的二分之一以上通过。开封时代董事会共计董事5名，其中开封炭素委派董事3名，董事会占比达到过半数；同时，该公司生产经营、人员一直由开封炭素控制。因此，开封炭素自开封时代成立就对其具有实际控制权。 2021 年度，开封时代应当纳入公司合并范围而未纳入，因此进行会计差错更正。开封时代 2021年资产总额5,716.71万元，负债144.61万元，所有者权益5,572.10万元，营业收入零元，净利润0.08万元。 2.存货跌价准备的计提 开封炭素半成品主要为超高功率石墨电极本体（以下简称“本体”）和超高功率石墨电极接头（以下简称“接头”）。本体和接头组装后生产成产成品超高功率石墨电极（接头部分重量占产成品整体重量 4%左右），销售时按整体重量计算。由于开封炭素期末库存半成品中的接头的数量一般大于本体生产成成品所需接头的数量。在计算本体跌价准备时需要先配套一部分接头（该部分接头按期末账面价格计算，不存在减值情况）后按产成品价格计算存货跌价准备。在计算剩余部分接头跌价准备时，一般需要将该部分接头模拟生产成产成品数量，根据产成品数量和产成品单价计算跌价准备。 2021 年度，开封炭素计提存货跌价准备 6,075.91 万元。经公司复核开封炭素 2021 年存货跌价计提明细表，发现以下2项原因，导致其2021年度存货跌价准备多计提3,189.80万元。 （1）开封炭素在2021年计算存货跌价准备时，将已经在本体部分计提过跌价准备的接头重复计提，导致多计提跌准备2,070.68万元。
七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 光伏产业情况 （一）光伏产业蓬勃发展，市场需求持续增高 光伏制造产业链主要分为硅料、硅片、电池片和组件四个环节。2022 年，就全行业来看，上游硅料持续性供不应求，价格一路上涨，攫取了光伏产业链中绝大部分利润；硅片竞争格局较好，成本转嫁能力较强，利润也较为可观；电池片处于中间环节，受上游硅片及下游组件影响，议价能力较弱，利润空间逐渐压缩，但 2022 年末受电池片供应紧张影响，电池片利润逐步修复；组件环节受需求持续高增影响，营收不断创下新高。 2022 年经历了乌俄战争带来的能源价格高涨，各国对于再生能源的重视度大幅提升，光伏市场因此蓬勃发展，全球光伏产业较快发展，带动太阳能电池片需求提升，同时硅料供应瓶颈使得下游产品销售价格持续提升，电池片环节实现了量价齐升；2022 年我国光伏制造端产值(不含逆变器)超过 1.4 万亿元，同比增长 95%以上；新增装机 87.41GW，同比增长 59.3%；光伏产品(硅片、电池片、组件)出口总额约 512.5 亿美元，同比增长 80.3%全年国内电池片产量达到318GW，同比增长60.7%；光伏组件产量达到288.7GW，同比增长60.7%；新增光伏装机 87.41GW，同比增长 59.3%。（数据来源：中国光伏行业 2022 年发展回顾与 2023 年形势展望研讨会）2025 年全球光伏新增装机将达到 330GW，行业长期发展可期。 （二）绿电代替效果明显，政策体系不断健全 我国光伏电站行业于 2005 年左右受欧洲市场需求拉动起步，十几年来实现了从无到有、从有到强的跨越式大发展，建立了完整的市场环境和配套环境，目前产业在制造规模、产业化技术水平、应用市场拓展、产业体系建设等方面均位居全球前列，并具备向智能化迈进的坚实基础。党的二十大报告提出，要加快发展方式绿色转型，实施全面节约战略，发展绿色低碳产业，倡导绿色消费，推动形成绿色低碳的生产方式和生活方式，“未来能源结构主要是‘风电+太阳能+生物质能’等多种能源的融合发展。” 2022 年，光伏发电行业成果丰硕，实现了新突破。一是光伏发电年新增装机首次突破8000 万千瓦，达到 8741 万千瓦，同比增长 60%，再创历史新高，成为新增装机规模最大、增速最快的电源类型。二是分布式光伏年新增装机首次突破 5000 万千瓦，达到 5111 万千瓦，同比增长 75%，占全部光伏发电新增装机规模的 60%，成为新增光伏装机的首要力量，并呈现集中式电站、工商业分布式、户用光伏三分天下的新格局。三是光伏发电总装机突破 3.9 亿千瓦，仅次于火电、水电，成为装机规模第三大电源。四是光伏年发电量首次突破 4000 亿千瓦时，达到 4250 亿千瓦时，新增发电量约 1000 亿千瓦时，占全部新增发电量的 30%。可再生能源替代效果日益明显，成为能源绿色低碳转型的有力支撑。五是光伏产品出口首次突破 500 亿美元，同比增长超过 80%，成为我国外贸出口的一大亮点。（数据来源：中国光伏行业2022年发展回顾与2023年形势展望研讨会） 过去的一年，光伏行业政策体系更加健全完善。国务院办公厅转发《关于促进新时代新能源高质量发展的实施方案》，九部门联合发文的形式印发《可再生能源“十四五”发展规划》，修订发布新的《光伏电站开发建设管理办法》，多部门联合印发《关于做好光伏产业链供应链协同发展工作的通知》、《关于促进光伏产业链健康发展有关事项的通知》等一系列政策的出台，为行业下一步发展提供了规划引导，并稳定了发展预期，保障产业供应链稳定，推动光伏行业良性发展。 超高功率石墨电极及针状焦产业情况 （一）粗钢产量下降，不改电弧炉炼钢增长趋势 超高功率石墨电极是电炉炼钢生产的重要消耗性材料，产品市场前景广阔。其中大规格超高功率石墨电极被国家五部委认定为“国家重点新产品”。2022 年，全球受俄乌冲突持续，欧美货币政策调整，能源价格大幅上涨等多因素影响，粗钢产量呈减少态势，据世界钢铁协会统计，2022 年全球粗钢产量达到 18.315 亿吨，同比下降 4.3%，中国的粗钢产量为10.13亿吨，同比下降2.1%。主要产钢国家大部分粗钢产量出现同比下降。但在“双碳”目标的引领下，国家大力发展电炉短流程炼钢，这与国际发展趋势相符。从国外数据来看，以欧盟为例，欧盟27国粗钢产量1.526亿吨，其中电炉钢占比43.9%，比全球电炉钢占比高15个百分点。相较于国外电弧炉炼钢占比，当前我国电弧炉炼钢占比约为10%，占比仍偏低。（数据来源：中商产业研究院整理）2022年2月，工业和信息化部、国家发展和改革委员会、生态环境部联合发布《关于促进钢铁工业高质量发展的指导意见》，提出 2025 年我国电弧炉钢产量占粗钢总产量比例提升至 15%以上的目标。预计 2030 年，社会废钢资源可达到4亿吨；届时电炉炼钢会进入快速发展期，电炉钢比例超过20%。 （二）钢厂开功率低，冲击石墨电极市场 2022年中国钢企电弧炉产能置换节奏加快，据中国钢铁统计2022年共2278万吨产能置换电弧炉，行业整体逐渐淘汰小吨位电弧炉，电弧炉炼钢发展条件逐步显现，超高功率石墨电极需求空间逐步打开。但由于钢材价格下滑挤压行业利润，废钢原料价格有持续高位，导致钢企开工率较低，压缩本年度石墨电极需求。据中国碳素网数据显示，2022 年石墨电极整体产量不足80万吨，行业开工率仅为42%。 （三）针状焦需求提升，高端产品供应不足 针状焦目前主要应用仍然为石墨电极市场，2022 年针状焦下游消费主力转变成锂电负极材料。超高功率石墨电极以针状焦为原料，主要用于超高功率电弧炉炼钢。2022 年全国针状焦生产产能约270万吨。其中油系针状焦产能152万吨，煤系近118万吨。2025年--2035 年随着我国钢铁工业的回暖和电炉炼钢的快速发展，用于超高功率电极和高功率电极生产的针状焦需求量将会快速增长；负极材料需求的快速增长同样增加了对针状焦的需求量，但在短期内仍不能改变产能中低端产品产能过剩的局面，而高端针状焦产品供应不足，仍还需大量进口。近两年因锂电市场需求旺盛带动上游原料针状焦市场火爆，国内针状焦产能急剧扩张，未来随着产能释放，市场竞争愈发激烈。 锂电负极材料及锂离子电池产业情况 （一）锂电负极材料需求旺盛，谨防短期产能过剩 数据显示，2022年上半年，国内新能源汽车销量达到260万辆，带动动力电池出货超200GWh。海外客户加速对人造石墨技术应用，推动我国负极海外出货上升。冬奥会后，限产限电放宽，石墨化产能利用率上升，负极产能得到部分释放，市场需求得到较好的满足。 2022 年我国负极材料的产销量继续保持高速增长。负极材料作为锂电池的四大原材料之一，发展势头突飞猛进。据高工产研锂电研究所（GGII）调研显示，从产量看，2022 年我国锂电池负极材料产量 141.5 万吨，同比增长 74.5%。从出货看，2022 年我国锂电池负极材料出货量137万吨，同比增长90%。总需求方面，经过2022年上涨周期带来的行业各环节产能爆发式的增长，预计 2023 年随着大规模新建产能的释放，国内负极材料有效产能将超过 200 万吨，市场实际需求量为 180 万吨，短期内会出现结构性产能过剩现状，但总体市场需求量在下游锂离子电池需求量的带动下仍将持续上涨，中商产业研究院预测，2023 年我国负极材料市场规模可达210亿元左右。预计全球负极材料出货量在2025年和2030年将分别达到300万吨和863.4万吨。 （二）动力锂离子电池前景广阔，仍有巨大发展空间 近几年来，智能手机、平板电脑、无人机等高新科技产品快速占领市场，给锂离子电子产业发展提供了广阔的市场。终端产品的智能化如电动汽车，智能机器人等等都依赖于一套小而强的电力供应系统，锂离子电池是其中重要的组成部分。锂离子电池生产企业的上游企业基本是原材料供应商，原材料的国产化促进锂离子电池产业快速发展。中国的关键材料涌现出了一批世界级企业，实现自给自足的同时，还有相当一部分出口到了海外市场。中国锂离子电池产业发展路径是从劳动力密集型向资本技术密集型转变，未来锂离子电池企业需要更多的资金以及技术来确保其自身的良性发展。2022 年，我国锂离子电池行业技术创新和转型升级发展持续加快，先进产品供给能力不断提升，锂离子电池产量同比增长超130%，行业总产值突破1.2万亿元。根据行业规范公告企业信息及研究机构测算，2022 年全国锂离子电池产量达 750 吉瓦时。预计到 2025 年，电化学储能累计装机或将达到 40GW，锂离子电池仍然占据新型储能应用技术优势。交通领域电动化已经成为全球共识，锂电池是交通出行能源变革的核心要素，预计到 2025 年中国动力电池年复合增长率将超过 40%，动力电池产量将超过 1350GWh。电池行业将加速向绿色化、低碳化、智能化方向转型，以满足我国经济高质量发展提出的新要求。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“光伏产业链相关业务”的 披露要求： 公司坚定走“新能源、新材料”的发展战略，产业布局涵盖“光伏、储能及碳材料产业”，公司的新能源相关业务有：高效单晶硅电池片及光伏组件的生产与销售；光伏电站、风电的投资建设与运营；锂离子电池的生产与销售及全钒液流储能电站项目，新材料相关业务有：超高功率石墨电极、煤焦油、针状焦、锂电负极材料等材料的生产与销售。 新能源相关业务 高效单晶硅电池片是以高纯的单晶硅片为原料，经过生产加工而成的一种太阳能电池片，产品广泛应用于空间站和地面光伏电站。该业务在公司的控股子公司平煤隆基运营，平煤隆基是一家专注于生产和销售高效单晶硅电池片的高新技术企业，主要产品有单晶PERC 高效电池、SE+PERC 单双面高效电池、叠瓦电池等，建设有 10GW 高效单晶硅电池片项目。该项目采用行业最先进的 PERC 工艺技术，生产的高效单晶硅电池片转换效率可达23.9%以上，在产产线稳定高效运行，产品 A 级率达到 97%，碎片率降至 0.3%以下，符合国家“领跑者计划”先进技术产品指标，技术和产品均具有较强竞争优势。平煤隆基全资子公司河南平煤隆基光伏材料有限公司，建设年产 3,000 万套光伏组件金属加工项目，主要产品为光伏组件铝边框，主用于太阳能铝型材边框、太阳能光伏支架、太阳能光伏瓦扣件等。该项目有助于壮大公司新能源新材料核心产业资源，完善光伏全产业链；符合河南省政府、许昌市政府和襄城县政府产业发展规划，有助于加快建设形成河南中原硅材料产业园和许昌襄城高纯硅材料产业集群，产业带动力较强，社会效益良好。 采购模式：平煤隆基原材料包括硅片、浆料（正银、背银、铝浆）、网版（正极、背极、背场）、气体、化学品、包装材料，其中主要原材料为硅片、正银及背银。平煤隆基的采购模式分为两种：议价采购和招标采购。平煤隆基采购原材料硅片主要通过议价采购，与供应商签订年度框架采购协议，于每月签订采购订单。采购生产用辅料主要通过招标方式，按照相关招标管理办法执行。在采购管理上，平煤隆基根据自身的业务需求制定了ISO 体系文件《生产物料采购管理程序》和《供应商开发与管理程序》，针对原料的采购，遵循信息公开、多方比价、质量、服务、对供应商进行验厂、根据择优的原则，由质量部对产品进行验收；由供销中心（采购）主导供应商的评审、负责考核供应商的业绩，并建立《合规供应商名单》。 生产模式：平煤隆基主要产品均为自主生产。在生产过程中，平煤隆基严格遵守《生产质量管理规范》的相关规定，建立了一套完整的车间管理制度、岗位操作规程，实现了所有生产环节的标准化、程序化、制度化，保证了平煤隆基生产的顺利进行。平煤隆基采用以销定产的模式，制订生产计划。生产部门根据销售计划进行分解并制定生产计划，下属车间根据生产计划制定生产物料需求计划。车间根据生产计划组织生产，生产部负责具体产品的生产流程管理。质量部负责对生产过程的各项关键质量控制点进行监督检查，负责原、辅、包装材料、半成品、成品的质量监督及生产质量评价。 销售模式：平煤隆基采用直接销售模式，主要产品为单晶硅太阳能电池片。平煤隆基与主要客户签订年度销售框架协议，于每月签订销售订单，并给予一个月账期。平煤隆基对其他客户采用预收模式，在销售时直接签订销售合同并收取预收款。 （二）光伏电站、风电的投资建设与运营 光伏发电、风力发电是一种不消耗化石能源，不污染环境，建设周期短，具有良好的社会效益、经济效益和环境效益的新能源项目。公司全资子公司中原金太阳，以投资开发光伏、风电电站业务为主线，同时深耕能源互联网生态平台建设与开展新能源科技投资合作。从电站系统集成，电站开发、设计、建设、运维，供应链集采等全环节着手，坚持科技引领，立足市场前沿，以合作共赢的开放态度积极与国内外一流企业开展全方位合作，建设运营高品质光伏电站，打造成为具有资产交易、产品供需、项目融资、投资开发、收益保障等功能的光伏电站综合运营信息服务平台。2022 年中原金太阳全年完成发电量10465万度，同比增加2420万度。高质量推进3GW工作目标落地，全年开工建设光伏电站49 个，容量 180MW；并网光伏电站 19 个，容量 52MW。开发储备风电项目 400MW，其中内部开发项目有 4 个共计 300MW（郏县 150MW 风电项目、矿区 50MW 自消纳项目、卫东区50MW 风电项目、禹州黄土坡 50MW 风电项目）；外部合作项目有 3 个共计 100MW（明阳堂街50MW风电项目、河南交建卫东区20MW风电项目、河南交建舞钢30MW风电项目）。 经营模式：光伏电站是利用晶硅板产生的光生伏特效应，将产生的直流电通过逆变器转化为交流电，通过升压变压站升压后输送至电网，通过电网输电线路将电能传输到用电端。光伏电站主要分为集中式地面电站和分布式光伏电站。集中式光伏电站是指将光伏阵列安装于山地、水面、荒漠等较为宽阔的地域，规模普遍较大，一般均在 20MW 以上。分布式光伏电站指将光伏阵列安装于建筑物表面，工商业屋顶分布式电站居多，一般装机规模小，安装较为灵活。集中式光伏电站以“全额上网”方式为主；工商业屋顶分布式大多采用“自发自用、余电上网”模式提高收益率。根据国家发改委通知要求，今年新备案的集中式光伏电站、工商业分布式光伏项目不再享受国家补贴，实行平价上网。 （三）锂离子电池的生产与销售 近年来，随着锂电池在电动汽车、3C 等领域的应用快速增长，全球锂电池的总体产量和市场规模得到快速提升。锂电池具有电压高、体积小、质量轻、比能量高、无记忆效应、括移动电话、笔记本电脑、摄像机、数码相机等强调轻薄短小、多功能的便携式电子产品应用上迅速普及。该业务在公司的控股子公司易成阳光运营，建设有年产 1.5GWh 锂电池项目，主要生产 18650 和 21700 圆柱形锂离子电池。单颗容量有 2.0Ah、2.5Ah、2.6Ah、3.0Ah、4.0Ah、5.0Ah等。18650电池是一种直径为18mm、高度为65mm的圆柱形锂离子电池；21700 电池是一种直径为 21mm、高度为 70mm 的圆柱形锂离子电池。产品均选用三元体系，标称电压3.7V，内阻≤16.5mΩ。电池产品在充电电流1C和放电电流10C条件下使用寿命500次容量大于80%。 采购模式：易成阳光原材料包括镍钴锰酸锂、石墨、电解液、钢壳包装材料等。易成阳光的采购模式分为两种：招标采购和议价采购。易成阳光采购原材料主要通过招标采购，与供应商签订年度框架采购协议，于每月签订采购订单。采购生产用辅料主要通过招标方式，按照相关招标管理办法执行。在流标的情况下，为了不影响公司的正常运营，会采用议价采购。在采购管理上，易成阳光根据自身的业务需求制定了 ISO 体系文件《采购控制程序》和《供应商管理程序》，针对原料的采购，遵循信息公开、多方比价、质量、服务、对供应商进行验厂、根据择优的原则，由质量部对产品进行验收；由采购部主导供应商的评审、负责考核供应商的业绩，并建立《合格供应商清单》。 生产模式：易成阳光主要产品均为自主生产。在生产过程中，易成阳光严格遵守《生产过程控制程序》的相关规定，建立了一套完整的车间管理制度、岗位操作规程，实现了所有生产环节的标准化、程序化、制度化，保证了易成阳光生产的顺利进行。易成阳光采用以销定产的模式，制订生产计划。PMC 根据销售计划进行分解并制定生产计划，PMC 根据生产计划制定生产物料需求计划。车间根据生产计划组织生产，生产部负责具体产品的生产流程管理。质量部负责对生产过程的各项关键质量控制点进行监督检查，负责原、辅、包装材料、半成品、成品的质量监督及生产质量评价。 销售模式：易成阳光客户群体定位，以大中型电动工具企业为主。主要产品为 18650和 21700 圆柱形锂离子电池。公司采取直销制和代理制相结合的销售模式，其中直销模式由公司招聘业务员直接对接客户，有针对性的销售、开发以及市场维护；代理制模式由公司甄选优秀代理商与其签订代理协议并给予发放代理授权书，授权其代理公司系列产品宣传、销售、客户服务等相关业务经营及推广事宜。 （四）全钒液流储能电站项目 全钒液流电池是目前技术成熟度最高的液流电池技术，是液流电池中唯一一种活性物质单一的电池，它利用钒离子化合价的变化来实现电能与化学能之间的转化。与其他电池相比，全钒液流电池具有本质安全性、度低成本低、保值率高、零成本无限增容可实现跨季节跨年度增容和无二次污染等优点。全钒液流储能项目由公司的孙公司开封时代运营。 开封时代采用中科院大连化物所最新一代全钒液流电池技术，同时通过开炭研究院的研究开发形成有独有的技术专利。 业务运作模式：主要为客户提供储能系统全部工程的勘察、设计，土建建筑施工工程、设备采购安装工程、工程验收、移交以及质保期内的服务。开封时代主要客户包括河南省锦铂新能源科技有限公司、平煤神马集团下属单位等。正在洽谈的客户主要有国家电网，南方电网，五大电力集团等输配电类电源侧企业和新能源发电企业、化工类，冶金类，水泥建材高耗能生产企业等用户侧企业。 新材料相关业务 （一）超高功率石墨电极的生产与销售 石墨电极主要应用于钢铁电炉冶炼，是电炉炼钢或锂弧电炉使用的耐高温、耐氧化的导电材料。石墨电极以石油焦、针状焦为骨料，煤沥青作结合剂，经混捏、压型、焙烧、石墨化、机加工等工序制成，是钢铁生产所需的重要耗材。该业务在公司全资子公司开封炭素及控股子公司福兴科技生产运营。开封炭素是一家专注于生产和销售超高功率石墨电极的高新技术企业，产品主要用于电弧炉炼钢，也可用在工业硅炉、黄磷炉、刚玉炉等作导电电极。开封炭素已实现Φ750mm、Φ650mm电极规模化批量生产。 采购模式：石墨电极的主要原材料为针状焦、煤沥青等，采购由生产管理中心负责，生产管理中心根据销售部门的销售计划制定月度生产计划，并制定相应的采购方案。公司所需的原材料、辅料、机器设备均由生产管理中心统一采购。开封炭素建立了完善的供应商管理制度，每年综合考虑供应商供货质量、供货价格及供货周期等因素对供应商进行考核评定，确保产品质量的稳定性，降低采购成本及采购风险。 生产模式：根据下游需求和产品特征，一般采取“订单+计划”的生产模式。主要产品大规格超高功率石墨电极，其生产工序繁多。石墨电极以针状焦为主要原料，煤沥青等为粘结剂，经原料破碎、配料、混捏、压制成型、焙烧、浸渍、二次焙烧、石墨化、机加工、质量检验、打包出厂等多道工序制备而成。由于石墨电极生产周期较长，同时为了保证销售，结合市场供给和市场需求两个方面的变化，由生产主管部门组织生产计划的编制及实施，按照工艺流程，下达至各厂区，细分至车间、班组。 销售模式：公司客户群体主要定位于大中型钢铁生产企业。外销业务主要采取代理和直销模式，代理商与开封炭素、福兴科技签订代理协议，并负责所属区域的客户开发及关系维护。内销业务以直接销售为主，代理辅助销售模式。 （二）煤焦油的精深加工 煤焦油深加工是指将煤经过高温干馏过程得到的复杂组成煤焦油，通过化学及物理加工，分离成化工、能源等产品的过程。煤焦油深加工过程是现代煤化工的重要组成部分，也是煤综合利用的有效途径之一。煤焦油深加工装置是与煤高温干馏炼焦，生产冶金焦炭装置配套装置。该业务在公司控股子公司首成科技生产运营。首成科技拥有 30 万吨/年煤焦油及 6 万吨/年延迟沥青焦及 4 万吨/年针状焦生产规模，主导产品为针状焦、生焦、改质沥青。 采购模式：与上游生产单位签订长期采购协议，用以满足 30 万吨/年煤焦油精深加工装置产能。 销售模式：向公司内部产业链条延展，给公司内部生产型企业提供优质原料。 （三）针状焦及中间相焦的生产与销售 针状焦是炭素材料中大力发展的一个优质品种，是生产超高功率电极、特种炭素材料、炭纤维及其复合材料等高端炭素制品的原料。针状焦在国内外都属于稀缺产品，除了应用在电极方面，还可以在锂离子电池、电化学电容器、核石墨等方面得到应用。该产品主要由公司下属控股子公司鞍山中特及首成科技生产，两家公司各有 4 万吨/年的产能。鞍山中特是国内首家具有自主知识产权的煤系针状焦生产企业，也是业内唯一实现连续生产的针状焦企业，是我国煤系针状焦的发源地。 （四）锂电负极材料的生产与销售 负极材料，是电池在充电过程中，锂离子和电子的载体，起着能量的储存与释放的作用。在电池成本中，负极材料约占了 5%-15%,是锂离子电池的重要原材料之一，广泛应用于数码、储能、动力电池等行业高端领域。公司负极材料的研发、生产和销售在全资子公司中平瀚博、易成瀚博、南阳天成，控股子公司青海天蓝等公司运营，公司拥有从“针状焦、生焦到磨粉、整形、二次造粒、热包覆、预碳化到石墨化、改性到除铁筛分、负极材料”的一体化完整产业链条。公司负极材料产品已经通过 ISO9001 质量管理体系认证和ISO/TS16949汽车行业质量管理体系认证。 经营模式：公司集锂离子电池用石墨负极材料的研发、生产、销售为一体，拥有制粉、造粒、碳化、石墨化、除磁筛分包装等先进的一体化生产线。公司充分利用自产针状焦、优质天然石墨、优质改质沥青、超高功率石墨电极碎等上游材料资源，协同青海 3 万吨高温石墨化一体化产能、南阳 3 万吨一体化产能，整合上市公司内部下游锂电池资源，发挥上市公司产业协同在原料、技术、人才、装备、能源资金、成本、供需等核心优势，形成了成熟的负极材料到锂电池一体化产业供需链条。同时，在青海、南阳、禹州、郏县、平顶山、开封等地进行战略布局，建设大规模负极材料生产基地，产能迅速扩张。公司集聚规模化产能、一体化产销、产业链式发展等成本核心竞争优势，为客户供应低成本高质量的绿色优质产品。 三、核心竞争力分析 （一）稳定的核心管理团队，战略引领强执行力高 公司在董事会的统一领导下，始终坚持以质量效益为中心，以改革创新为根本动力，不断开创转型发展新局面。公司核心管理团队稳定，年龄结构合理，通过长期深耕新能源、新材料行业积累了丰富的管理经验,具备较强的战略思考能力和高效的战略执行能力，公司核心管理团队能够根据行业趋势、竞争格局、公司自身情况的变化，以客户为中心，以发展为核心，以担当为重心，持续进行深入进行行业分析研究，聚焦主赛道，把握好主航道，有效实施组织变革，核心管理层重视创新引领，注重团队组织文化建设对企业发展的支撑性作用，报告期内，公司产业结构调整步伐不断加快。 （二）完善的产业链条体系，协同融合进一步突显 公司坚定走“新能源、新材料”的发展战略，主营业务集中在光伏、储能及碳材料产业。经过多年的产业布局，目前已打通“煤焦油—沥青—延迟沥青焦—针状焦—超高功率石墨/负极材料”“光伏电池片及组件生产—光伏建站建设—锂电池生产—储能”等产业链条，青海天蓝石墨化生产线投产后，实现了负极材料一体化，从针状焦、生焦到磨粉、整形、二次造粒、热包覆、预碳化到石墨化、改性到除铁筛分、负极材料的完整产业链条。 板块化产业协同效果进一步显现。 （三）先进的精益化管理模式，生产单位降本增效 公司具有多年的制造业生产经营管理优势。通过对生产经营管理的不断创新，不断完善新的管理机制，将“精细化管理”贯穿于采购、生产、质量、销售、财务管理等一系列环节。为加强成本管理、提高成本意识，及时发现生产过程中存在的问题，在公司各单位推行“日成本、日利润”管理法，使各单位管理层能够及时掌握日常经营管理情况，了解各产品利润贡献率，为生产经营决策提供参考依据。公司对年度重点工作逐项分解，每月跟踪落实，有效推动各项工作按计划顺利开展。扎实开展调研工作，掌握所属单位真实情况，全年完成两轮基层单位的现场调研，深度了解掌握各单位详细的生产经营情况，为统筹发展提供了重要的数据支撑。 （四）坚实的内部控制管理，风险防控化解能力强 公司秉承稳健经营的原则，注重风险控制。2022 年实施资金集中统一管理，完善了公司内部规范性文件，年初开始对所有单位实施资金预算统一管理工作，完成了“以收定支、略有结余”的管理目标，保障了资金收支平衡，有效防范了经营风险。报告期内对企业结构进行了进一步优化，降低了企业负担与发展风险。上海恒观 9 月份完成工商注销，新疆龙海硅业 19.35%股权成功实现挂牌转让，恒锐新债务化解取得新突破，下属企业通过注销、吸收合并等方式完成企业压减 13 家。公司优化拓宽资本工具使用方式，灵活处置资产，提高资金使用效率，有效支撑了项目建设和企业发展。在公司经营规模持续高速增长过程中，资产负债率始终保持在合理水平，表现出良好的偿债能力和抗风险水平。 （五）优秀的产业创新能力，科研成果转化成绩斐然 公司高度重视科技创新，公司及下属企业先后组建了“国家级企业技术中心”“中国科学院电工研究所合作实验室”“河南省炭素材料研究院士工作站”“河南省博士后科研工作站”“河南省博士后创新实践基地”“河南省高效单晶硅太阳能电池工程技术研究中心”“河南省石墨材料工程技术研究中心”“河南省先进碳化硅材料重点实验室”“高性能碳材料全流程重点实验室”“河南开炭新材料设计研究院”“河南中原金太阳电力设计研究院”等科研机构，不断抢占新能源、新材料产业制高点。2022 年通过广大科技人员的日夜坚守、攻坚克难，“兆瓦时级全钒液流电池储能系统研究与开发”“低成本、高功率全钒液流电池电堆研发及应用”“煤系针状焦质量提升”等多项公司重大重点科研攻关项目开花结果，全年申请各项知识产权108项，已获授权81项，其中发明专利5项。 （六）践行绿色低碳安全生产，推动公司可持续发展 公司建立三级安全生产管理架构，压实主体责任，加强安全监管与检查，落实“十五条硬措施”实施方案，跟踪问效，推进安全生产专项整治行动圆满收官。切实履行环境保护和污染治理的主体责任，强化环境保护源头控制及全过程监控治理，统筹做好节能减排。 2022 年公司实现了安全生产零事故、环境治理零处罚。未来公司将继续以科技创新驱动企业健康、可持续发展；细化产销衔接，重视产品质量，以优异的产品质量和售后服务市场；走以科技创新型、资源节约型和环境友好型的可持续发展之路。 四、主营业务分析 1、概述 （一）报告期内的主要工作 董事会依据公司制定的战略发展规划，紧紧围绕公司“三六”发展目标，加强战略性布局，整体推进公司核心产业发展，产业协同效应逐步显现。2022 年董事会进一步加强公司治理，制定了董事会对经理层授权管理办法，进一步明确了董事会与经理层的权责定位；清查处置，对公司组织机构进行优化瘦身，进一步提升公司资产质量；积极围绕碳材料、光伏、新能源+储能产业链条进行布局，推动高效单晶硅电池、负极材料、超高功率石墨电极、针状焦等产品生产与研发，集中力量推进存量项目尽快投产盈利，向一流新能源新材料企业稳步前行。报告期内董事会重点工作围绕以下几个方面开展： 1、完成业绩承诺调整，防范化解刚性兑付重大风险 为保障公司稳健经营和可持续发展，切实维护全体股东利益，提高股东投资的安全性与稳定性。2022 年，通过控股股东中国平煤神马集团协调沟通，业绩承诺调整方案经财务顾问、律师等多方论证，在确保业绩承诺期内总承诺金额不发生变化的前提下，公司与业绩承诺方中国平煤神马集团完成业绩承诺方案的调整工作，本次调整业绩承诺可以消除短期客观因素对业绩的影响与长期稳定可持续发展之间的矛盾，有利于维护公司整体利益及中小投资者权益。 2、夯实战略发展决策，加速推进产业升级与项目建设 公司董事会以“三六”发展目标为方向，2022 年通过投资收购、产线升级改造等方式，全面增强公司负极材料领域优势，深挖内部发展潜力，努力开拓新项目：经董事会审议通过，由开封炭素收购了河南博灿新材料科技有限公司 45%的股权，提高了公司石墨化产能；加快推进南阳天成 3 万吨高性能锂离子电池负极材料一体化项目建设，通过整合各方的优势资源，保障公司负极材料板块后续资金及业务发展需求，稳定了公司在负极材料的市场地位；年内平煤隆基、易成瀚博、青海天蓝等技术改造完成，推动公司电池片、负极材料、碳材料相关产线升级改造，产品竞争力得到提升；全钒液流储能电站项目实现科技成果转化，为公司带来又一利润增长点，提升了公司的综合竞争实力。 3、融资工作稳中有进，“易成定转”顺利转股摘牌 2022 年，为抢抓新能源行业发展有利时机，经 2022 年第一次临时股东大会审议通过，公司披露了《2022 年度向特定对象发行股票预案》，报告期内完成了论证分析报告、可行性分析报告，向特定对象发行股票预案等前期工作。鉴于市场环境发生变化，结合公司自身战略发展需要，为更好地达到预期募集资金效果，公司拟对募投项目进行优化调整，并披露《2023年向特定对象发行A股股票预案》。 截至 2022 年 12 月 26 日，公司可转债“易成定转”已全部转为有限售条件股，累计转股数量 14,269,368 股，同月 27 日“易成定转”已在深圳证券交易所摘牌。转股后，公司总股本变更为 2,176,149,426 股。债转股的顺利摘牌，减轻了公司负债压力，原债权人也通过新增股份获得分享企业未来收益与投资增值机会，实现了企业债务与资本结构的优化。 4、优化企业组织架构，降低经营风险减轻发展包袱 2022 年公司企业结构优化取得新进展，适时剥离了主业无关资产。今年公司完成了上海恒观的工商注销工作，恒锐新的债务化解也取得突破进展，并将持有的平顶山三基炭素有限责任公司 49%股权全部转让给河南平煤神马资产管理有限公司，且成功挂牌转让新疆龙海硅业 19.35%的股权。企业资产的清查与股权的处置，提升了公司资产运营效率，为公司长期发展减轻了历史包袱。2022 年，公司对本部部门设置进行了优化，融资部与研发中心的独立运营进一步明确了部门职能，更好地服务于相关业务发展，有利于公司融资工作及科研转化工作的开展。目前公司本部设 8 个职能部门，职能清晰，权责明确，有效降低公司管理成本，为公司治理科学、规范高效发展、强管控运行夯实了基础。 5、提升投资者信心，明确2022—2024年股东回报规划 公司董事会以对投资者的合理回报和公司的可持续发展为宗旨，保证利润分配的可持续性和稳定性，并充分考虑、听取并采纳公司独立董事、监事的意见与诉求，确定了2022-2024 年股东回报规划。公司着眼于平稳、健康和可持续发展，在综合分析公司经营发展现状、股东意愿、发展目标、社会资金成本和外部融资环境等因素的基础上，充分考虑公司目前及未来盈利规模、现金流量状况、发展所处阶段、项目投资资金需求、银行信贷及债权融资环境等情况，建立对投资者持续、稳定、科学的回报机制，对公司利润分配做出明确的制度性安排，保持利润分配政策的连续性和稳定性。 6、董事会平稳换届，确保长期发展战略顺利实施 2022 年，公司完成了第六届董事会的换届选举工作。三年来，在第五届董事会各位董事勤勉尽责的努力下，公司高质量转型发展取得了重要成果。公司新一届董事会将继续以拼搏进取的姿态，饱满的热情，一如既往的务实担当，全面依法落实董事会定战略、做决策、防风险的管控作用。坚持以“六个坚定”为指引，围绕“质量效益”这一中心任务，扎实开展“四项工程”，围绕公司“三六”发展目标，进一步做实产业基础，实现公司发展速度更快、质量效益更高、产业布局更优、竞争能力更强。 （二）报告期内的指标变化 1、资产负债状况 截至本报告期末，公司合并报表资产总额为 134.46 亿元，较年初增加 30.12%；负债总额为 69.63 亿元，较年初增加 46.21%；净资产总额为 64.83 亿元，较年初增加 16.38%；资产负债率 51.78%，较上年增加 5.70%。公司经营规模持续高速增长，资产负债率保持在合理水平。 2、经营状况
单位：元
截止2022年12月31日，中原金太阳装机容量110.62MWP，2022年光伏电站发电量10,161.99万KWH，中原金太阳实现营业收入12,890.92万元，实现归属于母公司的净利润1,161.77万元。 （2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 ?适用 □不适用 单位：元
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
?适用 □不适用
无 （6） 报告期内合并范围是否发生变动 ?是 □否 报告期内，本期纳入合并财务报表范围的主体共82户，具体包括：
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