[年报]中欧动力LOF (166009): 中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告

时间:2023年03月31日 06:06:11 中财网

原标题:中欧动力LOF : 中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告




中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)
2022年年度报告
2022年12月31日















基金管理人:中欧基金管理有限公司
基金托管人:中国光大银行股份有限公司
送出日期:2023年03月31日
中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告
中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2023年3月30日 复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报 告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2022年01月01日起至2022年12月31日止。中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ........................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................................... 3
§2 基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................... 6
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................... 7
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................... 7
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................... 8
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ..................................................................................................... 13
§4 管理人报告 ............................................................................................................................................. 13
4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 13
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................. 14
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................. 14
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................. 15
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................. 16
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................. 16
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......................................................................... 17
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 18
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 18
§5 托管人报告 ............................................................................................................................................. 18
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................. 18
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 18 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 18
§6 审计报告 ................................................................................................................................................. 19
6.1 审计报告基本信息 ......................................................................................................................... 19
6.2 审计报告的基本内容 ..................................................................................................................... 19
§7 年度财务报表 ......................................................................................................................................... 21
7.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 21
7.2 利润表 ............................................................................................................................................. 24
7.3 净资产(基金净值)变动表 ......................................................................................................... 25
7.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 28
§8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 68
8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 68
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ......................................................................................... 68
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 69
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 73
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 75
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 75
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 76 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ..................... 76 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 76
中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 76
8.12 投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 76
§9 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 77
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................................................................... 77
9.2 期末上市基金前十名持有人 ......................................................................................................... 78
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 78
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......................................... 79
9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情况 ........................................................................................................................................................... 79
§10 开放式基金份额变动 ........................................................................................................................... 79
§11 重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 80
11.1 基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 80
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................... 80
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................... 80
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 80
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 81
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 81
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................... 81
11.8 其他重大事件 ............................................................................................................................... 83
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 84
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ........................................... 84
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................... 85
§13 备查文件目录 ....................................................................................................................................... 85
13.1 备查文件目录 ............................................................................................................................... 85
13.2 存放地点 ....................................................................................................................................... 85
13.3 查阅方式 ....................................................................................................................................... 85

中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告
中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告

基金名称中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)  
基金简称中欧新动力混合(LOF)  
基金主代码166009  
基金运作方式契约型上市开放式(LOF)  
基金合同生效日2011年02月10日  
基金管理人中欧基金管理有限公司  
基金托管人中国光大银行股份有限公司  
报告期末基金份额总额673,550,129.70份  
基金合同存续期不定期  
基金份额上市的证券交易所深圳证券交易所  
上市日期2011年04月29日  
下属分级基金的基金简称中欧新动力 混合(LOF) A中欧新动力 混合(LOF) E中欧新动力 混合(LOF) C
下属分级基金场内简称中欧动力LOF--
下属分级基金的交易代码166009001883004236
报告期末下属分级基金的份额总额537,249,243.7 4份12,381,411.60 份123,919,474.3 6份

2.2 基金产品说明

投资目标本基金通过投资于促进中国经济发展方式加快转 变的新动力行业和上市公司,以求充分分享中国经济 未来持续发展的成果并力争为基金份额持有人获取超 越业绩比较基准的回报。
投资策略本基金采用"自上而下"和"自下而上"相结合的投 资策略。在资产配置方面,自上而下地调整股票和债 券等各类资产的配置比例;在投资品种选择方面,自 下而上地选择具有投资价值的证券品种。
业绩比较基准沪深300指数收益率×75%+中证全债指数收益率 ×25%
中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告
中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告

风险收益特征本基金为混合型基金,属于证券投资基金中较高 风险、较高收益的投资品种,预期风险和预期收益高 于债券型基金和货币市场基金,低于股票型基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 中欧基金管理有限公司中国光大银行股份有限公司
信息披 露负责 人姓名黎忆海石立平
 联系电话021-68609600010-63639180
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话021-68609700、400-700-970095595 
传真021-33830351010-63639132 
注册地址中国(上海)自由贸易试验区 陆家嘴环路479号8层北京市西城区太平桥大街25 号、甲25号中国光大中心 
办公地址中国(上海)自由贸易试验区 陆家嘴环路479号上海中心大 厦8层北京市西城区太平桥大街25 号中国光大中心 
邮政编码200120100033 
法定代表人窦玉明王江 

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披 露报纸名称证券时报
登载基金年度报告正 文的管理人互联网网 址www.zofund.com
基金年度报告备置地 点基金管理人的办公场所

2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
会计师事务所安永华明会计师事务所(特殊 普通合伙)北京市东城区东长安街1号东方广场 安永大楼17层
中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告
中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告

注册登记机构A类份额:中国证券登记结算 有限责任公司; C、E类份额: 中欧基金管理有限公司A类份额:中国北京市西城区太平桥 大街17号; C、E类份额:中国(上 海)自由贸易试验区陆家嘴环路479 号8层

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指 标2022年  2021年  2020年  
 中欧 新动 力混 合(L OF) A中欧 新动 力混 合(L OF) E中欧 新动 力混 合(L OF) C中欧 新动 力混 合(L OF) A中欧 新动 力混 合(L OF) E中欧 新动 力混 合(L OF) C中欧 新动 力混 合(L OF) A中欧 新动 力混 合(L OF) E中欧 新动 力混 合(L OF) C
本期已实现收益-264, 210, 319. 66-5,24 1,73 6.04-71,0 79,5 84.7 5172, 582, 412. 972,51 4,12 8.9836,1 62,3 74.1 5214, 976, 894. 624,12 4,79 2.7815,5 22,7 14.0 7
本期利润-504, 400, 212. 28-7,53 2,06 5.54-155, 223, 259. 58163, 931, 432. 922,02 1,60 8.2940,0 20,6 96.3 1334, 381, 343. 276,65 2,53 3.8428,9 48,1 71.4 4
加权平均基金份额 本期利润-0.89 09-0.78 98-0.96 290.31 880.30 840.31 461.27 021.37 781.25 35
本期加权平均净值 利润率-27.6 0%-24.6 1%-30.4 5%8.9 3%8.5 7%8.9 4%45.1 7%48.3 1%42.9 2%
本期基金份额净值 增长率-23.1 6%-23.1 5%-23.7 7%9.9 3%9.9 3%9.0 6%61.7 4%61.7 4%60.4 7%
3.1.2 期末数据和指 标2022年末  2021年末  2020年末  
期末可供分配利润1,02 5,03 2,7019,4 70,8 57.3225, 779, 077.1,54 3,55 6,758,91 2,59 4.05467, 547, 440.1,07 2,18 2,5412,4 24,7 03.2160, 620, 367.
中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告
中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告

 2.680243.08 365.09564
期末可供分配基金 份额利润1.90 791.57 261.82 202.78 422.06 052.70 192.44 241.69 702.39 45
期末基金资产净值1,56 2,28 1,94 6.4236,3 36,7 32.9 8349, 698, 551. 602,09 7,96 0,09 8.4916,5 19,0 94.8 9640, 590, 085. 521,51 1,17 2,08 0.1125,4 36,5 58.8 4227, 700, 143. 75
期末基金份额净值2.90 792.93 482.82 203.78 423.81 913.70 193.44 243.47 423.39 45
3.1.3 累计期末指标2022年末  2021年末  2020年末  
基金份额累计净值 增长率384. 71%132. 11%92.8 7%530. 78%202. 05%153. 00%473. 80%174. 77%131. 99%
注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。
3、所述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。


3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
中欧新动力混合(LOF)A

阶段份额净值 增长率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较 基准收益 率③业绩比较 基准收益 率标准差 ④①-③②-④
过去三个月-2.22%1.10%1.38%0.96%-3.60%0.14%
过去六个月-16.12%1.01%-9.96%0.83%-6.16%0.18%
过去一年-23.16%1.20%-15.67%0.96%-7.49%0.24%
过去三年36.63%1.27%-0.06%0.97%36.69%0.30%
过去五年70.04%1.30%5.42%0.97%64.62%0.33%
自基金合同 生效起至今384.71%1.39%45.02%1.05%339.69%0.34%
中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告
中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告

阶段份额净值 增长率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较 基准收益 率③业绩比较 基准收益 率标准差 ④①-③②-④
过去三个月-2.21%1.10%1.38%0.96%-3.59%0.14%
过去六个月-16.12%1.01%-9.96%0.83%-6.16%0.18%
过去一年-23.15%1.20%-15.67%0.96%-7.48%0.24%
过去三年36.63%1.27%-0.06%0.97%36.69%0.30%
过去五年69.81%1.30%5.42%0.97%64.39%0.33%
自基金份额 运作日至今132.11%1.30%23.52%0.94%108.59%0.36%
注:本基金业绩比较基准为:沪深300指数收益率*75%+中证全债指数收益率*25%。比较基准每个交易日进行一次再平衡,每个交易日在加入损益后根据设定的权重比例进行大类资产之间的再平衡,使大类资产比例保持恒定。

中欧新动力混合(LOF)C

阶段份额净值 增长率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较 基准收益 率③业绩比较 基准收益 率标准差 ④①-③②-④
过去三个月-2.41%1.10%1.38%0.96%-3.79%0.14%
过去六个月-16.46%1.01%-9.96%0.83%-6.50%0.18%
过去一年-23.77%1.20%-15.67%0.96%-8.10%0.24%
过去三年33.40%1.27%-0.06%0.97%33.46%0.30%
过去五年65.31%1.30%5.42%0.97%59.89%0.33%
自基金份额 运作日至今92.87%1.23%21.71%0.91%71.16%0.32%
注:本基金业绩比较基准为:沪深300指数收益率*75%+中证全债指数收益率*25%。比较基准每个交易日进行一次再平衡,每个交易日在加入损益后根据设定的权重比例进行中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益 率变动的比较 中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告 注:自2015年10月8日起,本基金增加E类份额。图示日期为2015年10月12日至2022年12 月31日。 注:自2017年1月19日起,本基金增加C类份额。图示日期为2017年1月20日至2022年12月31日。


3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告 中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告
中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告

姓名职务任本基金的基 金经理(助理) 期限证 券 从说明
中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告
中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告

  任职 日期离任 日期业 年 限 
王健投资总监/基金经理2016-1 1-03-19 年历任红塔证券研究中心医 药行业研究员,光大保德 信基金管理有限公司医药 行业研究员、基金经理。2 015/06/01加入中欧基金管 理有限公司,历任投资经 理。
许文 星基金经理2018-0 4-16-8 年历任光大保德信基金管理 有限公司研究部行业研究 员,光大保德信基金管理 有限公司投资经理。2018/ 02/05加入中欧基金管理有 限公司。
注:1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日;若该基金经理自基金合同生效日起即任职,则任职日期为基金合同生效日。

2、证券从业的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》等相关规定。

3、根据公司安排,许文星自2023年2月17日起不再担任该基金的基金经理,并于2023年2月18日进行了信息披露。


4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定,无违法违规、未履行基金合同承诺或损害基金份额持有人利益的行为。


4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规,本基金管理人制定了《公平交易管理办法》,建立了健全、有效的公平交易制度体系,覆盖公司旗下中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告
级市场申购、二级市场交易等投资管理活动;贯穿了研究分析、投资决策、交易执行等投资管理活动的各个环节,以确保公司旗下管理的不同投资组合得到公平对待,保护投资者合法权益。具体控制措施包括:在研究分析环节,研究成果与全体投资人员共享,投研体系职权划分明确且互不干预,各基金持仓及交易信息进行有效隔离;在投资决策环节,基金经理公平对待管理的所有组合,相同投资策略同时同价下达投资指令;在交易执行环节,本基金管理人以系统控制和人工控制相结合的方式,严格管理同向交易和反向交易,公平执行投资指令;在事后监控环节,本基金管理人设置每日异常交易分析机制,发现异常事项对基金经理进行提示,留存解释说明,并每季度编制公平交易分析报告,逐级审核签署备查。


4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内,本基金管理人严格按照相关法规及制度等规定,从研究分析、投资决策、交易执行、事后监控等环节严格把关,通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行。

对于同向交易,本基金管理人采集连续四个季度期间内、不同时间窗下(如日内、3日内、5日内)不同投资组合的同向交易计算交易价差,并结合同向交易占优比、溢价率等进行综合分析,来判断是否可能存在组合之间利益输送。

综合而言,本报告期内,公平交易制度和控制方法总体执行情况良好,不同投资组合之间不存在非公平交易或利益输送的情况。


4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有55次,为量化策略组合因投资策略需要发生的反向交易,公司内部风控对上述交易均履行相应控制程序。

本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。


4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2022年A股市场受到海外俄乌战争以及国内疫情防控带来的美债利率超预期上行以及国内经济持续下行影响,市场整体呈现震荡下行状态。全年来看,业绩超预期的采掘行业以及疫情受损的航空、酒店服务以及地产行业具备明显的超额收益,成长板块中电子、信息服务等行业则向下调整较多。从风格特征来看,中小盘低估值风格个股表现较好。

回顾2022年操作,对地产及其相关产业链的配置对组合带来了较为明显的正贡献,中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告
幅度的调整,从而对组合带来了负贡献。整体来看,组合在四季度市场呈现较为剧烈的结构调整中未能在地产相关或者消费板块中加大权重配置而导致全年业绩阶段性出现跑输市场整体的情况,未来需要进一步加强对组合结构构建及调整的能力。


4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内,基金A类份额净值增长率为-23.16%,同期业绩比较基准增长率为-15.67%;E类份额净值增长率为-23.15%,同期业绩比较基准率为-15.67%;C类份额净值增长率为-23.77%,同期业绩比较基准增长率为-15.67%。


4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2023年全年,整体对市场趋于乐观。过去的2022年从基金的平均收益水平来看,其调整的幅度基本与2018年相当,与贸易环境恶化、国内总体需求更大程度地受到疫情防控影响相关。随着疫情政策的松绑以及国内在稳经济的政策上进一步发力,2023年将可以看到,居民或者政府的意愿将逐步成为合力,国内经济将处于逐季改善的局面,更为重要的是上市公司盈利增长向上的拐点也可能将在一季度或二季度中出现。例如,与传统需求相关的通用制造行业以及地产链相关企业向下调整超过1年半,整体需求疲弱的消费电子行业也向下调整超过一年以上,一旦地产或者消费的需求出现复苏,相关企业将呈现较为明显的盈利复苏趋势,我们也将及时跟踪相关行业以及公司的变化来判断盈利的趋势。此外,上半年整体流动性也将处在较为宽松的状态,对市场估值的稳定也将起到较为积极的作用。

我们认为2023年A股市场具备较明显的配置价值,市场风格将可能呈现多点开花的局面。操作层面,我们将继续按照企业估值与成长匹配原则进行结构选股,主要关注方向包括:一、随着经济企稳,传统产业链条中因需求压制而获得改善的建材及通用设备行业将可能迎来盈利拐点的出现,此外尤其值得重视的是其中不乏具备国际拓展能力的公司;二、中长期我们持续关注具备国产替代进口能力的高端制造及科技企业;三、受到疫情缓解而获得改善的服务行业也将存在投资机会,包括航空、旅游、信息服务等行业,尤其是外出需求领域存在业绩边际超预期的可能。整体上,我们认为自上而下来看,2023年度的权益市场具备较多的积极推动因素,或将有较明显的赚钱效应。


4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2022年,在公司业务全面发展的背景下,公司始终坚持保障基金份额持人利益的原则,不断强化内部控制,并有效地组织开展监察稽核工作,具体包括以下方面: (一)落实法律法规,培养合规文化
2022年,监管机构相继颁布了一系列法律法规,公司在收到相关法规后第一时间内中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告
及时维护至公司共享法律法规库,并以每周新规跟踪的形式,针对法律法规进行全员范围内的解读,对于重要法规或通知,公司从制度建立、流程改造、系统更新等方面安排专项落地与跟进,并配套相应检查。同时,公司致力于积极推动公司合规文化建设,通过法规培训、风险案例学习、员工合规测试、合规视频拍摄展播等多种形式,提高员工合规及风控意识,公司内部控制和风险管理基础得到夯实和优化。

(二)完善制度体系,提高运作效率
2022年,公司根据业务需要及新近出台或修订的法律法规,对规章制度体系进行了进一步完善,在兼顾合规、风险管理和效率的前提下,对一系列规章制度进行了补充和修订,以使得各项业务运作更为规范、顺畅和高效:公司全年制订或修订多项制度流程,内容涵盖投资研究交易、基金运作、合规管理、信息技术等各项内容。

(三)加强内部审计,强化风险管理
2022年,公司按照年初制定的监察稽核年度计划,进一步加强合规及内部稽核审计力度,全年除有序完成监管要求的法定审计工作及常规定期审计工作外,针对易发生风险的各类业务循环开展多次专项稽核工作,使业务中存在的问题能够得到及时发现和纠正。通过内部稽核审计工作,切实保证基金运作和公司经营所涉及的各个环节均能按照各项法律法规和公司内部制度有效落实。

(四)提升反洗钱管理水平,推进反洗钱系统建设
2022年,公司严格参照法律法规的要求落实公司反洗钱管理,优化反洗钱和制裁风险管控的治理架构和管理体系,从制度流程、培训宣传、风险评估等层面,进一步提升和完善反洗钱管理工作。公司在今年牵头各部门完成洗钱风险自评估工作,并积极推进反洗钱新一代系统建设,结合最新的监管要求及业务发展需要,开发和完善了反洗钱系统各功能模块,从客户洗钱风险评估、客户尽职调查、可疑交易监测及分析等方面实现反洗钱工作系统化建设。


4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金管理人严格按照本公司制订的《估值委员会议事规则》以及相关法律法规的规定,有效地控制基金估值流程。公司估值委员会主席为总经理,投票成员包括主席、权益及固定收益研究总监、基金运营总监、监察稽核总监、风险管理总监,非投票成员(列席表达相关意见)包括公司高管、投资组合经理、中央交易室负责人、战略规划及业务发展部负责人、主席指定的其他相关人士。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督,确保基金估值的公允、合理,防止估值被歪曲进而对基金持有人产生不利影响。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况,可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。

本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告
管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核,基金份额净值由基金管理人完成估值后,将估值结果以XBRL形式报给基金托管人,基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人,由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。报告期内相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。

上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。


4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未进行利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。


4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内基金管理人无应说明预警信息。


§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国光大银行股份有限公司在中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)(以下称"本基金")托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管协议等的规定,依法安全保管了基金的全部资产,对本基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督,对发现的问题及时提出了意见和建议。同时,按规定如实、独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告,没有发生任何损害基金份额持有人利益的行为,诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托管人所应尽的义务。


5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,中国光大银行股份有限公司依据《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管协议等的规定,对基金管理人的投资运作、信息披露等行为进行了复核、监督,未发现基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面存在损害基金份额持有人利益的行为。该基金在运作中遵守了有关法律法规的要求,各重要方面由投资管理人依据基金合同及实际运作情况进行处理。

本报告期内,本基金未进行利润分配。


5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告
中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告

财务报表是否经过审计
审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号安永华明(2023)审字第61362990_B10号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题审计报告
审计报告收件人中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)全体基 金份额持有人
审计意见我们审计了中欧新动力混合型证券投资基金(L OF)的财务报表,包括2022年12月31日的资产 负债表,2022年度的利润表、净资产(基金净值) 变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附 的中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)的财 务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规 定编制,公允反映了中欧新动力混合型证券投资 基金(LOF)2022年12月31日的财务状况以及20 22年度的经营成果和净值变动情况。
形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行 了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准 则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守 则,我们独立于中欧新动力混合型证券投资基金 (LOF),并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的, 为发表审计意见提供了基础。
强调事项不适用
中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告
中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告

其他事项不适用
其他信息中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)管理层 对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖 的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信 息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。结合我们对财务报表的审计,我们的责任是 阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否 与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况 存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我 们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重 大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们 无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务 报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护 必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管 理层负责评估中欧新动力混合型证券投资基金 (LOF)的持续经营能力,披露与持续经营相关 的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非 计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选 择。 治理层负责监督中欧新动力混合型证券投资 基金(LOF)的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平 的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计 在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总 起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作 出的经济决策,则通常认为错报是重大的。在按 照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职 业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以 下工作: (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的
中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告
中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告

 财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以 应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据, 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串 通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控 制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风 险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风 险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰 当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。 (3)评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4)对 管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同 时,根据获取的审计证据,就可能导致对中欧新 动力混合型证券投资基金(LOF)持续经营能力 产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确 定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大 不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请 报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披 露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的 结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而, 未来的事项或情况可能导致中欧新动力混合型 证券投资基金(LOF)不能持续经营。 (5)评价 财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容, 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重 大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审 计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名陈露、张亚旎
会计师事务所的地址北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17 层
审计报告日期2023-03-30

§7 年度财务报表

中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告
中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告

资 产附注号本期末 2022年12月31日上年度末 2021年12月31日
资 产:   
银行存款7.4.7.1191,906,474.27327,669,830.83
结算备付金 4,087,347.272,716,413.40
存出保证金 695,938.35552,673.74
交易性金融资产7.4.7.21,781,368,455.052,030,005,626.17
其中:股票投资 1,690,540,775.601,959,964,626.17
基金投资 --
债券投资 90,827,679.4570,041,000.00
资产支持证券投 资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4-400,000,000.00
债权投资 --
其中:债券投资 --
资产支持证券投 资 --
其他投资 --
其他债权投资 --
其他权益工具投资 --
应收清算款 68,648.43-
应收股利 --
应收申购款 629,955.281,041,304.41
递延所得税资产 --
其他资产7.4.7.5-1,556,231.78
中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告
中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告

资产总计 1,978,756,818.652,763,542,080.33
负债和净资产附注号本期末 2022年12月31日上年度末 2021年12月31日
负 债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 24,819,733.2121.84
应付赎回款 291,215.872,435,748.67
应付管理人报酬 2,505,779.913,225,822.89
应付托管费 417,629.99537,637.14
应付销售服务费 245,298.37428,792.50
应付投资顾问费 --
应交税费 --
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债7.4.7.62,159,930.301,844,778.39
负债合计 30,439,587.658,472,801.43
净资产:   
实收基金7.4.7.7673,550,129.70731,771,396.12
其他综合收益 --
未分配利润7.4.7.81,274,767,101.302,023,297,882.78
净资产合计 1,948,317,231.002,755,069,278.90
负债和净资产总计 1,978,756,818.652,763,542,080.33
注:(1)报告截止日2022年12月31日,基金份额总额673,550,129.70份。其中下属A类基金份额参考净值为人民币2.9079元,份额总额为537,249,243.74份;下属C类基金份额参考净值为人民币2.8220元,份额总额为123,919,474.36份;下属E类基金份额参考净值为人民币2.9348元,份额总额为12,381,411.60份。

(2)比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》中的资产负债表格式的要求进行列示:上年度末资产负债表中“应收利息”与“其他中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告
中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告

项 目附注号本期 2022年01月01日至2 022年12月31日上年度可比期间 2021年01月01日至2 021年12月31日
一、营业总收入 -621,204,127.73260,790,530.53
1.利息收入 2,541,618.334,121,144.27
其中:存款利息收入7.4.7.92,264,806.651,699,531.65
债券利息收入 -2,310,887.94
资产支持证券利息收 入 --
买入返售金融资产收 入 276,811.68110,724.68
证券出借利息收入 --
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-”填列) -298,124,829.16259,318,262.68
其中:股票投资收益7.4.7.10-321,625,725.87230,775,741.76
基金投资收益 --
债券投资收益7.4.7.112,890,354.122,469,653.73
资产支持证券投资收 益7.4.7.12--
贵金属投资收益 --
衍生工具收益7.4.7.13--
股利收益7.4.7.1420,610,542.5926,072,867.19
以摊余成本计量的金 融资产终止确认产生的收益 --
其他投资收益 --
中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)2022年年度报告 (未完)
各版头条