[年报]鼎泰LOF (167001): 平安鼎泰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告

时间:2023年03月31日 05:19:25 中财网

原标题:鼎泰LOF : 平安鼎泰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告



平安鼎泰灵活配置混合型证券投资基金
(LOF)
2022年年度报告

2022年12月31日










基金管理人:平安基金管理有限公司
基金托管人:平安银行股份有限公司
送出日期:2023年3月31日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人平安银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2023年03月30日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告除特别注明外,金额单位均为人民币元。

本报告期自2022年01月01日起至12月31日止。

1.2 目录
§1 重要提示及目录 ............................................................ 2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .................................................................. 5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5 2.4 信息披露方式 ................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................................................ 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................ 7 3.3 其他指标 .................................................................... 9 3.4 过去三年基金的利润分配情况 .................................................. 9 §4 管理人报告 ................................................................ 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 12 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 12 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 12 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 13 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 13 §5 托管人报告 ............................................................... 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 13 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 13 §6 审计报告 ................................................................. 13 6.1 审计报告基本信息 ........................................................... 13 6.2 审计报告的基本内容 ......................................................... 14 §7 年度财务报表 ............................................................. 15 7.1 资产负债表 ................................................................. 15 7.2 利润表 ..................................................................... 17 7.3 净资产(基金净值)变动表 ................................................... 18 7.4 报表附注 ................................................................... 21 §8 投资组合报告 ............................................................. 52 8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 52 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 53 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 54 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 56 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 63 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 63 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 63 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 63 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 63 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................. 63 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 63 8.12 投资组合报告附注 .......................................................... 63 §9 基金份额持有人信息 ........................................................ 64 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 64 9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................... 64 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 64 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 65 9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情况 ............................................................................. 65 §10 开放式基金份额变动 ....................................................... 65 §11 重大事件揭示 ............................................................ 65 11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 65 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 65 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 65 11.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 65 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 65 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 66 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 66 11.8 其他重大事件 .............................................................. 70 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................. 73 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ..................... 73 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 73 §13 备查文件目录 ............................................................ 73 13.1 备查文件目录 .............................................................. 73 13.2 存放地点 .................................................................. 73 13.3 查阅方式 .................................................................. 73
§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称平安鼎泰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
基金简称平安鼎泰混合
场内简称鼎泰LOF
基金主代码167001
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日2016年7月21日
基金管理人平安基金管理有限公司
基金托管人平安银行股份有限公司
报告期末基金份额总额246,558,890.36份
基金合同存续期不定期
基金份额上市的证券交 易所深圳证券交易所
上市日期2016年10月18日
2.2 基金产品说明

投资目标本基金转为上市开放式基金(LOF)后,积极发掘可能对上市公司当 前或未来价值产生重大影响的各类事件,通过筛选、鉴别事件信息 扩散对资产价格的影响模式,选择最具有竞争优势的标的,在控制 风险的前提下力争实现基金资产的长期稳健增值。
投资策略本基金转为上市开放式基金(LOF)后,并更名为平安鼎泰灵活配置 混合型证券投资基金(LOF),在积极把握宏观经济周期、证券市场 变化以及证券市场参与各方行为逻辑的基础上,深入挖掘可能对行 业或公司的当前或未来价值产生重大影响的事件,将事件性因素作 为投资的主线,形成以事件驱动为核心的投资策略。
业绩比较基准沪深300指数收益率×50%+中证综合债指数收益率×50%
风险收益特征本基金是混合型证券投资基金,预期风险和预期收益高于债券型基 金和货币市场基金,但低于股票型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 平安基金管理有限公司平安银行股份有限公司
信息披露 负责人姓名陈特正李帅帅
 联系电话0755-226268280755-25878287
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话400-800-480095511-3 
传真0755-239978780755-82080387 
注册地址深圳市福田区福田街道益田路 5033号平安金融中心34层广东省深圳市罗湖区深南东路 5047号 
办公地址深圳市福田区福田街道益田路 5033号平安金融中心34层广东省深圳市福田区益田路5023 号平安金融中心B座26楼 
邮政编码518048518001 

法定代表人罗春风谢永林
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址http://www. fund.pingan.com
基金年度报告备置地点深圳市福田区福田街道益田路5033号平安金融中心 34层
2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
会计师事务所普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙)中国上海市浦东新区东育路588号前滩中心42 楼
注册登记机构中国证券登记结算有限责任公 司北京市西城区太平桥大街17号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1 期间 数据和指标2022年2021年2020年
本期已实现 收益-128,891,354.193,951,693.2985,776,251.99
本期利润-161,691,965.04-4,507,117.4581,441,227.19
加权平均基 金份额本期 利润-0.6187-0.03420.5463
本期加权平 均净值利润 率-36.85%-1.66%55.17%
本期基金份 额净值增长 率-33.64%57.27%60.45%
3.1.2 期末 数据和指标2022年末2021年末2020年末
期末可供分 配利润50,281,748.37212,964,632.2615,734,116.02
期末可供分 配基金份额 利润0.20390.78760.2397
期末基金资 产净值346,075,949.31571,895,833.5788,297,311.64
期末基金份 额净值1.40362.11511.3449
3.1.3 累计2022年末2021年末2020年末
期末指标   
基金份额累 计净值增长 率40.36%111.51%34.49%
注:1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益; 2.期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,而非当期发生数);
3.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净 值增长 率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较基 准收益率③业绩比较基准 收益率标准差 ④①-③②-④
过去三个月-5.36%1.33%0.98%0.64%-6.34%0.69%
过去六个月-22.76%1.63%-6.22%0.55%-16.54 %1.08%
过去一年-33.64%1.69%-9.56%0.64%-24.08 %1.05%
过去三年67.45%2.15%4.50%0.65%62.95%1.50%
过去五年75.76%1.85%13.26%0.64%62.50%1.21%
自基金合同生效起 至今40.36%1.65%26.79%0.59%13.57%1.06%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注:1、本基金合同于2016年07月21日生效; 2、按照本基金的基金合同规定,基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投 资组合比例符合基金合同的约定,截至报告期末本基金已完成建仓,建仓期结束时各项资产配置 比例符合合同约定。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注:本基金合同于2016年7月21日正式生效。
3.3 其他指标
注:本基金本报告期内无其他指标。
3.4 过去三年基金的利润分配情况
注:本基金过往三年无利润分配情况。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
平安基金管理有限公司成立于2011年1月7日,平安基金总部位于深圳,注册资本金为13亿元人民币。作为中国平安集团旗下成员,平安基金"以专业承载信赖",为海内外各类机构和个人投资者提供专业、全面的资产管理服务。依托中国平安集团综合金融优势,平安基金建立了以固收投资、权益投资、指数投资、资产配置、资产证券化、专户六大业务板块(其中资产证券化及非标专户业务通过旗下全资子公司深圳平安汇通投资管理有限公司开展)。基于平安集团四大研究院和集团整体科技基础设施,平安基金构建了以智能投研、智能运营、智能销售、智慧风控四大应用方向为基础的资产管理智能解决方案,致力于成为国内领先的科技赋能型智慧资产管理公司。截至2022年12月31日,平安基金共管理181只公募基金,公募资产管理总规模约为5080.52亿元人民币。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名职务任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从 业年限说明
  任职日期离任日期  
薛冀 颖平安鼎泰 灵活配置 混合型证 券投资基 金(LOF) 基金经理2022 年 8 月11日-11年薛冀颖先生,清华大学信息科学技术专业 博士研究生,曾担任鹏华基金管理有限公 司研究员、融通基金管理有限公司基金经 理。2020年6月加入平安基金管理有限公 司,现担任平安安盈灵活配置混合型证券 投资基金、平安优质企业混合型证券投资 基金、平安鼎泰灵活配置混合型证券投资 基金(LOF)、平安鼎越灵活配置混合型证 券投资基金基金经理。
张俊 生权益投资 中心投资 副总监, 平安鼎泰 灵活配置 混合型证 券投资基2018 年 12月4日2022 年 8 月26日16年张俊生先生,中国科学技术大学管理科学 与工程专业硕士,曾先后担任广东发展银 行政策分析主任、鹏华基金管理有限公司 研究员、信达澳银基金管理有限公司高级 研究员、基金经理助理、基金经理,深圳 昱昇富德资产管理有限公司合伙人兼投资 总监,上海华信证券有限责任公司权益投
 金 (LOF) 基金经理   资部总经理。2018 年 10 月加入平安基金 管理有限公司,曾任权益投资中心投资副 总监、基金经理。
注:1、对基金的首任基金经理,其“任职日期”为基金合同生效日,“离任日期”为根据公司决定确认的解聘日期;对此后的非首任基金经理,“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确认的聘任日期和解聘日期。

2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 注:无。
4.1.4 基金经理薪酬机制
本基金本报告期内基金经理无兼任私募资产管理计划投资经理的情况。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规、中国证监会和本基金基金合同的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,本基金运作整体合法合规,没有损害基金份额持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本报告期内,根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,本基金管理人严格遵守《平安基金管理有限公司公平交易制度》、《平安基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》,严格执行法律法规及制度要求,从以下五个方面对交易行为进行严格控制:一是搭建平等的投资信息平台,合理设置各类资产管理业务之间以及各类资产管理业务内部的组织结构,在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时,确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策等方面享有公平的机会。二是制定公平交易规则,建立科学的投资决策体系,加强交易执行环节的内部控制,并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。三是加强对投资交易行为的监察稽核力度,建立有效的异常交易行为日常监控和分析评估制度,通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。四是明确报告制度和路线,根据法规及公司内部要求,分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的投资业绩进行分析、评估,形成分析报告,由法律合规监察部、督察长、总经理签署后,妥善保存备查,如果发现涉嫌违背公信息的管理及保密制度,不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。

4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内,本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,完善相应制度及流程,通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行,公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。

本基金管理人按日内、3日内、5日内三个不同的时间窗口,对本基金管理人管理的全部投资组合在本报告期内的交易情况进行了同向交易价差分析,各投资组合交易过程中不存在显著的交易价差,不存在不公平交易的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。

报告期内,所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过该证券当日成交量的5%。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2022 年整体市场有明显调整,其中上证指数下跌 15.13%,深证综指下跌 21.92%,创业板指下跌29.37%,沪深300下跌21.63%。总体来看成长方向跌幅相对较大。本基金在一季度较明显的降低了新能源相关行业配置。增加了稳增长、低估值如金融、地产、煤炭、建筑建材板块配置,增加了有自身产业景气变化逻辑的军工、农业养殖等板块配置,这样的调整较好的减少了一季度新能源板块的大幅回撤影响,但新配置的军工、建筑建材等板块也出现明显下跌,调仓带来的实际净值表现并未有明显超额收益。二季度基于市场基本触底的判断,大幅减持了前期相对抗跌的银行、地产、农业养殖等板块,增持以新能源为代表的成长板块,集中于光伏、风电、锂矿、锂电池等。同时,基于汽车行业政策扶持超预期,行业景气度拐点明确的判断,大幅增加了汽车整车及零部件配置。基金净值有一定反弹。下半年基本维持二季度末的持仓,主要在于认为宏观经济有一定不确定性,而成长领域的一些方向有自身的产业趋势,受宏观经济影响相对较小,行业的成长性较好,并且未来有较大的空间,并且很多优质公司股价经过调整后处于低位,长期来看预期收益空间相对较大,值得在低位配置。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为1.4036元,本报告期基金份额净值增长率为-33.64%,业绩比较基准收益率为-9.56%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2023年,在目前相对较低的位置上值得乐观,因为2022年市场整体跌幅相对较大,并且之前市场的利空因素都有一定程度缓解,2022年市场大幅下跌的原因主要在于海外通胀超预期带来的加息力度超预期及市场对国内宏观经济的担心,但目前来看这两者都有明显改善,美联储加息已经进入尾声,国内宏观经济也在逐渐好转,近期来看疫情对经济活动的影响已基本消除,各个消费场景在明显恢复,在此背景下,市场风险偏好也有望回升。过去两年,跟宏观经济关联度不大、有自身产业趋势的成长方向有明显超额收益,如新能源车、光伏、风电等,行业有确定性的成长性和空间,值得保持较高的关注度,但这些方向边际景气度都有一定弱化,如竞争加剧、行业增幅放缓等,叠加资金结构较为拥挤,因此往后对板块的整体表现不能有过高预期,只能精选个股,选择基本面有望超预期以及有望在技术变革中脱颖而出的公司。过去几年,科技股整体表现一般,主要在于景气度相对较低并且没有大的科技创新,而且较多偏好成长的资金流向了新能源板块,不过今年科技股有望有一定表现,一方面景气度有望出现拐点,一方面有一些新的创新和产业趋势,比如人工智能领域发生了较大变化,产业有望加速发展,会带来较多行业的变革,这个不能简单的认为是主题投资,值得去挖掘真正受益的标的。总体而言还是尽量要多寻找所在行业符合产业趋势、行业景气度较高以及竞争力突出、管理层优秀、成长潜力较大的优质公司进行配置。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内,本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金份额持有人利益出发,严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则,在进一步梳理完善内部控制制度和业务流程的同时,确保各项法规和管理制度的落实。公司法律合规监察部按照规定的权限和程序,通过合规评审、合规检视等各项合规管理措施以及实时监控、定期检查、专项检查等方法,对基金的投资运作、基金销售、基金运营、客户服务和信息披露等进行了重点监控与稽核,发现问题及时提出改进建议,并督促相关部门进行整改,同时定期向董事会和公司管理层出具监察稽核报告。公司重视对员工的合规培训,开展了多次培训活动,加强对员工行为的管理,增强员工合规意识。公司还通过网站等多种形式进行了投资者教育工作。报告期内,本基金管理人所管理的基金运作合法合规,基金合同得到严格履行,有效保障了基金份额持有人利益。本基金管理人将继续以风险控制为核心,提高监察稽核工作的科学性和有效性,切实保障基金安全、合规运作。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会,由研究中心及投资管理部门、运营部、风险管理室及法律合规监察部相关人员组成。估值委员会负责公司基金估值政策、程序及方法的制定和修订,负责定期审议公司估值政策、程序及方法的科学合理性,保证基金估值的公平、合理。估值委员会的相关人员均具有一定年限的专业从业经验,具有良好的专业能力,并能在相关工作中保持独立性。

基金管理人改变估值技术,导致基金资产净值发生重大变化的,对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。
本报告期内,参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
本基金管理人已与第三方定价服务机构签署服务协议,由其按约定提供相关参考数据。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
报告期内本基金未进行利润分配,符合基金合同的约定。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内未出现连续20个工作日基金份额持有人数低于200人、基金资产净值低于5,000万元的情形。

§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,平安银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告期,本托管人复核的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确、完整。

§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计
审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号普华永道中天审字(2023)第20334号
6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题审计报告
审计报告收件人平安鼎泰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)全体基金份额 持有人
审计意见(一)我们审计的内容 我们审计了平安鼎泰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)(以 下简称“平安鼎泰混合基金”)的财务报表,包括2022年12 月31日的资产负债表,2022年度的利润表和净资产(基金净 值)变动表以及财务报表附注。 (二)我们的意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下 简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业 实务操作编制,公允反映了平安鼎泰混合基金2022年12月 31 日的财务状况以及 2022 年度的经营成果和净资产变动情 况。
形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的 审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于平安鼎泰混 合基金,并履行了职业道德方面的其他责任。
强调事项-
其他事项-
其他信息-
管理层和治理层对财务报表的责 任平安鼎泰混合基金的基金管理人平安基金管理有限公司(以 下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国 证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业 实务操作编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行 和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错 误导致的重大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估平安鼎泰混 合基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适 用),并运用持续经营假设,除非基金管理人管理层计划清算 平安鼎泰混合基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督平安鼎泰混合基金的财务报告过 程。
注册会计师对财务报表审计的责我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导

致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断, 并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报 风险;设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、 适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出 结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对平安鼎泰 混合基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在 重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不 确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注 意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表 非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信 息。然而,未来的事项或情况可能导致平安鼎泰混合基金不 能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容, 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重 大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出 的值得关注的内部控制缺陷。 
会计师事务所的名称普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 
注册会计师的姓名郭素宏李崇
会计师事务所的地址中国上海市浦东新区东育路588号前滩中心42楼 
审计报告日期2023年3月27日 
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:平安鼎泰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
报告截止日:2022年12月31日

资 产附注号本期末 2022年12月31日上年度末 2021年12月31日
资 产:   
银行存款7.4.7.149,051,309.6862,888,285.64
结算备付金 -5,521,352.21
存出保证金 -817,531.26
交易性金融资产7.4.7.2298,045,679.57525,232,407.86
其中:股票投资 298,045,679.57525,232,407.86
基金投资 --
债券投资 --
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
债权投资7.4.7.5--
其中:债券投资 --
资产支持证券投资 --
其他投资 --
其他债权投资7.4.7.6--
其他权益工具投资7.4.7.7--
应收清算款 --
应收股利 --
应收申购款 72,421.94556,912.47
递延所得税资产 --
其他资产7.4.7.8-13,991.13
资产总计 347,169,411.19595,030,480.57
负债和净资产附注号本期末 2022年12月31日上年度末 2021年12月31日
负 债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 -15,600,356.12
应付赎回款 384,735.484,152,786.92
应付管理人报酬 449,069.29720,272.94
应付托管费 74,844.89120,045.50
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 --
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债7.4.7.9184,812.222,541,185.52
负债合计 1,093,461.8823,134,647.00
净资产:   
实收基金7.4.7.10246,558,890.36270,381,881.55
其他综合收益7.4.7.11--
未分配利润7.4.7.1299,517,058.95301,513,952.02
净资产合计 346,075,949.31571,895,833.57
负债和净资产总计 347,169,411.19595,030,480.57
注: 报告截止日2022年12月31日,基金份额净值1.4036元,基金份额总额246,558,890.36份。

7.2 利润表
会计主体:平安鼎泰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
本报告期:2022年1月1日至2022年12月31日
单位:人民币元

项 目附注号本期 2022年1月1日至2022 年12月31日上年度可比期间 2021年1月1日至2021 年12月31日
一、营业总收入 -153,812,122.818,226,877.77
1.利息收入 440,879.02184,935.66
其中:存款利息收入7.4.7.13255,573.51176,537.95
债券利息收入 -1,133.66
资产支持证券利息 收入 --
买入返售金融资产 收入 185,305.517,264.05
证券出借利息收入 --
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-” 填列) -124,120,867.0112,395,547.97
其中:股票投资收益7.4.7.14-126,228,343.5911,018,878.19
基金投资收益 --
债券投资收益7.4.7.15-514,616.431,134,735.87
资产支持证券投资 收益7.4.7.16--
贵金属投资收益7.4.7.17--
衍生工具收益7.4.7.18--
股利收益7.4.7.192,622,093.01241,933.91
以摊余成本计量的 金融资产终止确认产生的 收益 --
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损 失以“-”号填列)7.4.7.20-32,800,610.85-8,458,810.74
4.汇兑收益(损失以“-” 号填列) --
5.其他收入(损失以“-” 号填列)7.4.7.212,668,476.034,105,204.88
减:二、营业总支出 7,879,842.2312,733,995.22
1.管理人报酬7.4.10.2.16,572,264.334,078,245.78
2.托管费7.4.10.2.21,095,377.46679,707.65
3.销售服务费7.4.10.2.3--
4.投资顾问费 --
5.利息支出 --
其中:卖出回购金融资产 支出 --
6.信用减值损失7.4.7.22--
7.税金及附加 0.444.08
8.其他费用7.4.7.23212,200.007,976,037.71
三、利润总额(亏损总额 以“ -”号填列) -161,691,965.04-4,507,117.45
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-” 号填列) -161,691,965.04-4,507,117.45
五、其他综合收益的税后 净额 --
六、综合收益总额 -161,691,965.04-4,507,117.45
7.3 净资产(基金净值)变动表
会计主体:平安鼎泰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
本报告期:2022年1月1日至2022年12月31日
单位:人民币元

项目本期 2022年1月1日至2022年12月31日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期 期末净 资产(基 金净值)270,381,881.55-301,513,952.02571,895,833.57
加:会计 政策变 更----
前 期差错 更正----
其 他----
二、本期 期初净 资产(基 金净值)270,381,881.55-301,513,952.02571,895,833.57
三、本期 增减变 动额(减 少以“-” 号填列)-23,822,991.19--201,996,893.07-225,819,884.26
(一)、 综合收 益总额---161,691,965.04-161,691,965.04
(二)、 本期基 金份额 交易产 生的基 金净值 变动数 (净值 减少以 “-”号 填列)-23,822,991.19--40,304,928.03-64,127,919.22
其中:1. 基金申 购款285,038,280.36-203,076,911.04488,115,191.40
2 .基金赎 回款-308,861,271.55--243,381,839.07-552,243,110.62
(三)、 本期向 基金份 额持有 人分配 利润产 生的基 金净值 变动(净 值减少 以“-” 号填列)----
(四)、 其他综----
合收益 结转留 存收益    
四、本期 期末净 资产(基 金净值)246,558,890.36-99,517,058.95346,075,949.31
项目上年度可比期间 2021年1月1日至2021年12月31日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期 期末净 资产(基 金净值)65,651,458.63-22,645,853.0188,297,311.64
加:会计 政策变 更----
前 期差错 更正----
其 他----
二、本期 期初净 资产(基 金净值)65,651,458.63-22,645,853.0188,297,311.64
三、本期 增减变 动额(减 少以“-” 号填列)204,730,422.92-278,868,099.01483,598,521.93
(一)、 综合收 益总额---4,507,117.45-4,507,117.45
(二)、 本期基 金份额 交易产 生的基 金净值 变动数 (净值 减少以 “-”号 填列)204,730,422.92-283,375,216.46488,105,639.38
其中:1. 基金申 购款534,138,987.38-656,869,423.061,191,008,410.44
2 .基金赎 回款-329,408,564.46--373,494,206.60-702,902,771.06
(三)、 本期向 基金份 额持有 人分配 利润产 生的基 金净值 变动(净 值减少 以“-” 号填列)----
(四)、 其他综 合收益 结转留 存收益----
四、本期 期末净 资产(基 金净值)270,381,881.55-301,513,952.02571,895,833.57
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
平安鼎泰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)(原名为平安大华鼎泰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、平安大华鼎泰灵活配置混合型证券投资基金,以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]1208号《关于准予平安大华鼎泰灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》核准,由平安基金管理有限公司(原平安大华基金管理有限公司,已于2018年10月25日办理完成工商变更登记)依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《平安大华鼎泰灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币1,318,599,857.89元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2016)第868号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《平安大华鼎泰灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于 2016 年 7 月 21日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为1,318,879,411.68份基金份额,其中认购资金利息折合279,553.79份基金份额。本基金的基金管理人为平安基金管理有限公司,基金托管人为平安银行股份有限公司(以下简称“平安银行”),登记机构为中国证券登记结算有限责任公司。

根据《平安大华鼎泰灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的相关规定,本基金的封闭期为自基金合同生效之日起(含)至18个月(含第18个月)后的对应日止,若该日为非工作日或无该对应日,则为该日之前的最后一个工作日。本基金在封闭期内不办理申购与赎回业务,但投资人可在本基金上市交易后通过深圳证券交易所(以下简称“深交所”)转让基金份额。封闭期届满后,本基金转换为上市开放式基金(LOF)。本基金封闭期自 2016 年 7 月 21 日(基金合同生效日)起至2018年1月19日止,封闭运作期届满,自2018年1月20日起基金运作方式转为“上市契约型开放式”,并更名为平安大华鼎泰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)。于2018年1月22日起开放本基金申购、赎回及定期定额投资业务。

经深交所深证上[2016]696号文审核同意,本基金519,058,725.00份基金份额于2016年10月18日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场外,基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。

根据《关于平安基金管理有限公司旗下基金更名事宜的公告》,平安大华鼎泰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)于2018年11月30日起更名为平安鼎泰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《平安鼎泰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他中国证监会允许基金投资的股票)、衍生工具(权证、股指期货、国债期货等)、债券资产(包括国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、可交换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券、中小企业私募债、地方政府债、政府支持机构债、政府支持债券等中国证监会允许投资的债券)、资产支持证券、债券回购、银行存款(包括协议存款、定期存款及其他银行存款)、现金资产等货币市场工具,以及法律法规或中国证监会允许投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金的投现金基金资产的比例为0%-100%;公开发行股票资产占非现金基金资产的比例为0%-20%;债券资产占基金资产的比例范围为0%-100%;转换为上市开放式基金(LOF)后股票资产占基金资产的比例范围为0%-95%。本基金的业绩比较基准为:沪深300指数收益率×50%+中证综合债指数收益率×50%。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《平安鼎泰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2022年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2022年12月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
新金融工具准则
金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。
(1) 金融资产
金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具,分别采用以下两种方式进行计量:
以摊余成本计量:
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益:
本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具,以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资,在资产负债表中以交易性金融资产列示。
权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益,在资产负债表中列示为交易性金融资产。
(2) 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括其他各类应付款项等。
原金融工具准则(截至2021年12月31日前适用的原金融工具准则) 本基金于2022年1月1日起执行新金融工具准则,但选择不重述比较信息。因此,比较信息继续适用本基金以前年度的如下会计政策。
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
新金融工具准则
金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,确认为应计利息,包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
本基金对于以摊余成本计量的金融资产,以预期信用损失为基础确认损失准备。
本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。
于每个资产负债表日,本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。(未完)
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