[年报]中船防务(600685):中船防务2022年年度报告
原标题:中船防务:中船防务2022年年度报告 中船海洋与防务装备股份有限公司 2022年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人陈利平、主管会计工作负责人侯增全及会计机构负责人（会计主管人员）谢微红声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司拟向全体股东每10股派发现金红利人民币0.10元（含税），截至2022年12月31日,公司总股本1,413,506,378股，以此计算合计拟派发现金红利人民币14,135,063.78元(含税)，占2022年度归属于上市公司股东的净利润的比例为2.05%，剩余未分配利润954,983,515.14元结转至以后年度分配。公司2022年度不实施资本公积金转增股本。 在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 本公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。 十一、 其他 √适用□不适用 本报告分别以中、英文两种语言编制，两种文体若出现解释之歧义时，概以中文版本为准。 目录 第一节 释义 .............................................................................................................. 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ........................................................................... 6 第三节 管理层讨论与分析 ......................................................................................13 第四节 公司治理 .....................................................................................................36 第五节 环境与社会责任 ..........................................................................................59 第六节 重要事项 .....................................................................................................65 第七节 股份变动及股东情况 ..................................................................................83 第八节 优先股相关情况 ..........................................................................................89 第九节 债券相关情况 ..............................................................................................90 第十节 财务报告 .....................................................................................................91
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 1.报告期内，本集团持续聚焦生产效率，生产产量稳步提升，完工产品按期交付，累计实现营业收入127.95亿元，同比增长9.63%。 2.报告期内，公司累计实现扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入人民币125.83亿元，同比增长9.86%；与主营业务无关的业务收入为人民币2.12亿元，与上年基本持平，主要是租赁收入、销售材料收入、提供动能等其他业务收入；不存在不具备商业实质的收入的情况。 3.报告期内，公司累计实现归属于上市公司股东的净利润人民币6.88亿元，同比增长767.13%，累计每股收益人民币0.4870元，同比增长766.55%，主要是本报告期对联营企业的投资收益同比增加的影响。 4.报告期内，公司累计实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润人民币-0.79 亿元，亏损额同比增加 0.28 亿元，扣除非经常性损益后的基本每股收益-0.0562元，同比减少0.0198元，主要是以下因素的综合影响：（1）本报告期公司控股公司扣非后归母净利润有所改善，一方面，报告期内完工交付的造船产品主要为前期钢价低位、汇率高位时承接，建造过程中由于汇率波动，原材料价格、人工成本上涨等因素，导致单船收入减少、完工成本增加，毛利同比有所下降；另一方面，报告期内经营现金流持续改善，资金存量增加，使得利息收支净额增加，以及美元升值带来的汇兑收益增加，财务费用同比大幅下降；（2）本报告期公司联营企业广船国际确认广船国际荔湾厂区地块二、三补偿收益约 17.4 亿元，公司按持股比例确认投资收益约7.3亿元，并将该收益界定为非经常性损益，导致本集团归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润整体有所下降。 5.报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为人民币20.15亿元，同比减少53.84%，主要是产品收款节点不均匀分布，本报告期收到的船舶进度款同比下降，而前期承接订单陆续开工建造，物资采购支出同比增加的综合影响。近两年，本集团手持订单饱满，经营现金流持续改善。 6.报告期末，公司归属于上市公司股东的净资产人民币155.88亿元，较年初增长0.41%，加权平均净资产收益率4.65%，同比增加4.12个百分点，主要是本报告期净收益增加、公司持有的中国船舶股票期末公允价值下降及现金分红的综合影响。 7.报告期末，公司国有独享资本公积余额为5.21亿元，主要是国家拨入基建项目资金，待项目完工验收合格后应作为国家对本公司或子公司的资本性投入，由国家独享。按照国家国防科技工业局《涉军企事业单位改制重组上市及上市后资本运作军工事项审查工作管理暂行办法》等有关规定，上述由国拨资金形成的资本公积应由国有资产出资人代表，即中船集团享有，并按照有关规定履行必要程序后转为国有股权。 公司在计算加权平均净资产收益率时剔除了国有独享资本公积的影响。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、 2022年分季度主要财务数据 单位：元币种：人民币
1.营业收入方面：报告期内，第一季度受春节假期、按某一时点履行履约义务并达到收入确认条件的完工产品较少等因素影响，确认的营业收入较少；从第二季度开始，生产逐步上量，营业收入相应增加；第四季度营业收入较前三季度大幅增长，主要是受造船季节性影响，第四季度为造船黄金季节，产值较前三季度增长幅度较大，收入相应增长。 2.净利润方面：报告期内，第一季度归属于上市公司股东的净利润为负值，主要是确认的营业收入较少；从第二季度开始，随着营业收入的增加，归属于上市公司股东的净利润开始转正；第四季度归属于上市公司股东的净利润较前三季度大幅度增长，主要是对联营企业的投资收益增加的影响。 3.扣非后的净利润方面：报告期内，第一季度扣非后的归母净利润为负值，主要是产品毛利未覆盖期间费用；第二、三季度扣非后的归母净利润为正值，主要得益于收入的增长，确认的产品毛利增加；第四季度扣非后的归母净利润为负值，主要是第四季度公司将按持股比例确认的联营企业地块补偿收益7.3亿元界定为非经常性损益的影响。 4.经营活动产生的现金流量净额方面：季度间存在差异的主要原因报告期内产品收款节点及集中采购时点不均匀分布的影响。 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用√不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √适用□不适用 单位：元币种：人民币
十一、 采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币
1.“被套期项目”“交易性金融负债”为负债类项目，以负数列示。 2.“对当期利润的影响金额”包括公允价值变动损益、投资收益等项目。 十二、 其他 □适用√不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2022年，面临全球造船市场结构性调整等复杂形势，本公司深入推进提质增效，实施高质量发展纲要和“十四五”规划，聚焦主责主业，聚力兴装强军，提升科技创新能力和核心竞争力，生产经营取得重要进展，发展质量稳步提升。 经营接单再续良好态势。公司持续深耕“海洋防务装备”“船舶海工装备”“海洋科技创新装备”三大产业，全年实现经营接单143.5亿元，超额完成年度经营计划任务。本年度，公司积极履行强军首责，按照国防和军队现代化建设要求，持续增强装备供给能力，大力承接军工任务；同时，积极抢抓市场机遇，科学筹划民品接单，支线集装箱船和公务船实现批量承接，船舶产品结构不断优化；海上风电、船舶修理、工业互联网等业务也取得良好成绩。 建造任务按期保质交付。本集团在手持订单饱满的有利局面下，扎实推进经营生产、成本管控、技术创新等重点工作，全面强化研发设计、生产制造、供应链、质量安全等全流程管理，核心能力建设不断深化，运行效率稳步提升。报告期内，本集团主建船型造船周期缩短明显，其他高端船舶产品生产均衡有序，建造任务圆满完成，实现营业收入127.95亿元，完工交付32艘船舶，包括多型多艘重要防务装备产品，自主研发的1900TEU集装箱船、85000DWT散货船，以及智能型无人系统母船“珠海云号”、三峡2000吨风电平台、深中通道钢壳管节等重点产品。 二、报告期内公司所处行业情况 本集团所处船舶行业具有明显的周期性，主要受世界经济贸易发展形势、航运市场周期性波动和国际原油价格等因素影响。本报告期内，全球新造船市场成交量有所回落，成交价格保持高位；中国船舶工业稳居国际市场份额领先地位，国内造船产业集中度保持在较高水平，产能利用率持续提升。 本集团是中国船舶集团属下大型骨干造船企业和国家核心军工生产企业，控股子公司黄埔文冲创建于 1851 年，有着 171年的建厂史，130 多年的军工史，发展历程横跨三个世纪，是国内军用舰船、特种工程船和海洋工程的主要建造基地，是中国疏浚工程船和支线集装箱船最大最强生产基地。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）主要业务 中船防务是集海洋防务装备、海洋运输装备、海洋开发装备和海洋科技应用装备四大海洋装备于一体的大型综合性海洋与防务装备企业集团。本集团主要产品包括以军用舰船、海警装备、公务船等为代表的防务装备产品，以支线集装箱船、挖泥船、海洋工程平台、风电安装平台等为代表的船舶海工产品，以及能源装备、工程机械、工业互联网平台为代表的船海应用业务产品。报告期内，本集团主要业务未发生重大变化。 （二）经营模式 中船防务为控股型公司，专注于资产经营、投资管理；公司实体企业独立开展生 产经营，在船舶制造方面建立了以造船总装化、管理精细化、信息集成化为重点的现代造船模式，以船舶和海洋工程装备生产制造为主，通过前期的船型研发、经营接单，实行个性化的项目订单式生产方式，向客户交付高质量的产品。本集团在船舶与海洋工程产业链中主要处于总装建造环节，在产业链前端已延伸到船海配套产品，在产业链后端已延伸到船舶全寿命保障。 （三）主要的业绩驱动因素 报告期内，本集团实现营业收入127.95亿元，同比增长9.63%，主要是生产效率、生产产量整体提升，完工产品按期交付的影响。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用□不适用 （一）产品优势。本集团具备区域总装造船模式和多船型同时建造能力，军船、民船、海工等业务建造技术指标已达到国内领先水平，形成了以海警装备、公务装备、支线集装箱船、疏浚挖泥船等为代表的国内外特色产品。本集团将持续进行船型改进和优化，提高产品性能，同时在优势产品基础上进行产品延伸，形成系列化的产品，更好地满足客户需求。 （二）技术优势。本集团拥有国家级企业技术中心、博士后科研工作站、海洋工程研发设计国家工程实验室、广东省工程技术研究中心等省部级以上科技创新平台11个，是华南地区最具有实力的船舶产品开发和设计中心之一，是广东省第一个军民结合技术创新示范基地，在支线集装箱船、公务船、科考船、风电安装平台等高技术、高附加值产品和特种船等方面掌握并拥有自主知识产权的核心技术。本集团通过持续研发投入，坚持自主创新，在前沿技术上攻坚克难，注重加强绿色节能环保新船型和高技术、高附加值船型的研发。 （三）品牌优势。军品方面，本集团是中国海军华南地区最重要的军用舰船生产和保障基地及国内重要的公务船建造基地；民品方面，本集团声誉卓著，在多功能深水勘察船、支线集装箱船及疏浚工程船领域处于领先地位,支线集装箱船实现批量承接；应用产业方面，本集团在业界具备良好口碑，承接建造了深中通道、港珠澳大桥等重点项目的钢结构工程，海上风电装备成功出口海外市场。 （四）市场优势。本集团主营业务产品在国内外相关领域拥有较高占有率，奠定了坚实的市场基础。其中，在支线集装箱船及疏浚工程船市场具有领先优势；军用船舶、公务船、海警船系列、新一代大型海洋救助船市场处于国内领先地位。 上述优势为公司带来可持续发展，同时，在当前船舶行业加快产业升级、淘汰落后产能的背景下，公司将注重持续打造研发能力、建造技术等核心竞争力，开拓新的增长点，提升盈利能力，更好地回报股东。 五、报告期内主要经营情况 报告期内，本集团完工交船32艘，共计62.75万载重吨，实现营业收入人民币127.95亿元，同比增长9.63%；利润总额人民币7.00亿元，同比增加人民币5.85亿元，增长508.04%；归属于上市公司股东的净利润人民币6.88亿元，同比增加人民币6.09亿元，增长767.13%。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业收入变动原因说明：主要是本集团持续聚焦生产效率，生产产量稳步提升，完工产品按期交付的影响。 营业成本变动原因说明：营业收入增加，营业成本相应增加。 销售费用变动原因说明：主要是本报告期计提的保修费同比减少的影响。 管理费用变动原因说明：主要是本报告期在管理费用列支的职工薪酬同比增加的影响。 财务费用变动原因说明：主要是近两年经营现金流持续改善，本报告期资金存量增加，使得利息收支净额增加，以及美元升值带来的汇兑收益增加的综合影响。 研发费用变动原因说明：主要是本报告期部分科研项目结题，以及科研项目和费用归集差异的综合影响。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是产品收款节点不均匀分布，本报告期收到的船舶进度款同比下降，而前期承接订单陆续开工建造，物资采购支出同比增加的综合影响。近两年，本集团手持订单饱满，经营现金流持续改善。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本报告期委托理财到期收回，以及三个月以内到期的定期存款增加而计入现金流量表列报的影响。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本报告期根据生产经营需要，向金融机构借款的净额同比增加的影响。 投资收益变动原因说明：主要是本报告期对联营企业的投资收益同比增加的影响。 公允价值变动收益变动原因说明：主要是本报告期手持交易性金融资产账面公允价值变动收益同比减少的影响。 信用减值损失变动原因说明：主要是报告期末应收账款账龄结构变化，账龄一年以内的应收账款占比增加，按账龄分析法计提的坏账准备计提比例同比下降的影响。 资产处置收益变动原因说明：主要是本报告期固定资产处置收益同比减少的影响。 营业外收入变动原因说明：主要是上年收到合同违约赔偿款金额较大的影响。 营业外支出变动原因说明：主要是上年确认保险理赔净支出的影响。 所得税费用变动原因说明：主要是本报告期因账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异而确认的递延所得税负债同比减少的影响。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 √适用□不适用 报告期内，本集团确认投资收益为人民币6.18亿元，同比增加5.78亿元，主要是本报告期权益法确认联营企业的投资收益6.33亿元，同比增加6.21亿元的影响。 2. 收入和成本分析 √适用□不适用 报告期内，本集团的营业收入主要包括造船产品、海工产品、钢结构工程、船舶修理及改装、机电产品及其他，收入确认的具体政策和方法参见财务报表附注。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元币种:人民币
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 报告期内，本集团累计实现主营业务收入人民币125.83亿元，同比增长9.86%，主要是本报告期本集团持续聚焦生产效率，生产产量稳步提升，完工产品按期交付；主营业务毛利为人民币8.19亿元，毛利率6.51%，同比减少2.98百分点，主要是本报告期完工交付的造船产品主要为前期钢价低位、汇率高位时承接，建造过程中由于汇率波动，原材料价格、人工成本上涨等因素，导致单船收入减少、完工成本增加，毛利同比有所下降。 从产品结构上看，本报告期由于船舶修理及改装收入比重增长，船海业务收入比重有所下降，其中，船海业务收入占比71.17%，同比下降12.19个百分点；船舶修理及改装收入占比15.04%，同比增长13.96个百分点；钢结构工程、机电产品及其他板块收入比重与上年相比保持稳定，收入占比分别为12.20%、1.59%。本报告期各板块收入与毛利情况具体如下： 1）造船业务 造船业务收入为人民币78.80亿元，同比下降14.28%，毛利率7.62%，同比减少1.60个百分点。收入下降的主要原因是随着修理及改装市场需求扩大，本报告期本集团逐步扩大修理业务和改装业务规模，造船业务占比相应有所下降；毛利下降的主要原因是本报告期完工交付的产品主要为前期钢价低位、汇率高位时承接，产品整体毛利率较低。 2）海工业务 海工业务收入为人民币10.75亿元，同比增长202.01%，毛利率10.28%，同比增加9.59个百分点。收入和毛利增长的主要原因是随着海上风电行业发展，市场上对风电平台等需求略有增加，且本报告期本集团承接的产品处于主建造阶段。 3）钢结构工程业务 钢结构工程业务收入为人民币15.35亿元，同比下降6.27%，毛利率4.75%，同比减少5.93个百分点。收入和毛利下降的主要原因是本报告期深中通道项目已是收尾阶段，收入、毛利率均有所下降。报告期内，本集团海上风电相关钢结构业务发展迅速，产量及相关收入同比有所增长。 4）船舶修理及改装业务 船舶修理及改装业务收入为人民币 18.93 亿元，同比增长 1429.49%，毛利率0.53%，同比减少7.34个百分点。收入增长的主要原因是随着修理及改装市场需求扩大，本报告期本集团逐步扩大修理业务和改装业务规模；毛利下降的主要原因是本报告开展的修理改装业务受时间限制较大，规模扩大导致劳动力需求集中，导致毛利率较低。 5）机电产品及其他 机电产业产品及其他业务收入为人民币2.01亿元，同比增长38.64%，毛利率12.43%，同比减少24.09个百分点。收入增长的主要原因是轴舵系等非船产品收入增加；毛利下降的主要原因是毛利率较高的租赁收入合同到期，整体产品毛利率趋于平稳。 从地区分类上看，本报告期销往中国（含港澳台）市场的营业收入与上年基本持平，销往国外市场的产品营业收入同比增加9.50亿元，增长263.36%，主要是销往北美洲的产品收入贡献，其中，北美洲、非洲分别增长292.39%、2796.36%，亚洲其他地区同比下降34.30%，报告期内没有向欧洲销售产品，主要是报告期内手持订单的客户存在地区差异；销往中国（含港澳台）地区的产品毛利率为7.13%，同比减少2.25个百分点，主要是特种船及其他船型毛利下降、船舶修理及改装业务毛利贡献较低的影响；销往除中国以外其他地区的产品毛利率1.18%，同比减少11.91个百分点，主要是销往北美洲的产品毛利率较低。本集团将积极发挥自身优势，主动作为，坚决履行强军首责，密切跟进军品订单，加强民品经营管理，全力开拓国内外市场。 (2). 产销量情况分析表 √适用□不适用
产销量情况说明 1.按照公司生产计划，2022年交付船舶数量同比减少，且交付产品以公司主建的支线集装箱居多，因此整体完工船舶载重吨偏小。 2.由于本集团海上风电相关钢结构业务发展迅速，生产规模扩大，生产的产品吨位同比大幅增长。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 √适用□不适用 已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 √适用□不适用 单位:万元币种:美元
已签订的重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用√不适用 (4). 成本分析表 单位：万元
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