[年报]恒越品质生活混合发起式 (013028): 恒越品质生活混合型发起式证券投资基金2022年年度报告
原标题:恒越品质生活混合发起式 : 恒越品质生活混合型发起式证券投资基金2022年年度报告 恒越品质生活混合型发起式证券投资基金 2022年年度报告 2022年12月31日 基金管理人：恒越基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2023年3月31日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2023年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2022年1月31日起至2022年12月31日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 8 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 8 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 8 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................. 9 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 9 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 9 3.3 其他指标 .................................................................................................................................... 11 3.4 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................ 11 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 12 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 12 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 14 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 15 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 16 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 16 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 .................................... 16 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .............................. 16 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 17 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 17 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 17 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 17 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 18 6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 18 6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 18 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 21 7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 21 7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 22 7.3 净资产（基金净值）变动表 .................................................................................................... 23 7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 25 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 60 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 60 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 .................................................................................... 60 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 61 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 66 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 79 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 79 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 79 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 79 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 .......................................................................................... 80 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 80 8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 80 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 82 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 82 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 82 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 82 9.4 发起式基金发起资金持有份额情况 ........................................................................................ 82 §10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 83 §11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 84 11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 84 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 84 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 84 11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 84 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 84 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 84 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 84 11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 85 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 86 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 86 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 86 §13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 87 13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 87 13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 87 13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 87 §2 基金简介 2.1 基金基本情况
2.2 基金产品说明
2.3 基金管理人和基金托管人
2.4 信息披露方式
2.5 其他相关资料
3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元
2、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 4、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较 注：本基金基金合同于2021年8月31日生效。根据本基金基金合同的规定，本基金建仓期为本基金合同生效之日（2021年8月31日）起6个月，建仓结束时各项资产配置比例符合合同约定。 3.3 其他指标 无。 3.4 过去三年基金的利润分配情况 本基金自2021年8月31日成立以来未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 恒越基金管理有限公司（以下简称“恒越基金”或“公司”）经中国证监会证监许可〔2017〕1627号文批准，于2017年9月14日取得营业执照正式成立，并于2017年10月9日取得中国证监会颁发的《经营证券期货业务许可证》。公司注册地址在上海市浦东新区龙阳路 2277号 2102室，注册资本2亿元人民币。 公司奉行正直、专注、合作、稳健的企业价值观，以帮助客户实现财务目标为使命，致力于成为客户值得信赖的长期合作伙伴、中国市场具影响力的投资管理专家。 恒越基金建立了完善有效的公司治理结构和激励约束机制。在治理层面，公司设股东会、董事会、2名监事，其中设有代表公司员工行使监督职责的职工监事。结合公司推行的股权长效激励约束机制，可以更好地将公司、员工与基金持有人利益进行长期绑定。同时，基于监管法律法规及公司章程，借鉴国内外先进经验，公司制定有完善详尽的股东会、董事会及风险控制委员会议事规则。 通过提供多维度、人性化的客户服务，恒越基金始终与持有人保持信息透明；通过建立完备的风险控制体系，最大限度地保证客户的利益。公司将以专业的投资能力、规范的公司治理、诚信至上的服务、力求创新的精神为广大投资者创造价值。 截至2022年12月31日，公司共发行并管理14只公募基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
的相关规定。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 无。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同等有关基金法律文件的规定，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合法合规，不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据相关法规要求，结合实际情况，制定了公司的《公平交易管理制度》，该制度规范公司投资、研究、交易、金融工程人员、风控稽核等各部门相关岗位职责，适用于公司所有投资品种的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。 本基金管理人合理设置各类资产管理业务之间以及各类资产管理业务内部的组织结构，在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时，确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。公司建立科学的投资决策体系，加强交易执行环节的内部控制，通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时，通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平交易相关制度，从授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等环节严格把关，在投资管理活动中公平对待不同投资组合，严禁直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送，切实防范利益输送，保护投资者的合法权益。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，本基金管理人严格执行了异常交易监控与报告相关制度。本报告期内，未发现本基金存在异常交易情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2022年宏观经济总体疲弱，主要是受疫情扰动、房地产需求下行的影响，制造业投资和基建投资相对更强，但对经济的支撑有限。进入四季度，各类政策方向开始调整，比如防疫政策、地产政策等，且均释放较强的稳增长信号，并带动经济预期显著改善。流动性在前三季度维持宽松，11 月资金价格阶段性收敛，但在监管呵护下重回价格低位。 海外环境复杂动荡，俄乌冲突等地缘政治事件、美欧央行为控制高通胀而激进加息，导致美元流动性收缩。四季度海外流动性环境也开始缓和，随着美国CPI在6月见顶、核心CPI在9月见顶，美联储在年底开始放缓加息节奏。激进加息对经济的抑制已在体现，美国制造业景气指标持续下行、年底跌至景气收缩区间，消费增速也在放缓，衰退概率不断上升。 权益市场，宏观环境波动较大的背景下，A股走势一波三折，全年呈 W型。市场从年初开始下跌调整，4月底起随着稳增长政策信号释放、上海疫情平复而企稳反弹，7月起随着地产承压、疫情反复而再度回调，10月底起随着防疫政策优化、地产政策密集出台等止跌回升。全年来看，行业上仅有煤炭及综合行业上涨，其它行业则普遍下跌，电子、建筑材料及传媒跌幅相对靠前。 随着防疫政策的变化，本基金围绕景气行业的优质成长股和受益疫后复苏的行业进行配置，主要关注大消费、地产，人工智能等高端制造行业，其次是新能源行业，尤其储能光伏等景气度依然向上，以新能源为代表的优质成长股也是重点关注的方向。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为0.4490元；本报告期基金份额净值增长率为-46.09%，业绩比较基准收益率为-13.31%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2023年宏观经济预计呈现弱复苏态势，主要支撑项是场景恢复带来的消费改善，制造业投资和基建投资预计存在一定韧性，房地产对经济的拖累预计减弱，但出口预计负增长对经济形成明显拖累。节奏上，经济环比和同比可能会在二季度明显上行，四季度由于基数原因也将明显偏高。 流动性环境预计保持合理充裕，信用环境可能是温和扩张，社融增速预计高于2022年底，资金面可能在二季度后随经济复苏而逐步回归中性。 展望2023年，结合盈利和估值来看，A股预期回报率预计是正的个位数，震荡向上。盈利方面，A股盈利增速预计在第一、二季度企稳后回升，全年增速略高于2022年；估值方面，信用温空间相对有限。预计市场仍不缺乏结构性行情，随着经济温和修复，传统顺周期行业中估值仍低的公司预计仍将有阶段性表现，中期继续看好景气细分赛道、受益于自主可控的先进制造细分领域。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本基金管理人根据法律法规规定、监管要求和业务发展需求，通过健全公司内控制度，做好员工投资管控，积极开展合规培训等方式，完成合规、法务、审计、信息披露、监管报备、风控等各项监察稽核工作，保障了基金管理及公司业务的稳健开展以及合规运作。主要监察稽核工作如下： （一）继续推动公司规章制度的建立和完善 公司继续根据法律法规、自律规则以及其他规范性文件的要求推进公司规章制度的建立完善工作，确保公司规章制度的合法性和合规性，推动制度的规范化和有效落实，规范公司治理结构，深化内部管理和运转流程，做到公司各项工作有规可依，有章可循，保证了公司业务安全高效运行。 （二）持续做好员工个人投资管控 公司继续严格落实员工个人及其直系亲属基本信息、股票和基金等投资信息的合规申报与审核，持续强调合规申报在合规意识培养中的重要性。 （三）积极组织合规培训，提高全员合规意识 公司先后组织了多次合规培训工作，通过各种专题的培训学习，充分向员工传达合规要求，培养合规观念，提升合规意识。 （四）有序组织监管报备和信息披露工作 公司根据现行法律法规、监管要求，梳理了监管报备和信息披露的各项要求，并根据公司业务实际情况逐步开展具体工作，履行了基金管理人的基本职责，监管报备以及信息披露工作真实、准确、完整，保障了基金份额持有人的知情权，未发生违规行为。 （五）对新产品、新业务的合规、风险审核 公司合规稽核部全程参与了基金法律文件的合规审核，在基金产品宣传推介期间对相关宣传推介材料进行详细合规审核，提出合规修改意见，以保证基金产品对外宣传推介材料的合法合规。 （六）投资风控工作 在基金运作期间，根据法律法规及基金合同，及时、独立对基金运行过程中的市场风险、信对压力测试及公平交易分析识别出的风险问题提供相应处理建议，定期更新公司基金投资相关的关联方和关联证券名单，做好事前风险控制，保障基金合规运作。 （七）反洗钱工作常态化 公司根据反洗钱相关法律法规要求，已建立反洗钱内部控制制度，并指定内设机构和人员负责反洗钱工作，在管理基金产品期间，公司严格按照要求开展和落实客户身份识别、监测大额交易和可疑交易等具体工作，并按时上报反洗钱定期报告。 （八）日常审核工作 公司合规稽核部严格审核公司日常对外签署的全部合同、公章用印材料等，为防范公司对外开展业务时的合规风险，在公司治理、人员管理、投资研究、交易执行、注册登记、市场销售等多方面进行必要的合规提示，出具合规意见，确保公司各项工作合法合规。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照相关法律规定，设有估值委员会，并制定了相关制度及流程。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。报告期内相关基金估值政策由托管人进行复核。公司估值委员会由总经理负责，成员包括基金核算、风险管理、行业研究方面的业务骨干，均具有丰富的行业分析、会计核算等证券基金行业从业经验及专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 截至本报告期末，根据基金合同和相关法律的规定，本基金无应分配但尚未分配的利润。 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 会计师事务所对本基金出具的是标准审计报告。 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《公开募集证券投资基金运作管理办法》第四十一条的规定。报告期内，本基金未出现上述情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为 。 报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息
6.2 审计报告的基本内容
§7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：恒越品质生活混合型发起式证券投资基金 报告截止日： 2022年12月31日 单位：人民币元
2、报告截止日2022年12月31日，基金份额净值0.4490元，基金份额总额277,962,816.33份。 3、银行存款8,227,852.22元，包括了本基金存放于托管人账户内的存款1,413,152.51元和基金结算机构的证券账户内的存款6,814,699.71元。 7.2 利润表 会计主体：恒越品质生活混合型发起式证券投资基金 本报告期： 2022年1月1日至2022年12月31日 单位：人民币元
7.3 净资产（基金净值）变动表 会计主体：恒越品质生活混合型发起式证券投资基金 本报告期：2022年1月1日至2022年12月31日 单位：人民币元
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