[年报]创业板增强LOF (163209): 诺安创业板指数增强型证券投资基金（LOF）2022年年度报告
原标题:创业板增强LOF : 诺安创业板指数增强型证券投资基金（LOF）2022年年度报告 诺安创业板指数增强型证券投资基金（LOF） 2022年年度报告 2022年12月31日 基金管理人：诺安基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 送出日期：2023年03月31日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2023年03月30日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告财务资料已经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自2022年01月01日起至2022年12月31日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 .............................................................. 2 1.1 重要提示 ................................................................ 2 1.2 目录 .................................................................... 3 §2 基金简介 .................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ............................................................ 5 2.2 基金产品说明 ............................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .................................................. 6 2.4 信息披露方式 ............................................................ 6 2.5 其他相关资料 ............................................................ 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .................................................. 6 3.2 基金净值表现 ............................................................ 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ............................................. 10 §4 管理人报告 ................................................................. 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................... 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ........................... 13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................. 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ......................... 14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ......................... 15 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................. 15 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................... 16 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................. 16 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.............. 17 §5 托管人报告 ................................................................. 17 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................... 17 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .. 17 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............ 17 §6 审计报告 ................................................................... 17 6.1 审计报告基本信息 ....................................................... 17 6.2 审计报告的基本内容 ..................................................... 17 §7 年度财务报表 ............................................................... 19 7.1 资产负债表 ............................................................. 19 7.2 利润表 ................................................................. 21 7.3 净资产（基金净值）变动表 ............................................... 22 7.4 报表附注 ............................................................... 23 §8 投资组合报告 ............................................................... 55 8.1 期末基金资产组合情况 ................................................... 55 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ....................................... 56 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.............. 57 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ......................................... 61 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................... 63 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细............ 63 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 63 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 63 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细............ 63 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 ........................................... 63 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ............................... 63 8.12 投资组合报告附注 ....................................................... 63 §9 基金份额持有人信息 ......................................................... 64 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................... 64 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................... 65 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ............... 65 §10 开放式基金份额变动 ......................................................... 65 §11 重大事件揭示 ............................................................... 66 11.1 基金份额持有人大会决议 ................................................. 66 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................. 66 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ........................... 66 11.4 基金投资策略的改变 ..................................................... 66 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................... 66 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................... 66 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ..................................... 67 11.8 其他重大事件 ........................................................... 69 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 73 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 .................. 73 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ........................................... 73 §13 备查文件目录 ............................................................... 73 13.1 备查文件目录 ........................................................... 73 13.2 存放地点 ............................................................... 73 13.3 查阅方式 ............................................................... 73 §2 基金简介 2.1 基金基本情况
（2）自2020年10月28日起，本基金增加基金份额类别，分设A类基金份额和C类基金份额；基金管理人可以申请本基金A类基金份额在深圳证券交易所上市交易，截至本报告期末，本基金A类基金份额暂未上市交易。 2.2 基金产品说明
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 4、自2020年10月28日起，本基金分设两级基金份额：A类基金份额和C类基金份额，详情请参阅相关公告。 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 诺安创业板指数增强（LOF）A
2、自2020年10月28日起，本基金分设两级基金份额：A类基金份额和C类基金份额；其中C类份额自2020年10月28日开始有申购数据，C类基金份额的指标计算自申购数据确认日（2020年10月29日）算起。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 诺安创业板指数增强（LOF）A 诺安创业板指数增强（LOF）C 注：2019年05月31日（含当日）起，原“诺安中证创业成长指数分级证券投资基金”转型为本基金。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 诺安创业板指数增强（LOF）A 诺安创业板指数增强（LOF）C 注：1、合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 2、本基金C类份额自2020年10月28日开始有申购数据，C类份额2020年本基金净值增长率与同期业绩比较基准收益率按实际存续期计算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金过去三年未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 截至2022年12月31日，本基金管理人共管理六十一只开放式基金：诺安平衡证券投资基金、诺安货币市场基金、诺安先锋混合型证券投资基金、诺安优化收益债券型证券投资基金、诺安价值增长混合型证券投资基金、诺安灵活配置混合型证券投资基金、诺安成长混合型证券投资基金、诺安增利债券型证券投资基金、诺安中证100指数证券投资基金、诺安中小盘精选混合型证券投资基金、诺安主题精选混合型证券投资基金、诺安全球黄金证券投资基金、诺安沪深300指数增强型证券投资基金、诺安行业轮动混合型证券投资基金、诺安多策略混合型证券投资基金、诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）、诺安全球收益不动产证券投资基金、诺安新动力灵活配置混合型证券投资基金、诺安创业板指数增强型证券投资基金（LOF）、诺安策略精选股票型证券投资基金、诺安双利债券型发起式证券投资基金、诺安研究精选股票型证券投资基金、诺安鸿鑫混合型证券投资基金、诺安稳固收益一年定期开放债券型证券投资基金、诺安泰鑫一年定期开放债券型证券投资基金、诺安优势行业灵活配置混合型证券投资基金、诺安天天宝货币市场基金、诺安理财宝货币市场基金、诺安聚鑫宝货币市场基金、诺安稳健回报灵活配置混合型证券投资基金、诺安聚利债券型证券投资基金、诺安新经济股票型证券投资基金、诺安低碳经济股票型证券投资基金、诺安中证500指数增强型证券投资基金、诺安创新驱动灵活配置混合型证券投资基金、诺安先进制造股票型证券投资基金、诺安利鑫灵活配置混合型证券投资基金、诺安景鑫灵活配置混合型证券投资基金、诺安益鑫灵活配置混合型证券投资基金、诺安安鑫灵活配置混合型证券投资基金、诺安精选回报灵活配置混合型证券投资基金、诺安和鑫灵活配置混合型证券投资基金、诺安积极回报灵活配置混合型证券投资基金、诺安优选回报灵活配置混合型证券投资基金、诺安进取回报灵活配置混合型证券投资基金、诺安高端制造股票型证券投资基金、诺安改革趋势灵活配置混合型证券投资基金、诺安瑞鑫定期开放债券型发起式证券投资基金、诺安圆鼎定期开放债券型发起式证券投资基金、诺安鑫享定期开放债券型发起式证券投资基金、诺安联创顺鑫债券型证券投资基金、诺安汇利灵活配置混合型证券投资基金、诺安积极配置混合型证券投资基金、诺安优化配置混合型证券投资基金、诺安浙享定期开放债券型发起式证券投资基金、诺安精选价值混合型证券投资基金、诺安鼎利混合型证券投资基金、诺安恒鑫混合型证券投资基金、诺安新兴产业混合型证券投资基金、诺安研究优选混合型证券投资基金、诺安均衡优选一年持有期混合型证券投资基金等。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
②证券从业的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期间，本基金管理人严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规，遵守了基金合同的规定，遵守了本公司管理制度。本基金投资管理未发生违法违规行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据中国证监会2011年修订的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，本公司更新并完善了《诺安基金管理有限公司公平交易制度》。制度的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，同时涵盖投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。 投资研究方面，公司设立全公司所有投资组合适用的证券备选库，在此基础上，不同投资组合根据其投资目标、投资风格和投资范围的不同，建立不同投资组合的投资对象备选库和交易对手备选库；公司拥有健全的投资授权制度，明确投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体的职责和权限划分，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序；公司建立了统一的研究管理平台，所有内外部研究报告均通过该研究管理平台发布，并保障该平台对所有研究员和投资组合经理开放。 交易执行方面，对于场内交易，基金管理人在投资交易系统中设置了公平交易功能，交易中心按照时间优先、价格优先的原则执行所有指令，如果多个投资组合在同一时点就同一证券下达了相同方向的投资指令，并且市价在指令限价以内，投资交易系统自动将该证券的每笔交易报单都自动按比例分拆到各投资组合；对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交易的交易分配，在参与申购之前，各投资组合经理独立地确定申购价格和数量，并将申购指令下达给交易中心。公司在获配额度确定后，按照价格优先的原则进行分配，如果申购价格相同，则根据该价位各投资组合的申购数量进行比例分配；对于银行间市场交易、固定收益平台、交易所大宗交易，投资组合经理以该投资组合的名义向交易中心下达投资指令，交易中心向银行间市场或交易对手询价、成交确认，并根据“时间优先、价格优先”的原则保证各投资组合获得公平的交易机会。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好，未发现违反公平交易制度的情况。此外，公司对连续四个季度期间内，公司管理的不同投资组合在日内、3日内、5日内的同向交易的交易价差进行了分析，未发现同向交易价差在上述时间窗口下出现异常的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量不存在超过该证券当日成交量的5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 对全球经济和股市来说，2022年是艰难且动荡的一年。全球三大经济体都有各自的困难。美国经历了高通胀，美联储被迫持续大幅度加息，再现乃至超越了“沃尔克时代”。俄乌战争突然爆发，导致欧洲经济陷入了泥潭。粮食和能源供应短缺，又推高了通胀。中国各大中心城市，相继爆发了奥密克戎疫情，因此拖累了消费和经济增长。 在如此艰难的宏观环境中，全球股市普遍下跌。科技股是这轮下跌的重灾区。美股纳斯达克指数、港股恒生科技指数、A股创业板和科创板指数，这些有代表性的科技股指数跌幅较大。相对而言，能源等商品类股票表现较好。其中的原因显而易见。在高通胀高利率的环境中，科技股首当其冲，能源等商品类股票相对受益。 2022年全球股市普遍下跌，A股市场也不例外。科技类股票领跌，创业板指以及科创50指数跌幅高达30%。小市值股票和价值类股票表现较好。煤炭以及石油类能源股逆市上涨。 本基金跟踪创业板指数，在控制跟踪误差的前提下，力求超额收益。2022年创业板指数大幅度回撤。本基金采取了宏观择时和行业内成份股增强策略，降低了回撤幅度。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末诺安创业板指数增强（LOF）A份额净值为1.6587元，本报告期诺安创业板指数增强（LOF）A份额净值增长率为-24.88%，同期业绩比较基准收益率为-27.95%；截至本报告期末诺安创业板指数增强（LOF）C份额净值为1.6440元，本报告期诺安创业板指数增强（LOF）C份额净值增长率为-25.18%，同期业绩比较基准收益率为-27.95%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2023年，全球股市处于比较友好的宏观环境。首先是美国通胀高峰已经过去，并且逐渐回落。因此美联储加息周期渐近尾声，上半年结束加息周期是大概率事件，不排除下半年开始降息。 在通胀和利率下行背景之下，科技股将迎来新的春天。 再看国内环境，困扰三年之久的新冠疫情基本宣告结束。国内经济社会生活都趋于正常。消费复苏和经济恢复增长非常值得期待。有别于欧美经济复苏导致的高通胀，国内经济尽管在复苏，但不存在通胀压力。因此国内会保持宽松的货币政策，流动性仍然充裕。在经济复苏和货币宽松的宏观环境中，A股市场有望从困境中反转。 可以期待2023年A股市场，将迎来修复性上涨行情。大盘股与中小盘股，成长股与价值股，都会有不错的表现。这有别于往年的结构分化行情。当然在全球通胀和利率下行的大背景下，科技股最值得期待。对应在A股市场，就是创业板与科创板股票最为看好。 创业板指数属于大盘成长风格，2023年非常值得期待。本基金跟踪创业板指数，同时采取行业内成份股增强策略。力求获取超额收益，尽可能为持有人创造满意的投资回报。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 在内部监察工作中，本着合法合规运作、最大限度保障基金份额持有人利益的宗旨，本基金管理人建立并完善了以合规、监察、稽核为主导的工作体系和流程。合规管理部门依照独立、客观、尽责地管理基金资产。 本年度基金管理人合规管理、内部风险控制、监察稽核的具体情况如下： 合规管理方面，基金管理人积极开展法律法规的宣导及培训，督促各业务部门落实监管要求，持续完善公司内部制度建设，防范各类合规风险。风险控制方面，基金管理人对基金的日常投资运作进行持续的监督管理，加强基金流动性风险管理，确保基金资产的合规运作。监察稽核方面，根据中国证监会和公司内部控制制度的要求，基金管理人在报告期内通过定期稽核和专项稽核等方式对公司内部控制制度、业务操作流程、基金销售、宣传推介、投资运作、后台保障、反洗钱等公司业务环节和工作岗位进行了重点监控与稽核。对于每次监察稽核工作中发现的问题，都责成各相关部门认真总结、提出整改意见和措施，切实进行改善，并由合规管理部门跟踪问题的处理情况。同时，基金管理人督促市场部门利用各种机会，通过多种渠道，以形式多样的方式，做好投资者教育工作。 本报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规，无内幕交易和不正当关联交易，保障了基金份额持有人的利益。本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在合规运作、稳健经营的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，负责研究、指导基金估值业务，制定和适时修订基金的估值政策和程序。估值委员会由督察长、投资、研究、风险管理、法律合规和基金运营等部门负责人及指定人员组成，估值委员会成员具有多年证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 本基金管理人已与第三方定价服务机构签署服务协议，由其按约定提供相关参考数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为六次，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配。 本基金本报告期内未进行过利润分配。该处理符合相关法律法规及《基金合同》约定。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 截至本报告期末，本基金未出现连续20个工作日基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于5000万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在诺安创业板指数增强型证券投资基金（LOF）（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”、“ 关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息
7.1 资产负债表 会计主体：诺安创业板指数增强型证券投资基金（LOF） 报告截止日：2022年12月31日 单位：人民币元
2、以上比较财务信息已根据最新的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》中的资产负债表格式的要求进行列示：2021年12月31日资产负债表中“应收利息”项目的“本期末”余额合并列示于2022年年度报告资产负债表中“其他资产”项目的“上年度末”余额，2021年12月31日资产负债表中“应付交易费用”与“其他负债”科目的“本期末”余额合并列示在2022年年度报告资产负债表“其他负债”项目的“上年度末”余额。 7.2 利润表 会计主体：诺安创业板指数增强型证券投资基金（LOF） 本报告期：2022年01月01日至2022年12月31日 单位：人民币元
7.3 净资产（基金净值）变动表 会计主体：诺安创业板指数增强型证券投资基金（LOF） 本报告期：2022年01月01日至2022年12月31日 单位：人民币元
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 诺安创业板指数增强型证券投资基金(LOF)是根据原诺安中证创业成长指数分级证券投资基金(以下简称“诺安中证创业成长指数分级基金”)基金份额持有人大会2019年4月25日决议通过的《关于诺安中证创业成长指数分级证券投资基金转型有关事宜的议案》及《关于诺安中证创业成长指数分级证券投资基金转型有关事宜的议案的说明书》，由原诺安中证创业成长指数分级基金转型而来。根据《诺安基金管理有限公司关于诺安中证创业成长指数分级证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》，自2019年5月31日起，原诺安中证创业成长指数分级基金更名为诺安创业板指数增强型证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)，原《诺安中证创业成长指数分级证券投资基金合同》失效，《诺安创业板指数增强型证券投资基金(LOF)合同》于同一日生效。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为诺安基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。（未完）  |