[年报]红土创新智能制造混合型发起式 (013250): 红土创新智能制造混合型发起式证券投资基金2022年年度报告
原标题:红土创新智能制造混合型发起式 : 红土创新智能制造混合型发起式证券投资基金2022年年度报告 红土创新智能制造混合型发起式证券投资 基金 2022年年度报告 2022年12月31日 基金管理人:红土创新基金管理有限公司 基金托管人:华夏银行股份有限公司 送出日期:2023年3月31日 §1重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人华夏银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2023年03月30日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告和投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。 本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了标准无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。 本报告期自2022年01月01日起至12月31日止。 1.2目录 §1重要提示及目录...................................................................................................................................2 ........................................................................................................................................... 1.1重要提示 2 1.2目录...................................................................................................................................................3 ............................................................................................................................................... §2基金简介 5 ................................................................................................................................... 2.1基金基本情况 5 2.2基金产品说明...................................................................................................................................5 ............................................................................................................... 2.3基金管理人和基金托管人 5 2.4信息披露方式...................................................................................................................................5 ................................................................................................................................... 2.5其他相关资料 6 ..............................................................................§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 6 3.1主要会计数据和财务指标...............................................................................................................6 ................................................................................................................................... 3.2基金净值表现 6 3.3过去三年基金的利润分配情况.......................................................................................................7 ........................................................................................................................................... §4管理人报告 8 ........................................................................................................... 4.1基金管理人及基金经理情况 8 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明..................................................................8 ...............................................................................4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 8 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明..............................................................9 ..............................................................4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 9 .............................................................................4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 10 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明........................................................................11 .............................................................................4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 11 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明....................................11......................................................................................................................................... §5托管人报告 11 .................................................................................5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 11 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明............11................................ 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 11§6审计报告.............................................................................................................................................12 ......................................................................................................................... 6.1审计报告基本信息 12 ..................................................................................................................... 6.2审计报告的基本内容 12 §7年度财务报表.....................................................................................................................................14 ..................................................................................................................................... 7.1资产负债表 14 7.2利润表.............................................................................................................................................15 ......................................................................................................... 7.3净资产(基金净值)变动表 16 ......................................................................................................................................... 7.4报表附注 19 ................................................................................................................. 8.1期末基金资产组合情况 51 .........................................................................................8.2报告期末按行业分类的股票投资组合 52 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细....................................53.............................................................................................8.4报告期内股票投资组合的重大变动 54 .........................................................................................8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 60 ................................ 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 60.................... 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 608.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细....................60................................ 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 60...............................................................................................8.10本基金投资股指期货的投资政策 60 ......................................................................8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 60 ....................................................................................................................... 8.12投资组合报告附注 60 §9基金份额持有人信息.........................................................................................................................61 .....................................................................................9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 61 ........................................................................9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 61 ........................................ 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 61.............................................................................................9.4发起式基金发起资金持有份额情况 61 §10开放式基金份额变动.......................................................................................................................62 ................................................................................................................................... §11重大事件揭示 62 ........................................................................................................... 11.1基金份额持有人大会决议 62 .......................................... 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 62..............................................................11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 62 11.4基金投资策略的改变...................................................................................................................63 .......................................................................................11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 63 ...................................................... 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 63 ...................................................................................11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 63 ............................................................................................................................... 11.8其他重大事件 64 §12影响投资者决策的其他重要信息..................................................................................................64 ........................................... 12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 64...............................................................................................12.2影响投资者决策的其他重要信息 64 ................................................................................................................................... §13备查文件目录 65 ............................................................................................................................... 13.1备查文件目录 65 13.2存放地点.......................................................................................................................................65 ....................................................................................................................................... 13.3查阅方式 65 §2基金简介 2.1基金基本情况
3.1主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
无。 §4管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 红土创新基金管理有限公司(以下简称“红土创新基金”)经中国证监会证监许可【2014】562号文批准设立。红土创新基金总部位于深圳,注册资本金为4亿元人民币,是国内首家创投系公募基金管理公司。公司股东为深圳市创新投资集团有限公司,持有股权100%。 红土创新基金在公募基金业务的优良传承基础上,借力股东对创业投资行业的深入理解,外加国内独创的博士后工作站研究支持,充分利用一级市场优势向二级市场延伸,将红土创新基金打造成为以权益类投资为特色的创新型资产管理机构。截至2022年12月31日,红土创新基金共管理19只公募基金,资产管理规模156.00亿元。 4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
在本报告期内,本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、《红土创新智能制造混合型发起式证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定,并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产,为基金持有人谋求最大利益。本报告期内,基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定,没有损害基金持有人利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和有关法律法规的规定,公司制定了《红土创新管理有限公司公平交易管理规定》,将公司所管理的不同资产组合的授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动均纳入公平交易管理,在业务流程和禁在不同投资组合之间进行利益输送。针对上述各个环节,建立了股票库管理制度,投资管理制度,集中交易管理制度,异常交易监控制度等公平交易相关的公司制度。通过加强投资决策、交易执行的内部控制,完善对投资交易行为的日常监控和事后分析评估,以及履行相关的报告和信息披露义务,切实防范投资管理业务中的不公平交易和利益输送行为,保护投资者合法权益。 4.3.2公平交易制度的执行情况 本报告期内,本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,完善相应制度及流程,通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行,公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。 4.3.3异常交易行为的专项说明 公司旗下投资组合在报告期内交易过程中未发现存在不公平交易及异常交易的情况。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 我们坚持基本面叠加产业景气度趋势的投资策略,投资产业空间大,行业增速高的优质科技成长赛道,以及由新技术打开市场增量空间的细分子行业。策略上会不断自上而下与自下而上相结合,深度研究产业趋势,挖掘优质个股机会。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为0.7854元;本报告期基金份额净值增长率为-23.63%,业绩比较基准收益率为-19.27%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2023年对于权益市场整体偏乐观,尤其是科创成长类的投资机会大有可为。从宏观面上来看,利好有三:第一,美债的收益率已有见顶预期,从估值层面上给予成长股更多支撑;第二,目前国内经济仍有压力,国内的货币政策不会快速收紧;第三,国内居民储蓄比例持续走高,在房价没有大趋势上涨的预期下,投资权益市场的机会成本较低。2023年的宏观扰动将会比2022年少很多,对权益市场尤其是成长股有望看到估值修复。2023年上半年重点看好光伏和储能,下半年看好科技成长股行情的扩散。 1、光伏:全年预计行业增速在40%以上,有较强的行业beta。布局策略上我们最看好四个方向:1)光伏设备:受益于光伏行业的高景气度,设备板块会迎来主产业链的投资扩张,由于设备也是一个产业的二阶导,还有一些升级换代的需求,光伏设备板块是有超越光伏行业beta的向上弹性;2)光伏新技术的应用:HJT、钙钛矿、电镀铜等。特别是钙钛矿,在单层的时候可以做年距离大规模的量产为时尚早,但资本市场会反复炒作,关注热情极高;3)光伏产业链中短缺的辅材:例如用于干锅的石英,异质结胶膜的poe,还有在光伏玻璃上做添加剂的锑金属,这些细分领域的辅材在需求爆发的时候可能会出现短缺,导致价格上涨,引发的类似于周期股的短缺涨价行情;4)主产业链利润反转:硅片,光伏玻璃这些行业虽然在景气度高的光伏赛道里面,但是它们本身的供需格局欠佳,利润率被打到很低,在需求爆发的时候,紧密关注这些利润率反转的机会。 2、储能:分集中式和分布式储能。在传统的集中式储能领域,一些国内外的大储,尤其是国内大储是作为光伏风电的强行配装,所以它在项目公司来看是个成本项,导致劣币驱逐良币。 今年随着光伏组件价格和电池价格逐步下降,2023年储能项目的IRR会大幅提高,真正出现由经济性驱动的大规模放量。整体来看集中式的利润率偏低,在工商业领域的分布式可能有更好的拓展。在建设、出租、调峰、调频领域还有一些政策的催化,都会在分布式储能环节中有一定的利润弹性。我们就去寻找这些做分布式光储的可以有利润的公司和机会。 3、科技成长股的扩散:上半年我们坚定看好光伏和储能,下半年我们着重看好一些科技成长股的扩散。由于利率预期见顶,很有可能在传统的一些科技成长类的产业里边有一些需求反转的机会。例如电子里面的消费电子,由于过去几年手机和智能穿戴需求疲软,消费电子非常低迷。 2023年消费逐步复苏,以及华为5G手机的王者归来,还有智能穿戴、物联网以及VR和MR等新型创新驱动的放量,消费电子行业景气度有望回暖。进一步延伸来看半导体,虽然半导体整体需求相对较弱,但是某一些品类的芯片逐步在景气度复苏的初期开始短缺,芯片行业目前库存正在去化,一旦需求回暖将会带动价格提振。由芯片价格上升可能会带来一轮半导体设计公司的行情。 其他的科技成长类例如锂电、创新药、军工等也有可能会出现由景气度回暖带来的产业行情,同时叠加利率下行带来的成长股的估值修复。这些机会需要我们及时的去跟踪去捕捉行业景气度的变化,目前只能去逐步的跟踪观察。 我们对2023年的权益市场偏乐观,看好科技成长类的赛道一些投资机会。方向上上半年是光伏储能,下半年看成长的扩散,例如电子、锂电、创新药、军工等等。 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内,本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金份额持有人利益出发,严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则,在进一步梳理完善内部控制制度和业务流程的同时,确保各项法规和管理制度的落实。公司监察稽核部门按照规定的权限和程序,通过合规评审、合规检视等各项合规管理措施以及实时监控、定期检查、专项检查等方法,对基金的投资运作、基并督促相关部门进行整改,同时定期向董事会和公司管理层出具监察稽核报告。公司重视对员工的合规培训,开展了多次培训活动,加强对员工行为的管理,增强员工合规意识。公司还通过网站、邮件等多种形式进行了投资者教育工作。 报告期内,本基金管理人所管理的基金运作合法合规,基金合同得到严格履行,有效保障了基金份额持有人利益。本基金管理人将继续以风险控制为核心,提高监察稽核工作的科学性和有效性,切实保障基金安全、合规运作。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值工作组,由投研部门、运营部门及监察稽核部门的相关人员组成。估值工作组负责公司基金估值政策、程序及方法的制定和修订,负责定期审议公司估值政策、程序及方法的科学合理性,保证基金估值的公平、合理,特别是应当保证估值未被歪曲以免对基金份额持有人产生不利影响。 本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 遵照本基金合同约定,本基金本报告期内未进行利润分配。 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明本基金为发起式基金,不适用本项说明。 §5托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内,本基金托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,尽职尽责地履行了托管人应尽的义务,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明报告期内,基金管理人在投资运作、基金资产净值计算、利润分配、基金费用开支等方面,能够遵守有关法律法规,未发现有损害基金份额持有人利益的行为。 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见托管人认为,由基金管理人编制并经托管人复核的本基金年度报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、准确和完整。 §6审计报告 6.1审计报告基本信息
7.1资产负债表 会计主体:红土创新智能制造混合型发起式证券投资基金 报告截止日:2022年12月31日 单位:人民币元
7.2利润表 会计主体:红土创新智能制造混合型发起式证券投资基金 本报告期:2022年1月1日至2022年12月31日 单位:人民币元
会计主体:红土创新智能制造混合型发起式证券投资基金 本报告期:2022年1月1日至2022年12月31日 单位:人民币元
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 红土创新智能制造混合型发起式证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2021]2250号《关于准予红土创新智能制造混合型发起式证券投资基金注册的批复》核准,由红土创新基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《红土创新智能制造混合型发起式证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币231,647,026.01元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2021)第0871号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《红土创新新兴产业灵活配置混合型证券投资份基金份额,其中认购资金利息折合58,262.47份基金份额。本基金的基金管理人为红土创新基金管理有限公司,基金托管人为华夏银行股份有限公司。 本基金为发起式基金,发起资金认购部分为10,003,150.00份基金份额,发起资金认购方承诺使用发起资金认购的基金份额持有期限不少于3年。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《红土创新智能制造混合型发起式证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包括主板、中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、港股通标的的股票、存托凭证、债券(包括国债、金融债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融资券、次级债、可转换债券(包括可分离交易可转债)、可交换债券等)、同业存单、资产支持证券、债券回购、银行存款、货币市场工具、股指期货、国债期货及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金的投资组合比例为:本基金股票资产及存托凭证的投资比例占基金资产的60%~95%(其中投资于港股通标的股票的比例不超过股票资产的50%),投资于中国智能制造主题股票及存托凭证的资产占非现金基金资产的比例不低于80%;每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货合约需缴纳的交易保证金后,现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。基金的业绩比较基准为:中证智能制造主题指数收益率×60%+中证全债指数收益率×30%+中证港股通综合指数收益率×10%。 本财务报表由本基金的基金管理人红土创新基金管理有限公司于2023年3月28日批准报出。 7.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《红土创新智能制造混合型发起式证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2022年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2022年12月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。比较财务报表的实际编制期间为2021年9月8日(基金合同生效日)至2021年12月31日止期间。 7.4.4.2记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 新金融工具准则 金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。 (1)金融资产 金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 债务工具 本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具,分别采用以下两种方式进行计量: 以摊余成本计量: 本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。 以公允价值计量且其变动计入当期损益: 本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具,以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投资,在资产负债表中以交易性金融资产列示。 权益工具 权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具按照公允价值计量且其变动计入当期损益,在资产负债表中列示为交易性金融资产。 (2)金融负债 金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 (3)衍生金融工具 本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益,在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。 原金融工具准则(截至2021年12月31日前适用的原金融工具准则) 本基金于2022年1月1日起执行新金融工具准则,但选择不重述比较信息。因此,比较信息继续适用本基金以前年度的如下会计政策。 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 新金融工具准则 金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息,确认为应计利息,包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 本基金对于以摊余成本计量的金融资产,以预期信用损失为基础确认损失准备。 本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。 (未完) ![]() |