[年报]中欧瑞丰LOF (166023): 中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告
原标题:中欧瑞丰LOF : 中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告 中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF) 2022年年度报告 2022年12月31日 基金管理人:中欧基金管理有限公司 基金托管人:招商银行股份有限公司 送出日期:2023 年 03 月 31 日 中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告 中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2023年3月30日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2022年01月01日起至2022年12月31日止。中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ............................................................................................................................................................ 2 1.1 重要提示 ................................................................................................................................................................ 2 1.2 目录.......................................................................................................................................................................... 3 §2 基金简介 .......................................................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ....................................................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明 ....................................................................................................................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................................................ 6 2.4 信息披露方式 ....................................................................................................................................................... 6 2.5 其他相关资料 ....................................................................................................................................................... 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................................ 7 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................................................ 7 3.2 基金净值表现 ....................................................................................................................................................... 8 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ..................................................................................................................... 11 §4 管理人报告 ................................................................................................................................................................... 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................................... 12 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ........................................................................... 13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ......................................................................................... 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ....................................................................... 14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ....................................................................... 14 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ......................................................................................... 15 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ..................................................................................... 16 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ......................................................................................... 16 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ........................................... 16 §5 托管人报告 ................................................................................................................................................................... 17 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .............................................................................................. 17 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............... 17 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................................... 17 §6 审计报告 ........................................................................................................................................................................ 17 6.1 审计报告基本信息 ............................................................................................................................................ 17 6.2 审计报告的基本内容 ....................................................................................................................................... 17 §7 年度财务报表 ............................................................................................................................................................... 20 7.1 资产负债表 .......................................................................................................................................................... 20 7.2 利润表 ................................................................................................................................................................... 22 7.3 净资产（基金净值）变动表 ......................................................................................................................... 24 7.4 报表附注 .............................................................................................................................................................. 27 §8 投资组合报告 ................................................................................................................................................................ 61 8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................................... 61 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ....................................................................................................... 62 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ........................................... 63 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................................ 64 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................................... 66 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细....................................... 66 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......................... 66 中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细....................................... 66 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................................................................................. 67 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................................. 67 8.12 投资组合报告附注 ......................................................................................................................................... 67 §9 基金份额持有人信息 ................................................................................................................................................. 68 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................................. 68 9.2 期末上市基金前十名持有人 ......................................................................................................................... 69 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ..................................................................................... 69 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................................................ 70 9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情况 .................................................................................................................................................................................... 70 §10 开放式基金份额变动 .............................................................................................................................................. 70 §11 重大事件揭示 ............................................................................................................................................................ 71 11.1 基金份额持有人大会决议............................................................................................................................ 71 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................................................. 71 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......................................................................... 71 11.4 基金投资策略的改变 ..................................................................................................................................... 71 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................................... 71 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................................ 71 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................................ 72 11.8 其他重大事件................................................................................................................................................... 74 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................................... 76 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .................................................. 76 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................................................................................. 76 §13 备查文件目录 ............................................................................................................................................................ 76 13.1 备查文件目录................................................................................................................................................... 76 13.2 存放地点 ............................................................................................................................................................ 76 13.3 查阅方式 ............................................................................................................................................................ 76 中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告 中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告
2.2 基金产品说明
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告
2.3 基金管理人和基金托管人
2.4 信息披露方式
2.5 其他相关资料
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告
2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额，不是当期发生数)。 3、上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 中欧瑞丰灵活配置混合(LOF)A
中欧瑞丰灵活配置混合(LOF)C
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告
单位：人民币元
§4 管理人报告 中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告 中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告
2、证券从业的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》等相关规定。 3、根据本公司公告，卢纯青自2022年11月21日起休假超过30日，期间中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)由基金经理代云锋代为管理。卢纯青自2023年2月6日起恢复履行该基金的基金经理职务。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，无违法违规、未履行基金合同承诺或损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规，本基金管理人制定了《公平交易管理办法》，建立了健全、有效的公平交易制度体系，覆盖公司旗下各类资产组合及投资顾问业务涉及的投资组合；涵盖了股票、债券等各类投资品种的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动；贯穿了研究分析、投资决策、交易执行等投资管理活动的各个环节，以确保公司旗下管理的不同投资组合得到公平对待，保护投资者合法权益。具体控制措施包括：在研究分析环节，研究成果与全体投资人员共享，投研体系职权划分明确且互不干预，各基金持仓及交易信息进行有效隔离；在投资决策环节，基金经理公平对待管理的所有组合，相同投资策略同时同价下达投资指令；在交易执行环节，本基金管理人以系统控制和人工控制相结合的方式，严格管理同向交易和反向交易，公平执行投资指令；在事后监控环节，本基金管理人设置每日异常交易分析机制，发现异常事项对基金经理进行提示，留存解释说明，并每季度编制公平交易分析报告，逐级审核签署备查。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告 本报告期内，本基金管理人严格按照相关法规及制度等规定，从研究分析、投资决策、交易执行、事后监控等环节严格把关，通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行。 对于同向交易，本基金管理人采集连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）不同投资组合的同向交易计算交易价差，并结合同向交易占优比、溢价率等进行综合分析，来判断是否可能存在组合之间利益输送。 综合而言，本报告期内，公平交易制度和控制方法总体执行情况良好，不同投资组合之间不存在非公平交易或利益输送的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有55次，为量化策略组合因投资策略需要发生的反向交易，公司内部风控对上述交易均履行相应控制程序。 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 回顾2022年，中国的经济增长和资本市场，持续受制于疫情的反复，虽然本基金进行了较为均衡和稳健的配置，但公司的基本面仍受到一定的影响，同时基于对疫情的不确定性预期，估值呈现了更大幅度的下跌。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期内，A类份额净值增长率为-25.97%，同期业绩比较基准收益率为-13.01%；C类份额净值增长率为-26.33%，同期业绩比较基准收益率为-13.01%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2023年，困扰了我们3年的疫情或将彻底结束，无论是中国经济还是资本市场，都较为明确的指向复苏。复苏将是未来很长一段时间投资的主旋律，同时，较好的流动性环境，和政策对于产业的支持，都将为我们的投资提供较好的支持。 我们的投资重点，仍然是基于以下四个方向： 1、经济复苏逻辑：虽然受疫情扰动，经济复苏比预期晚一些，目前方向已经明确，我们看好受益于疫情复苏和经济复苏的行业； 2、景气度逻辑：我们看好光伏新能源产业中需求与技术革新带来的投资机会；新技术新产品带来的TMT行业投资机会 中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告 3、周期行业，估值低逻辑：随着供给受限，部分传统周期行业将有持续高的利润，高分红和低估值，具备较高确定性机会； 4、有全球竞争力的各制造业领域龙头的国企估值回归：在过去的投资中，我们更倾向于将更多的投资投向中国的制造业民营企业，源于这类公司往往成本控制较好、产品创新能力较强，且具备进取的产能扩张规划。但今年，随着国企的机制逐渐理顺，在国家已进行了数年的国企改革的背景下，我们看到在很多制造业领域，尤其是有较高投资壁垒的行业，国企担当了全球的技术领先、产能扩张、产业链控制以及全球竞争性定价的引领者。同时因为长期缺乏投资者关注和研究，估值较低，我们也将挖掘这些优质企业并投资。 这也是本基金较大的投资方向变化，过去我们很少投资于国企，尤其是国企制造业，因为对于制造业中最重要的成本控制，在庞大的国企体系下，难以精简，有过去的历史包袱，或需要完成一些非市场化的任务。但随着数年的国企改革，精简队伍、提升效率，和研发投入，在某些领域，国企不但已经是我国的制造业标杆，更在全球市场竞争中，获得了较高的市场份额，大幅提升了自身的现金流管理能力以及获得全球定价权。我们也积极在本基金投资过程中，拥抱变化，增配国企。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 2022年，在公司业务全面发展的背景下，公司始终坚持保障基金份额持人利益的原则，不断强化内部控制，并有效地组织开展监察稽核工作，具体包括以下方面： （一）落实法律法规，培养合规文化 2022年，监管机构相继颁布了一系列法律法规，公司在收到相关法规后第一时间内通过电子邮件向相关部门和员工传达了有关内容。监察稽核部负责将新颁布的法律法规及时维护至公司共享法律法规库，并以每周新规跟踪的形式，针对法律法规进行全员范围内的解读，对于重要法规或通知，公司从制度建立、流程改造、系统更新等方面安排专项落地与跟进，并配套相应检查。同时，公司致力于积极推动公司合规文化建设，通过法规培训、风险案例学习、员工合规测试、合规视频拍摄展播等多种形式，提高员工合规及风控意识，公司内部控制和风险管理基础得到夯实和优化。 （二）完善制度体系，提高运作效率 2022年，公司根据业务需要及新近出台或修订的法律法规，对规章制度体系进行了进一步完善，在兼顾合规、风险管理和效率的前提下，对一系列规章制度进行了补充和修订，以使得各项业务运作更为规范、顺畅和高效：公司全年制订或修订多项制度流程，内容涵盖投资研究交易、基金运作、合规管理、信息技术等各项内容。 （三）加强内部审计，强化风险管理 2022年，公司按照年初制定的监察稽核年度计划，进一步加强合规及内部稽核审计中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告 险的各类业务循环开展多次专项稽核工作，使业务中存在的问题能够得到及时发现和纠正。通过内部稽核审计工作，切实保证基金运作和公司经营所涉及的各个环节均能按照各项法律法规和公司内部制度有效落实。 （四）提升反洗钱管理水平，推进反洗钱系统建设 2022年，公司严格参照法律法规的要求落实公司反洗钱管理，优化反洗钱和制裁风险管控的治理架构和管理体系，从制度流程、培训宣传、风险评估等层面，进一步提升和完善反洗钱管理工作。公司在今年牵头各部门完成洗钱风险自评估工作，并积极推进反洗钱新一代系统建设，结合最新的监管要求及业务发展需要，开发和完善了反洗钱系统各功能模块，从客户洗钱风险评估、客户尽职调查、可疑交易监测及分析等方面实现反洗钱工作系统化建设。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格按照本公司制订的《估值委员会议事规则》以及相关法律法规的规定，有效地控制基金估值流程。公司估值委员会主席为总经理，投票成员包括主席、权益及固定收益研究总监、基金运营总监、监察稽核总监、风险管理总监，非投票成员（列席表达相关意见）包括公司高管、投资组合经理、中央交易室负责人、战略规划及业务发展部负责人、主席指定的其他相关人士。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允、合理，防止估值被歪曲进而对基金持有人产生不利影响。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。 本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金投资品种进行估值。具体估值流程为：基金日常估值由基金管理人进行，基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，基金份额净值由基金管理人完成估值后，将估值结果以XBRL形式报给基金托管人，基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人，由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。报告期内相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。 上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内基金管理人无应说明预警信息。 中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告 中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告
6.2 审计报告的基本内容
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告
§7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF) 报告截止日：2022年12月31日 单位：人民币元
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告
（2）比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》中的资产负债表格式的要求进行列示：上年度末资产负债表中“应收利息”与“其他资产”项目的“本期末”余额合并列示在本期末资产负债表中“其他资产”项目的“上年度末”余额，上年度末资产负债表中“应付交易费用”、“应付利息”与“其他负债”科目的“本期末”余额合并列示在本期末资产负债表“其他负债”项目的“上年度末”余额。 7.2 利润表 会计主体：中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF) 本报告期：2022年01月01日至2022年12月31日 单位：人民币元
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告
 |