[年报]沪深300LOF银华 (161811): 银华沪深300指数证券投资基金(LOF)2022年年度报告

时间:2023年03月31日 13:44:13 中财网

原标题:沪深300LOF银华 : 银华沪深300指数证券投资基金(LOF)2022年年度报告



银华沪深300指数证券投资基金(LOF)
2022年年度报告

2022年12月31日










基金管理人:银华基金管理股份有限公司
基金托管人:中国建设银行股份有限公司
送出日期:2023年3月31日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2023年03月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料已经审计。

本报告期自2022年01月01日起至12月31日止。

1.2 目录
§1 重要提示及目录 ............................................................ 2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .................................................................. 5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5 2.4 信息披露方式 ................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................................................ 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................ 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................. 9 §4 管理人报告 ................................................................ 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 14 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 14 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 15 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 15 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 16 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 16 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 17 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 17 §5 托管人报告 ............................................................... 17 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 17 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 17 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 17 §6 审计报告 ................................................................. 17 6.1 审计报告基本信息 ........................................................... 17 6.2 审计报告的基本内容 ......................................................... 17 §7 年度财务报表 ............................................................. 19 7.1 资产负债表 ................................................................. 19 7.2 利润表 ..................................................................... 21 7.3 净资产(基金净值)变动表 ................................................... 22 7.4 报表附注 ................................................................... 25 8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 50 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 50 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 52 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 58 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 62 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 62 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 62 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 62 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 63 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................. 63 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 63 8.12 投资组合报告附注 .......................................................... 63 §9 基金份额持有人信息 ........................................................ 64 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 64 9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................... 64 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 64 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 64 §10 开放式基金份额变动 ....................................................... 64 §11 重大事件揭示 ............................................................ 65 11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 65 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 65 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 65 11.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 65 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 65 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 66 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 66 11.8 其他重大事件 .............................................................. 71 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................. 72 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ..................... 72 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 72 §13 备查文件目录 ............................................................ 72 13.1 备查文件目录 .............................................................. 72 13.2 存放地点 .................................................................. 72 13.3 查阅方式 .................................................................. 73
§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称银华沪深300指数证券投资基金(LOF)
基金简称银华沪深300指数
场内简称沪深300LOF银华
基金主代码161811
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日2020年11月30日
基金管理人银华基金管理股份有限公司
基金托管人中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额116,952,531.03份
基金合同存续期不定期
基金份额上市的证券交 易所深圳证券交易所
上市日期2020年12月15日
2.2 基金产品说明

投资目标本基金通过严格的投资流程约束和数量化风险管理手段,紧密跟踪 标的指数,追求跟踪误差和跟踪偏离度最小化。
投资策略本基金采用最优化抽样复制标的指数。最优化抽样依托银华量化投 资平台,使用组合优化方法创建投资组合,从而实现对标的指数的 紧密跟踪。 基金的投资组合比例为:本基金股票资产占基金资产的比例不低于 90%,投资于标的指数成份股及其备选成份股的比例不低于非现金基 金资产的80%。每个交易日日终,在扣除股指期货合约和股票期权 合约需缴纳的交易保证金后,应保持不低于基金资产净值5%的现金 或者到期日在一年以内的政府债券。其中,现金不包括结算备付金、 存出保证金和应收申购款等。
业绩比较基准沪深300指数收益率×95%+同期银行活期存款利率(税后)×5%
风险收益特征本基金属于股票指数型基金,其预期的风险和收益高于货币市场基 金和债券型基金。 本基金为指数型基金,具有与标的指数相似的风险收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 银华基金管理股份有限公司中国建设银行股份有限公司
信息披露 负责人姓名杨文辉王小飞
 联系电话(010)58163000021-60637103
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话4006783333,(010)85186558021-60637228 
传真(010)58163027021-60635778 
注册地址广东省深圳市深南大道6008号特 区报业大厦19层北京市西城区金融大街25号 

办公地址北京市东城区东长安街1号东方 广场C2办公楼15层北京市西城区闹市口大街1号院 1号楼
邮政编码100738100033
法定代表人王珠林田国立
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称《上海证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址http://www. yhfund.com.cn
基金年度报告备置地点基金管理人及基金托管人住所
2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
会计师事务所安永华明会计师事务所(特殊 普通合伙)北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼 17层01-12室
注册登记机构中国证券登记结算有限责任公 司北京市西城区太平桥大街17号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1 期间 数据和指标2022年2021年2020年11月30日(基金合 同生效日)-2020年12月31 日
本期已实现 收益-17,881,451.499,954,605.333,403,412.40
本期利润-21,020,161.18-832,504.698,208,757.20
加权平均基 金份额本期 利润-0.1905-0.00790.0718
本期加权平 均净值利润 率-21.24%-0.74%7.04%
本期基金份 额净值增长 率-19.22%-1.90%7.09%
3.1.2 期末 数据和指标2022年末2021年末2020年末
期末可供分 配利润26,697,226.8444,588,323.7949,621,949.16
期末可供分 配基金份额 利润0.22830.43020.4504
期末基金资 产净值99,260,200.52108,898,845.97117,977,134.77
期末基金份 额净值0.84871.05061.0709
3.1.3 累计 期末指标2022年末2021年末2020年末
基金份额累 计净值增长 率-15.13%5.06%7.09%
注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、期末可供分配利润采用期末资产负债表未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3、本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用,例如:基金的认购、申购、赎回费等,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净 值增长 率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较基 准收益率③业绩比较基准 收益率标准差 ④①-③②-④
过去三个月0.40%1.21%1.69%1.23%-1.29%-0.02%
过去六个月-11.63%1.03%-13.00%1.05%1.37%-0.02%
过去一年-19.22%1.22%-20.58%1.22%1.36%0.00%
自基金合同生效起 至今-15.13%1.23%-21.11%1.16%5.98%0.07%
注:本基金的业绩比较基准为:沪深300指数收益率×95%+商业银行活期存款利率(税后)×5% 由于本基金的投资标的为沪深300指数,且本基金现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值5%,因此,本基金将业绩比较基准定为95%×沪深300指数收益率+5%×商业银行活期存款利率(税后)。

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注:按基金合同规定,本基金自基金合同生效起六个月内为建仓期,建仓期结束时本基金的各项 投资比例已达到基金合同的规定:本基金股票资产占基金资产的比例不低于 90%,投资于标的指 数成份股及其备选成份股的比例不低于非现金基金资产的 80%。每个交易日日终,在扣除股指期 货合约和股票期权合约需缴纳的交易保证金后,应保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日 在一年以内的政府债券。其中,现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 3.3 过去三年基金的利润分配情况
注:本基金于2022年度、2021年度及2020年11月30日(基金合同生效日)至2020年12月31日止会计期间未进行利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
银华基金管理有限公司成立于2001年5月28日,是经中国证监会批准(证监基金字[2001]7号文)设立的全国性资产管理公司。公司注册资本为2.222亿元人民币,公司的股东及其出资比例分别为:西南证券股份有限公司44.10%,第一创业证券股份有限公司26.10%,东北证券股份有限公司18.90%,山西海鑫实业有限公司0.90%,珠海银华聚义投资合伙企业(有限合伙)3.57%,珠海银华致信投资合伙企业(有限合伙)3.20%,珠海银华汇玥投资合伙企业(有限合伙)3.22%。

公司的主要业务是基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。公司注册地为广东省深圳市。银华基金管理有限公司的法定名称已于2016年8月9日起变更为“银华基金管理股份有限公司”。

截至2022年12月31日,本基金管理人管理183只证券投资基金,具体包括银华优势企业证券投资基金、银华-道琼斯88精选证券投资基金、银华货币市场证券投资基金、银华核心价值优选混合型证券投资基金、银华优质增长混合型证券投资基金、银华富裕主题混合型证券投资基金、银华领先策略混合型证券投资基金、银华全球核心优选证券投资基金、银华内需精选混合型证券投资基金(LOF)、银华增强收益债券型证券投资基金、银华和谐主题灵活配置混合型证券投资基金、银华沪深300指数证券投资基金(LOF)、银华深证100指数证券投资基金(LOF)、银华成长先锋混合型证券投资基金、银华信用双利债券型证券投资基金、银华抗通胀主题证券投资基金(LOF)、银华中证等权重90指数证券投资基金(LOF)、银华永祥灵活配置混合型证券投资基金、银华消费主题混合型证券投资基金、银华中小盘精选混合型证券投资基金、银华纯债信用主题债券型证券投资基金(LOF)、银华交易型货币市场基金、银华信用四季红债券型证券投资基金、银华信用季季红债券型证券投资基金、银华恒生中国企业指数证券投资基金(QDII-LOF)、银华多利宝货币市场基金、银华活钱宝货币市场基金、银华安颐中短债双月持有期债券型证券投资基金、银华高端制造业灵活配置混合型证券投资基金、银华惠增利货币市场基金、银华回报灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华泰利灵活配置混合型证券投资基金、银华中国梦30股票型证券投资基金、银华聚利灵活配置混合型证券投资基金、银华汇利灵活配置混合型证券投资基金、银华银华互联网主题灵活配置混合型证券投资基金、银华添益定期开放债券型证券投资基金、银华远景债券型证券投资基金、银华大数据灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华多元视野灵活配置混合型证券投资基金、银华惠添益货币市场基金、银华鑫锐灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、银华通利灵活配置混合型证券投资基金、银华沪港深增长股票型证券投资基金、银华鑫盛灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、银华体育文化灵活配置混合型证券投资基金、银华盛世精选灵活配置混合型发起式证券投资基金、银华添润定期开放债券型证券投资基金、银华万物互联灵活配置混合型证券投资基金、银华明择多策略定期开放混合型证券投资基金、银华信息科技量化优选股票型发起式证券投资基金、银华新能源新材料量化优选股票型发起式证券投资基金、银华农业产业股票型发起式证券投资基金、银华智荟内在价值灵活配置混合型发起式证券投资基金、银华中证全指医药卫生指数增强型发起式证券投资基金、银华食品饮料量化优选股票型发起式证券投资基金、银华医疗健康量化优选股票型发起式证券投资基金、银华估值优势混合型证券投资基金、银华多元动力灵活配置混合型证券投资基金、银华稳健增利灵活配置混合型发起式证券投资基金、银华瑞泰灵活配置混合型证券投资基金、银华岁丰定期开放债券型发起式证券投资基金、银华心诚灵活配置混合型证券投资基金、银华积极成长混合型证券投资基金、银华瑞和灵活配置混合型证券投资基金、银华混改红利灵活配置混合型发起式证券投资基金、银华华茂定期开放债券型证券投资基金、银华心怡灵活配置混合型证券投资基金、银华可转债债券型证券投资基金、银华中短期政策性金融债定期开放债券型证券投资基金、银华中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金、银华中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金、银华行业轮动混合型证券投资基金、银华信用精选一年定期开放债券型发起式证券投资基金、银华安丰中短期政策性金融债债券型证券投资基金、银华安盈短债债券型证券投资基金、银华裕利混合型发起式证券投资基金、银华尊和养老目标日期2035三年持有期混合型基金中基金(FOF)、银华盛利混合型发起式证券投资基金、银华安鑫短债债券型证券投资基金、银华MSCI中国A股交易型开放式指数证券投资基金、银华美元债精选债券型证券投资基金(QDII)、银华深证100交易型开放式指数证券投资基金、银华积极精选混合型证券投资基金、银华科创主题灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、银华兴盛股票型证券投资基金、银华尊尚稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金、银华尊和养老目标日期2030三年持有期混合型发起式基金中基金(FOF)、银华尊和养老目标日期2040三年持有期混合型发起式基金中基金(FOF)、银华丰华三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、银华稳晟39个月定期开放债券型证券投资基金、银华中证研发创新100交易型开放式指数证券投资基金、银华巨潮小盘价值交易型开放式指数证券投资基金、银华华科技创新混合型证券投资基金、银华中证5G通信主题交易型开放式指数证券投资基金、银华信用精选18个月定期开放债券型证券投资基金、银华永盛债券型证券投资基金、银华汇盈一年持有期混合型证券投资基金、银华中证创新药产业交易型开放式指数证券投资基金、银华长丰混合型发起式证券投资基金、银华港股通精选股票型发起式证券投资基金、银华丰享一年持有期混合型证券投资基金、银华沪深股通精选混合型证券投资基金、银华中债1-3年农发行债券指数证券投资基金、银华中证5G通信主题交易型开放式指数证券投资基金联接基金、银华同力精选混合型证券投资基金、银华富利精选混合型证券投资基金、银华创业板两年定期开放混合型证券投资基金、银华汇益一年持有期混合型证券投资基金、银华多元机遇混合型证券投资基金、银华工银南方东英标普中国新经济行业交易型开放式指数证券投资基金(QDII)、银华品质消费股票型证券投资基金、银华招利一年持有期混合型证券投资基金、银华信用精选15个月定期开放债券型证券投资基金、银华乐享混合型证券投资基金、银华中证农业主题交易型开放式指数证券投资基金、银华心佳两年持有期混合型证券投资基金、银华中证光伏产业交易型开放式指数证券投资基金、银华远兴一年持有期债券型证券投资基金、银华巨潮小盘价值交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、银华中证沪港深500交易型开放式指数证券投资基金、银华稳健增长一年持有期混合型证券投资基金、银华中证影视主题交易型开放式指数证券投资基金、银华心享一年持有期混合型证券投资基金、银华中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金、银华中证有色金属交易型开放式指数证券投资基金、银华瑞祥一年持有期混合型证券投资基金、银华中证基建交易型开放式指数证券投资基金、银华阿尔法混合型证券投资基金、银华富饶精选三年持有期混合型证券投资基金、银华中证港股通消费主题交易型开放式指数证券投资基金、银华信用精选两年定期开放债券型证券投资基金、银华长荣混合型证券投资基金、银华中证科创创业50交易型开放式指数证券投资基金、银华多元回报一年持有期混合型证券投资基金、银华鑫利一年持有期混合型证券投资基金、银华中证虚拟现实主题交易型开放式指数证券投资基金、银华安盛混合型证券投资基金、银华富久食品饮料精选混合型证券投资基金(LOF)、银华华智三个月持有期混合型基金中基金(FOF)、银华中证机器人交易型开放式指数证券投资基金、银华智能建造股票型发起式证券投资基金、银华中证细分食品饮料产业主题交易型开放式指数证券投资基金、银华季季盈3个月滚动持有债券型证券投资基金、银华华证ESG领先指数证券投资基金、银华顺益一年定期开放债券型证券投资基金、银华永丰债券型证券投资基金、银华中证细分化工产业主题交易型开放式指数证券投资基金、银华集成电路混合型证券投资基金、银华中证内地低碳经济主题交易型开放式指数证券投资基金、银华中证创新药产业交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、银华中金中基金(FOF)、银华恒生港股通中国科技交易型开放式指数证券投资基金、银华中证消费电子主题交易型开放式指数证券投资基金、银华中证内地地产主题交易型开放式指数证券投资基金、银华中证港股通医药卫生综合交易型开放式指数证券投资基金、银华心兴三年持有期混合型证券投资基金、银华心选一年持有期混合型证券投资基金、银华尊禧稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金(FOF)、银华全球新能源车量化优选股票型发起式证券投资基金(QDII)、银华新锐成长混合型证券投资基金、银华尊和养老目标日期2045三年持有期混合型发起式基金中基金(FOF)、银华鑫峰混合型证券投资基金、银华中证光伏产业交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、银华数字经济股票型发起式证券投资基金、银华中证基建交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、银华中证同业存单AAA指数7天持有期证券投资基金、银华中证全指电力公用事业交易型开放式指数证券投资基金、银华专精特新量化优选股票型发起式证券投资基金、银华核心动力精选混合型证券投资基金、银华中证中药交易型开放式指数证券投资基金、银华玉衡定投三个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)、银华华利均衡优选一年持有期混合型基金中基金(FOF)、银华沪深300成长交易型开放式指数证券投资基金、银华绿色低碳债券型证券投资基金、银华卓信成长精选混合型证券投资基金、银华中证1000增强策略交易型开放式指数证券投资基金、银华沪深300价值交易型开放式指数证券投资基金。同时,本基金管理人管理着多个全国社保基金、企业年金和特定客户资产管理投资组合。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名职务任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从 业年限说明
  任职日期离任日期  
张凯 先生本基金的 基金经理2020 年 11月 30 日-13.5年硕士学位。毕业于清华大学。2009年7月 加入银华基金,历任量化投资部金融工程 助理分析师、基金经理助理、总监助理, 现任量化投资部副总监、基金经理。自2012 年11月14日至2020年11月25日担任银 华中证等权重 90指数分级证券投资基金 基金经理,自2013年11月5日至2019年 9月26日兼任银华中证800等权重指数增 强分级证券投资基金基金经理,自2016年 1月14日至2018年4月2日兼任银华全 球核心优选证券投资基金基金经理,自 2016年4月7日起兼任银华大数据灵活配 置定期开放混合型发起式证券投资基金基 金经理,自 2016年 4月 25日至 2018年 11月 30日兼任银华量化智慧动力灵活配 置混合型证券投资基金基金经理,自2018
     年3月7日至2020年11月29日兼任银华 沪深 300指数分级证券投资基金基金经 理,自2019年6月28日至2021年7月 23日兼任银华深证100交易型开放式指数 证券投资基金基金经理,自 2019年 8月 29日至2020年12月31日兼任银华深证 100指数分级证券投资基金基金经理,自 2019年12月6日至2021年9月17日兼 任银华巨潮小盘价值交易型开放式指数证 券投资基金基金经理,自2020年11月26 日至2022年7月28日兼任银华中证等权 重90指数证券投资基金(LOF)基金经理, 自2020年11月30日起兼任银华沪深300 指数证券投资基金(LOF)基金经理,自 2021年1月1日起兼任银华深证100指数 证券投资基金(LOF)基金经理,自 2021 年2月3日至2022年2月23日兼任银华 巨潮小盘价值交易型开放式指数证券投资 基金发起式联接基金基金经理,自2021年 5月13日至2022年6月17日兼任银华中 证研发创新100交易型开放式指数证券投 资基金基金经理,自2021年7月29日起 兼任银华中证虚拟现实主题交易型开放式 指数证券投资基金基金经理,自2021年9 月 22日起兼任银华中证机器人交易型开 放式指数证券投资基金基金经理,自2021 年9月28日起兼任银华稳健增利灵活配置 混合型发起式证券投资基金、银华新能源 新材料量化优选股票型发起式证券投资基 金基金经理,自2021年11月19日起兼任 银华华证ESG领先指数证券投资基金基金 经理,自2021年12月20日起兼任银华中 证内地低碳经济主题交易型开放式指数证 券投资基金基金经理,自2022年1月27 日起兼任银华中证内地地产主题交易型开 放式指数证券投资基金基金经理,自2022 年3月7日起兼任银华中证港股通医药卫 生综合交易型开放式指数证券投资基金基 金经理,自2022年11月24日起兼任银华 中证 1000增强策略交易型开放式指数证 券投资基金基金经理。具有从业资格。国 籍:中国。
杨腾 先生本基金的 基金经理2021 年 11月 29 日-10.5年硕士学位。曾就职于信达证券股份有限公 司、国泰君安证券股份有限公司。2015年 7月加入银华基金,历任量化投资部量化
     研究员,量化投资部基金经理助理,现任 量化投资部基金经理。自2021年11月29 日起担任银华沪深300指数证券投资基金 (LOF)、银华深证100指数证券投资基金 (LOF)、银华食品饮料量化优选股票型发 起式证券投资基金、银华稳健增利灵活配 置混合型发起式证券投资基金、银华新能 源新材料量化优选股票型发起式证券投资 基金、银华医疗健康量化优选股票型发起 式证券投资基金、银华信息科技量化优选 股票型发起式证券投资基金、银华中证等 权重90指数证券投资基金(LOF)基金经 理,自2021年11月29日至2023年3月 16日兼任银华信息科技量化优选股票型发 起式证券投资基金基金经理。具有从业资 格。国籍:中国。
注:1、此处的任职日期和离任日期均指基金合同生效日或公司作出决定之日。

2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其各项实施准则、《银华沪深300指数证券投资基金(LOF)基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。本基金无违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和有关法律法规的规定,针对股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动,以及授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节,建立了股票、债券、基金等证券池管理制度和细则,投资管理制度和细则,集中交易管理办法,公平交易操作指引,异常交易管理制度等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决策、交易执行的内部控制,完善对投资交易行为的日常监控和事后分析评估,以及履行相关的报告和信息披露义务,切实防范投资管理业务中的不公平交易和利益输送行为,保护投资者合法权益。

4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内,本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,完善相应制度及流程,通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行,公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。本基金管理人对旗下所有投资组合过去四个季度不同时间窗内(1日内、3日内及5日内)同向交易的交易价差从T检验(置信度为95%)和溢价率占优频率等方面进行了专项分析,未发现违反公平交易制度的异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。

本报告期内,本基金管理人所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况有 32次,原因是量化投资组合和指数型投资组合投资策略需要,未导致不公平交易和利益输送。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
在报告期内,我们积极改进自行开发的量化投资管理系统,采用系统管理和人工管理相结合的方式处理基金日常运作中所碰到的申购赎回处理、结构配比校验、风险优化等一系列事件。除此之外运用自行开发的量化投资模型精选个股,力争实现超越基准的阿尔法收益。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为0.8487元;本报告期基金份额净值增长率为-19.22%,业绩比较基准收益率为-20.58%。报告期内,本基金日均跟踪误差控制在0.35%以内,年化跟踪误差控制在4%以内。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2022年中,疫情的变化与应对成为国内经济活动的主要变量。伴随奥密克戎的变异、输入与扩展,疫情防控策略经历了多次优化与迭代。在这一环境下,经济活动在不同时期也面临不同的约束条件。进入四季度后,疫情防控策略进行了重大调整,伴随“二十条”、“新十条”等防疫指导规定的出台,疫情防控的核心防线由社区下沉至家庭和个人。在此过程中,各省的疫情状态先后进入转换期。海外方面,俄乌冲突的爆发与升级成为重要的地缘冲突变量。截至年末,这一冲突仍处于相持阶段,全球能源价格、供应链都在一定程度上受其影响。A股市场主要指数在2022年普遍表现不佳。行业层面,煤炭、交通运输、消费者服务等行业收益领先,电子、计算机、国防军工等行业收益落后。

展望2023年我们认为,伴随疫情防控策略的迭代转换,经济和市场的核心逻辑也相应有所转变。在过去两年动态清零的整体防控策略下,经济核心逻辑是在疫情防控与经济活动之间寻找一个平衡点;而在防控策略转换后,未来一段时期的经济逻辑则更多体现为需求的缓慢复苏与供给的重新梳理。劳动参与率、二次疫情、病毒变异等指标成为重要的边际影响指标,我们对市场理解角度也需要进行相应的转变。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内,本基金管理人进一步健全了监察稽核机制,根据不同基金的特点与公司业务发展情况,及时界定新的合规风险点,并在年初制定监察稽核工作计划及重点,以专项检查或抽查的形式对本基金的投资、研究、交易、基金会计、注册登记、营销、宣传推介等重要业务环节进行检查。

本基金管理人始终坚持以法律法规及公司制度为基础,不断查缺补漏,确保本基金的安全、合规运作,在投资研究交易环节,主要包括对研究报告合规性、股票库建立及完善情况、基金投资比例的日常监控情况、关联交易的日常维护情况以及公平交易执行情况的合规检查;在营销与销售方面,本基金管理人定期对本基金宣传推介材料的合规性和费率优惠业务等进行检查;在基金的运作保障方面,本基金管理人通过加强对注册登记业务、基金会计业务、基金清算业务以及基金估值等业务的检查来确保本基金财务数据的准确性。上述检查中发现问题的会通过口头改进建议、跟踪检查报告或监察提示函的形式,及时将潜在风险通报部门总监、分管领导、督察长及公司总经理,督促改进并跟踪改进效果。

与此同时,本基金管理人严格按照信息披露管理办法的规定,认真做好本基金的信息披露工作,确保信息披露的真实、完整、准确、及时。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定,日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行,基金份额净值由基金管理人完成估值后,经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。

本基金管理人设立估值委员会(委员包括估值业务分管领导以及投资部、研究部、监察稽核部、运作保障部等部门负责人及相关业务骨干),负责研究、指导基金估值业务。估值委员会委员和负责基金日常估值业务的基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。基金经理不介入基金日常估值业务;估值委员会决议之前会与涉及基金的基金经理进行充分沟通。运作保障部负责执行估值委员会制定的估值政策及决议。

务。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内,本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内,本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计
审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号安永华明(2023)审字第61329181_A12号
6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题审计报告
审计报告收件人银华沪深300指数证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人:
审计意见我们审计了银华沪深300指数证券投资基金(LOF)的财务报 表,包括2022年 12月31日的资产负债表,2022年度的利 润表、净资产(基金净值)变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的银华沪深300指数证券投资基金(LOF)的 财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公
 允反映了银华沪深300指数证券投资基金(LOF)2022年12 月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和净值变动情 况。
形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则,我们独立于银华沪深 300指数证券投资基金 (LOF),并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我 们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了 基础。
强调事项无。
其他事项无。
其他信息银华沪深300指数证券投资基金(LOF)管理层对其他信息负 责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报 表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不 对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息, 在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错 报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要 报告。
管理层和治理层对财务报表的责 任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实 现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估银华沪深300指数证券 投资基金(LOF)的持续经营能力,披露与持续经营相关的事 项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终 止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督银华沪深300指数证券投资基金(LOF)的财 务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责 任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断, 并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风

 险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适 当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉 及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上, 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于 错误导致的重大错报的风险。 (2) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相 关披露的合理性。 (4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时, 根据获取的审计证据,就可能导致对银华沪深300指数证券 投资基金(LOF)持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是 否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在 重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应 当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获 得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致银华沪深 300 指数证券投资基金(LOF)不能持续经营。 (5) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并 评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现 等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 
会计师事务所的名称安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 
注册会计师的姓名王珊珊朱 燕
会计师事务所的地址中国 北京 
审计报告日期2023年03月29日 
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:银华沪深300指数证券投资基金(LOF)
报告截止日:2022年12月31日
单位:人民币元

资 产附注号本期末 2022年12月31日上年度末 2021年12月31日
资 产:   
银行存款7.4.7.16,463,953.527,543,203.54
结算备付金 593,739.39303,806.73
存出保证金 13,982.377,782.64
交易性金融资产7.4.7.292,654,759.63101,436,995.28
其中:股票投资 92,654,759.63101,436,995.28
基金投资 --
债券投资 --
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
债权投资7.4.7.5--
其中:债券投资 --
资产支持证券投资 --
其他投资 --
其他债权投资7.4.7.6--
其他权益工具投资7.4.7.7--
应收清算款 --
应收股利 --
应收申购款 52,508.8875,631.27
递延所得税资产 --
其他资产7.4.7.8-948.54
资产总计 99,778,943.79109,368,368.00
负债和净资产附注号本期末 2022年12月31日上年度末 2021年12月31日
负 债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 --
应付赎回款 66,467.8594,472.19
应付管理人报酬 84,895.5692,388.33
应付托管费 18,677.0220,325.43
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 --
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债7.4.7.9348,702.84262,336.08
负债合计 518,743.27469,522.03
净资产:   
实收基金7.4.7.1072,562,973.6864,310,522.18
其他综合收益7.4.7.11--
未分配利润7.4.7.1226,697,226.8444,588,323.79
净资产合计 99,260,200.52108,898,845.97
负债和净资产总计 99,778,943.79109,368,368.00
注: 报告截止日2022年12月31日,基金份额净值0.8487元,基金份额总额116,952,531.03份。


7.2 利润表
会计主体:银华沪深300指数证券投资基金(LOF)
本报告期:2022年1月1日至2022年12月31日
单位:人民币元

项 目附注号本期 2022年1月1日至2022 年12月31日上年度可比期间 2021年1月1日至2021 年12月31日
一、营业总收入 -19,487,483.461,607,641.38
1.利息收入 32,065.2938,180.05
其中:存款利息收入7.4.7.1332,065.2938,180.05
债券利息收入 --
资产支持证券利息 收入 --
买入返售金融资产 收入 --
证券出借利息收入 --
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-” 填列) -16,424,111.2412,203,675.58
其中:股票投资收益7.4.7.14-18,309,864.3710,923,617.89
基金投资收益 --
债券投资收益7.4.7.15--
资产支持证券投资 收益7.4.7.16--
贵金属投资收益7.4.7.17--
衍生工具收益7.4.7.18--
股利收益7.4.7.191,885,753.131,280,057.69
以摊余成本计量的 金融资产终止确认产生的 收益 --
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损 失以“-”号填列)7.4.7.20-3,138,709.69-10,787,110.02
4.汇兑收益(损失以“-” 号填列) --
5.其他收入(损失以“-” 号填列)7.4.7.2143,272.18152,895.77
减:二、营业总支出 1,532,677.722,440,146.07
1.管理人报酬7.4.10.2.1989,436.761,131,359.98
2.托管费7.4.10.2.2217,675.96248,899.12
3.销售服务费 --
4.投资顾问费 --
5.利息支出 --
其中:卖出回购金融资产 支出 --
6.信用减值损失7.4.7.22--
7.税金及附加 --
8.其他费用7.4.7.23325,565.001,059,886.97
三、利润总额(亏损总额 以“-”号填列) -21,020,161.18-832,504.69
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-” 号填列) -21,020,161.18-832,504.69
五、其他综合收益的税后 净额 --
六、综合收益总额 -21,020,161.18-832,504.69

7.3 净资产(基金净值)变动表
会计主体:银华沪深300指数证券投资基金(LOF)
本报告期:2022年1月1日至2022年12月31日
单位:人民币元

项目本期 2022年1月1日至2022年12月31日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期 期末净 资产(基 金净值)64,310,522.18-44,588,323.79108,898,845.97
加:会计 政策变 更----
前 期差错 更正----
其 他----
二、本期 期初净 资产(基 金净值)64,310,522.18-44,588,323.79108,898,845.97
三、本期 增减变 动额(减 少以“-” 号填列)8,252,451.50--17,891,096.95-9,638,645.45
(一)、 综合收 益总额---21,020,161.18-21,020,161.18
(二)、 本期基 金份额 交易产 生的基 金净值 变动数 (净值 减少以 “-”号 填列)8,252,451.50-3,129,064.2311,381,515.73
其中:1. 基金申 购款23,248,989.45-10,073,339.0533,322,328.50
2 .基金赎 回款-14,996,537.95--6,944,274.82-21,940,812.77
(三)、 本期向 基金份 额持有 人分配 利润产 生的基 金净值 变动(净 值减少 以“-” 号填列)----
(四)、 其他综 合收益 结转留 存收益----
四、本期 期末净 资产(基72,562,973.68-26,697,226.8499,260,200.52
金净值)    
项目上年度可比期间 2021年1月1日至2021年12月31日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期 期末净 资产(基 金净值)68,355,185.61-49,621,949.16117,977,134.77
加:会计 政策变 更----
前 期差错 更正----
其 他----
二、本期 期初净 资产(基 金净值)68,355,185.61-49,621,949.16117,977,134.77
三、本期 增减变 动额(减 少以“-” 号填列)-4,044,663.43--5,033,625.37-9,078,288.80
(一)、 综合收 益总额---832,504.69-832,504.69
(二)、 本期基 金份额 交易产 生的基 金净值 变动数 (净值 减少以 “-”号 填列)-4,044,663.43--4,201,120.68-8,245,784.11
其中:1. 基金申 购款38,697,601.07-29,100,245.3867,797,846.45
2 .基金赎-42,742,264.50--33,301,366.06-76,043,630.56
回款    
(三)、 本期向 基金份 额持有 人分配 利润产 生的基 金净值 变动(净 值减少 以“-” 号填列)----
(四)、 其他综 合收益 结转留 存收益----
四、本期 期末净 资产(基 金净值)64,310,522.18-44,588,323.79108,898,845.97
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
银华沪深300指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)由银华沪深300指数分级证券投资基金转型而成,原基金系由银华沪深300指数证券投资基金(LOF)转型而成。银华沪深300指数证券投资基金(LOF)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2009]793号文《关于核准银华沪深300指数证券投资基金(LOF)募集的批复》的核准,由银华基金管理股份有限公司于 2009年 9月 4日至 2009年 9月 30日向社会公开募集,首次募集规模为670,189,105.75份基金份额。基金合同于2009年10月14日生效。自2014年1月7日起,《银华沪深300指数证券投资基金(LOF)基金合同》失效且《银华沪深300指数分级证券投资基金基证券投资基金”。根据2020年10月29日《关于银华沪深300指数分级证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效公告》,银华沪深300指数分级证券投资基金转型为本基金。基金托管人与注册登记机构不变。《银华沪深300指数证券投资基金(LOF)基金合同》于2020年11月30日生效,转型后的基金按照《银华沪深 300指数证券投资基金(LOF)基金合同》的相关约定进行运作。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为银华基金管理股份有限公司,注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。(未完)
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