[年报]长信增利动态混合 (519993): 长信增利动态策略混合型证券投资基金2022年年度报告

时间:2023年03月31日 16:21:12 中财网

原标题:长信增利动态混合 : 长信增利动态策略混合型证券投资基金2022年年度报告


 

长信增利动态策略混合型证券投资基金
2022年年度报告
 
2022年12月31日
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:长信基金管理有限责任公司
基金托管人:中国民生银行股份有限公司
送出日期:2023年3月31日

§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 
  基金托管人中国民生银行股份有限公司(以下简称“中国民生银行”,下同) 根据本基金基金合同的规定,于2023年3月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 
  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 
  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 
  本报告期自2022年1月1日起至2022年12月31日止。


1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................2 1.1 重要提示 .....................................................................2 1.2 目录 .........................................................................3 §2 基金简介 ......................................................................5 2.1 基金基本情况 .................................................................5 2.2 基金产品说明 .................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................5 2.4 信息披露方式 .................................................................6 2.5 其他相关资料 .................................................................6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................6 3.2 基金净值表现 .................................................................7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ...................................................8 §4 管理人报告 ....................................................................8 4.1 基金管理人及基金经理情况 .....................................................8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ......................................10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ..............................11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ..............................12 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ......................................12 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................13 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ......................................13 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................13 §5 托管人报告 ...................................................................13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ........................................13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......13 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................14 §6 审计报告 .....................................................................14 6.1 审计报告基本信息 ............................................................14 6.2 审计报告的基本内容 ..........................................................14 §7 年度财务报表 .................................................................16 7.1 资产负债表 ..................................................................16 7.2 利润表 ......................................................................17 7.3 净资产(基金净值)变动表 ....................................................19 7.4 报表附注 ....................................................................22 8.1 期末基金资产组合情况 ........................................................50 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ............................................51 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................52 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ..............................................54 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................57 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................57 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..........57 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ..........57 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................58 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 ...............................................58 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...................................58 8.12 投资组合报告附注 ...........................................................58 §9 基金份额持有人信息 ...........................................................59 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..........................................59 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................59 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ....................59 §10 开放式基金份额变动 ..........................................................59 §11 重大事件揭示 ................................................................59 11.1 基金份额持有人大会决议 .....................................................59 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .....................59 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...............................60 11.4 基金投资策略的改变 .........................................................60 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...........................................60 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...........................60 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .........................................60 11.8 其他重大事件 ...............................................................62 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................65 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 .....................65 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...............................................65 §13 备查文件目录 ................................................................66 13.1 备查文件目录 ...............................................................66 13.2 存放地点 ...................................................................66 13.3 查阅方式 ...................................................................66  

§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称长信增利动态策略混合型证券投资基金
基金简称长信增利动态策略混合
场内简称长信增利
基金主代码519993
前端交易代码519993
后端交易代码519992
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日2006年11月9日
基金管理人长信基金管理有限责任公司
基金托管人中国民生银行股份有限公司
报告期末基金份额总额383,924,004.73份
基金合同存续期不定期
2.2 基金产品说明

投资目标本基金对上市公司股票按照价值型与成长型进行风格划分,通过对 证券市场未来走势的综合研判灵活配置两类风格的股票,从而在风 险适度分散并保持组合流动性的基础上超越比较基准,获得长期增 值回报。
投资策略本基金采用自上而下和自下而上相结合的策略结构。基金投资策略 体系自上而下分为3个层面:战略配置、风格配置和个股选择。本 基金为混合型基金,在整个投资体系中,本基金将重点放在风格配 置和个股选择层面,这两个层面对基金收益的贡献程度约占80%, 战略配置对基金收益的贡献程度约占20%。在风格配置和个股选择 层面,本基金将以风格轮换策略为主,辅以多层次个股选择,形成 基金最后的投资组合。在投资过程中,本基金的股票风格管理系统 和风险控制绩效量化管理平台将提供量化分析方面的决策支持。
业绩比较基准沪深300指数收益率×70%+上证国债指数收益率×30%
风险收益特征本基金为混合型基金,属于中等风险、中等收益的基金品种,其预 期风险和预期收益高于货币市场基金和债券型基金,低于股票型基 金。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 长信基金管理有限责任公司中国民生银行股份有限公司
信息披露 负责人姓名周永刚罗菲菲
 联系电话021-61009999010-58560666
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话400700556695568 
传真021-61009800010-57093382 
注册地址中国(上海)自由贸易试验区银 城中路68号9楼北京市西城区复兴门内大街2 号 

办公地址上海市浦东新区银城中路68号 9楼北京市西城区复兴门内大街2 号
邮政编码200120100031
法定代表人刘元瑞高迎欣
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称证券日报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址www.cxfund.com.cn
基金年度报告备置地点上海市浦东新区银城中路68号时代金融中心9楼, 北京市西城区复兴门内大街2号
2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
会计师事务所德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)上海市黄浦区延安东路222号30 楼
注册登记机构中国证券登记结算有限责任公司北京市西城区太平桥大街17号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指标2022年2021年2020年
本期已实现收益-40,043,042.8645,851,612.79205,345,576.80
本期利润-85,357,438.1128,173.71226,995,981.99
加权平均基金份额本期 利润-0.22030.00010.4535
本期加权平均净值利润 率-23.08%0.01%35.79%
本期基金份额净值增长 率-19.51%-0.37%43.62%
3.1.2 期末数据和指标2022年末2021年末2020年末
期末可供分配利润-37,663,917.5147,642,603.42123,912,948.94
期末可供分配基金份额 利润-0.09810.12050.2183
期末基金资产净值346,260,087.22442,918,847.87691,487,966.94
期末基金份额净值0.90191.12051.2183
3.1.3 累计期末指标2022年末2021年末2020年末
基金份额累计净值增长 率302.32%399.83%401.67%
注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,封闭式基金交易佣金所列数字。

3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净 值增长 率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较基 准收益率③业绩比较基 准收益率标 准差④①-③②-④
过去三个月-3.00%1.06%1.44%0.90%-4.44%0.16%
过去六个月-12.79%1.10%-9.22%0.77%-3.57%0.33%
过去一年-19.51%1.42%-14.42%0.90%-5.09%0.52%
过去三年15.17%1.50%0.76%0.91%14.41%0.59%
过去五年15.08%1.40%5.84%0.91%9.24%0.49%
自基金合同生效起 至今302.32%1.62%160.43%1.18%141.89%0.44%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注:1、图示日期为 2006 年 11 月 9 日至 2022 年 12 月 31 日。

  2、按基金合同规定,本基金自合同生效日起 6 个月内为建仓期;建仓期结束时,本基金的各项投资比例已符合基金合同中的约定。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元

年度每10份基金份额分 红数现金形式发放总额再投资形式发放总 额年度利润分配合计备注
2022年-----
2021年0.88813,888,360.3922,685,958.0836,574,318.47-
2020年2.70076,597,791.4463,767,732.89140,365,524.33-
合计3.58890,486,151.8386,453,690.97176,939,842.80-
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
长信基金管理有限责任公司是经中国证监会证监基金字【2003】63号文批准,由长江证券股份有限公司、上海海欣集团股份有限公司、武汉钢铁股份有限公司共同发起设立。注册资本1.65亿元人民币。目前股权结构为:长江证券股份有限公司占44.55%、上海海欣集团股份有限公司占31.21%、武汉钢铁有限公司占15.15%、上海彤胜投资管理中心(有限合伙)占4.55%、上海彤骏投资管理中心(有限合伙)占4.54%。

  截至2022年12月31日,本基金管理人共管理85只开放式基金,即长信利息收益开放式证券投资基金、长信银利精选混合型证券投资基金、长信金利趋势混合型证券投资基金、长信增利动态策略混合型证券投资基金、长信利丰债券型证券投资基金、长信恒利优势混合型证券投资基金、长信量化先锋混合型证券投资基金、长信美国标准普尔100等权重指数增强型证券投资基金、长信利鑫债券型证券投资基金(LOF)、长信内需成长混合型证券投资基金、长信可转债债券型证券投资基金、长信利众债券型证券投资基金(LOF)、长信纯债一年定期开放债券型证券投资基金、长信纯债壹号债券型证券投资基金、长信改革红利灵活配置混合型证券投资基金、长信量化中小盘股票型证券投资基金、长信新利灵活配置混合型证券投资基金、长信利富债券型证券投资基金、长信利盈灵活配置混合型证券投资基金、长信利广灵活配置混合型证券投资基金、长信多利灵活配置混合型证券投资基金、长信睿进灵活配置混合型证券投资基金、长信量化多策略股票型证券投资基金、长信医疗保健行业灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、长信富民纯债一年定期开放债券型证券投资基金、长信富海纯债一年定期开放债券型证券投资基金、长信利保债券型证券投资基金、长信金葵纯债一年定期开放债券型证券投资基金、长信富全纯债一年定期开放债券型证券投资基金、长信利泰灵活配置混合型证券投资基金、长信利发债券型证券投资基金、长信电子信息行业量化灵活配置混合型证券投资基金、长信富平纯债一年定期开放债券型证券投资基金、长信创新驱动股票型证券投资基金、长信稳益纯债债券型证券投资基金、长信利信灵活配置混合型证券投资基金、长信稳健纯债债券型证券投资基金、长信国防军工量化灵活配置混合型证券投资基金、长信先优债券型证券投资基金、长信稳势纯债债券型证券投资基金、长信中证500指数增强型证券投资基金、长信长金通货币市场基金、长信稳通三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、长信低碳环保行业量化股票型证券投资基金、长信利尚一年定期开放混合型证券投资基金、长信乐信灵活配置混合型证券投资基金、长信全球债券证券投资基金、长信稳鑫三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、长信消费精选行业量化股票型证券投资基金、长信企业精选两年定期开放灵活配置混合型证券投资基金、长信量化价值驱动混合型证券投资基金、长信稳裕三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、长信稳进资产配置混合型基金中基金(FOF)、长信价值优选混合型证券投资基金、长信利率债债券型证券投资基金、长信沪深300指数增强型证券投资基金、长信富安纯债半年定期开放债券型证券投资基金、长信合利混合型证券投资基金、长信双利优选混合型证券投资基金、长信富瑞两年定期开放债券型证券投资基金、长信颐天平衡养老目标三年持有期混合型基金中基金(FOF)、长信易进混合型证券投资基金、长信先锐混合型证券投资基金、长信稳健精选混合型证券投资基金、长信浦瑞87个月定期开放债券型证券投资基金、长信稳利资产配置一年持有期混合型基金中基金(FOF)、长信消费升级混合型证券投资基金、长信企业优选一年持有期灵活配置混合型证券投资基金、长信稳健均衡6个月持有期混合型证券投资基金、长信优质企业混合型证券投资基金、长信内需均衡混合型证券投资基金、长信30天滚动持有短债债券型证券投资基金、长信稳惠债券型证券投资基金、长信稳丰债券型证券投资基金、中基金(FOF)、长信颐年平衡养老目标三年持有期混合型基金中基金(FOF)长信稳健增长一年持有期混合型证券投资基金、长信稳健成长混合型证券投资基金、长信企业成长三年持有期混合型证券投资基金、长信稳兴三个月定期开放债券型证券投资基金、长信稳航30天持有期中短债债券型证券投资基金、长信稳恒债券型证券投资基金、长信中证科创创业50指数增强型证券投资基金、长信均衡策略一年持有期混合型证券投资基金。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名职务任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从 业年限说明
  任职日期离任日期  
张 子 乔长信增利 动态策略 混合型证 券投资基 金和长信 改革红利 灵活配置 混合型证 券投资基 金的基金 经理2021 年 1 月 18 日-8年英国帝国理工学院金融学硕士毕业,具有 基金从业资格,中国国籍。曾任职于东证 融汇证券资产管理有限公司,2016年加入 长信基金管理有限责任公司,现任职于研 究发展部,历任研究员、基金经理助理, 曾任长信先机两年定期开放灵活配置混合 型证券投资基金的基金经理,现任长信增 利动态策略混合型证券投资基金和长信改 革红利灵活配置混合型证券投资基金的基 金经理。
注:1、首任基金经理任职日期以本基金成立之日为准;新增或变更基金经理的日期根据对外披露的公告日期填写;
  2、证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金管理人在报告期内,严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同的规定,勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益,不存在损害基金份额持有人利益的行为。

  本基金将继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产,在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下,努力为基金份额持有人谋求最大利益。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
1、所有投资对象的投资指令必须经由交易部门总监或其授权人审核分配至交易人员执行。进行投资指令分配的人员必须保证投资指令得到公平对待。

  (1)严格按照时间顺序发送委托指令;
  (2)对于多个投资组合在同一时点就同一证券下达的相同方向的投资指令,并且市价在限价范围内的,系统自动将交易员针对该证券下达的每笔委托自动按照指令数量比例分拆为各投资组合的委托指令。对于不同投资组合且不同投资经理针对交易所同一证券的同一方向竞价交易指令,指令数量比例达到5:1或以上的,根据市场情况审核后通过人工分发给不同交易员豁免公平交易。

  3、交易人员对于接收到的交易指令依照价格优先、时间优先的顺序执行。在执行多个投资组合在同一时点就同一证券下达的相同方向的交易所投资指令时,除制度规定的例外指令外,系统已强制开启公平交易开关。

  4、对于不同投资组合均进行债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交易的投资对象,交易部门必须严格独立接收各投资组合的投资指令,在申购结果产生前,不得以任何形式向任何人泄露各投资指令的内容,包括指令价格及数量等要素。

  5、对于各投资组合以独立账户名义进行申购的投资对象,除需经过公平性审核的例外指令外,申购获配的证券数量由投资管理系统接收各类证券登记结算机构发送的数据进行分配。交易部门根据证券发行人在指定公开披露媒体上披露的申购结果对系统内分配数量进行核准,数量不符的,应当第一时间告知各投资管理部门的总监及监察稽核部总监。对于以公司名义进行申购的投资对象,公司在获配额度确定后,严格按照价格优先的原则在各投资组合间进行分配。申购价格相同的投资组合则根据投资指令的数量按比例进行分配。确因特殊原因不能按照上述原则进行分配的,应启动异常交易识别流程,审核通过的,可以进行相应分配。

4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内,公司已实行公平交易制度,并建立公平交易制度体系,已建立投资决策体系,加强交易执行环节的内部控制,并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时,公司已通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,除完全按照有关指数的构成比例进行投资的组合外,其余各投资组合未发生参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形,未发现异常交易行为。同时,对本年度同向交易价差进行专项分析,未发现异常情况。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2022年消费复苏线全年波动较大,跟随着疫情散发和防疫政策变化而变化。成长板块来看,由于部分板块的边际景气度下行,因此成长板块也进入了淘汰赛,能维持高景气度的板块越来越少,从而加剧了板块行情的轮动速度。

  增利在过去一年继续加强均衡配置,一方面产品维持了对高景气度成长股的长期研究和投资,运作保持高仓位没有做明显择时,保持了对医药、风电、半导体设备、军工等板块的持仓,另外一方面,我们长期关注底部估值相对较低、边际有改善的子行业,加仓了白酒、地产链、汽车等相对低位、2023年和2022年相比边际有改善的子行业。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至2022年12月31日,长信增利动态策略混合份额净值为0.9019元,份额累计净值为2.8797元,本报告期内长信增利动态策略混合净值增长率为-19.51%,同期业绩比较基准收益率为-14.42%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
目前市场股价已经对宏观经济复苏做了一些提前定价,体现的是无差别上涨的beta行情。后续主要需要关注三方面机会,第一是持续感染的涉及人群数量和频次,关注持续性感染带来的新生活模式下的细分子行业,比如保健品、健身等。第二是复苏进入数据兑现期后有可能不达预期,以及细分子版块的分化,这个方面我们更看好院内择期手术恢复、旅游出行的复苏、常规疫苗的接种和制造业的供给恢复。因此相对会更关注通用机械板块、化学制药、生物制品等板块。第三是政策推动的方向,包括自主可控、地产政策、促消费政策的具体落脚地。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本年度内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及配套法律法规,时刻以合规运作、防范风险为核心,以维护基金持有人利益为宗旨,保证基金合同得到严格履行。公司监察稽核部独立地开展工作,对基金运作进行事前、事中与事后的监督检查,发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改,同时定期向公司董事会和公司管理层出具监察稽核报告。

  本年度内,为确保监管要求的有效实施,公司监察稽核部根据各项法律法规监管政策性要求以及公司内部控制执行情况,积极开展公司业务流程及风险梳理的工作,适时组织召开内部控制委员会会议,对各项监管要求进行解读,并对各业务部门业务流程及制度规范的调整进行深入探讨,加强对关键业务岗位合规传导及培训工作。

  本年度内,监察稽核部以组合压力测试为主要方式,定期对投资组合的风险状况进行检测,对投资组合整体流动性情况进行分析,并适时召集各业务部门的沟通会议就各项可能面临的风险进行沟通、讨论,防范组合风险事件发生。

  本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则,秉持风控优先、内控从严的理念,不断提高内部监察稽核工作的科学性和实效性、并完善内部控制体系,做好各项内控工作,努力防范和控制各种风险,确保基金资产的规范运作,充分保障基金持有人的合法权益。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人严格按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金持有的投资品种进行估值。基金托管人根据法律法规要求对基金管理公司采用的估值政策和程序进行核查,并对估值结果及净值计算进行复核。

  根据相关法律法规,本基金管理人制订了健全、有效的估值政策和估值程序,设立了估值委员会,估值委员会是公司基金估值的主要决策机构,其主要职责是负责拟定公司的估值政策、估值方法及采用的估值程序和技术,对公司现有程序和技术进行复核和审阅,当发生了影响估值程序和技术的有效性及适用性的情况及时修订估值程序;估值委员会成员由基金事务部、投资、研究、交易等相关业务部门负责人以及基金事务部至少一名业务骨干共同组成,相关参与人员都具有丰富的证券行业工作经验,熟悉相关法规和估值方法,均具备估值业务所需的专业胜任能力。

对于基金的估值政策和估值原则,公司已与基金托管人充分沟通,并达成一致意见。审计本基金的会计师事务所认可公司基金估值政策和程序的适当性。 
  本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议,由其按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据以及流通受限股票的折扣率。参与估值流程各方不存在任何重大利益冲突。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规和本基金基金合同规定的基金收益分配原则以及基金实际运作情况,本基金本报告期没有进行利润分配。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。

§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国民生银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规的规定和基金合同、托管协议的有关规定,依法安全保管了基金财产,不存在损害基金份额持有人利益的行为,尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,按照相关法律法规规定和基金合同、托管协议的有关约定,本托管人对本基金的投资运作方面进行了监督,对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等方面进行了认真的复核,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的约定进行。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查的本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确和完整。

§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计
审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号德师报(审)字(23)第P00848号
6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题审计报告
审计报告收件人长信增利动态策略混合型证券投资基金全体持有人
审计意见我们审计了长信增利动态策略混合型证券投资基金的财务报 表,包括2022年12月31日的资产负债表,2022年度的利 润表、净资产(基金净值)变动表以及财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作 的有关规定编制,公允反映了长信增利动态策略混合型证券 投资基金2022年12月31日的财务状况、2022年度的经营 成果和基金净值变动情况。
形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则,我们独立于长信增利动态策略混合型证券投资 基金,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们 获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基 础。
强调事项-
其他事项-
其他信息长信基金管理有限责任公司(以下简称“基金管理人”)管理 层对其他信息负责。其他信息包括长信增利动态策略混合型 证券投资基金2022年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报 表和我们的审计报告。
 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不 对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息, 在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错 报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要 报告。
管理层和治理层对财务报表的责 任基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中国证券监督管 理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制财务 报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部 控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估长信增利动 态策略混合型证券投资基金的持续经营能力,披露与持续经 营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非基金管 理人管理层计划清算长信增利动态策略混合型证券投资基金 终止经营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督长信增利动态策略混合型证券投 资基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责 任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断, 并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适 当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉 及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上, 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于 错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (3)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和做出会 计估计及相关披露的合理性。 (4)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结 论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对长信增利动 态策略混合型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事 项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结 论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中 提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充

 分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计 报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致长 信增利动态策略混合型证券投资基金不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评 价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重 大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出 的值得关注的内部控制缺陷。 
会计师事务所的名称德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 
注册会计师的姓名汪芳冯适
会计师事务所的地址上海市黄浦区延安东路222号30楼 
审计报告日期2023年3月28日 
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:长信增利动态策略混合型证券投资基金
报告截止日:2022年12月31日
单位:人民币元

资 产附注号本期末 2022年12月31日上年度末 2021年12月31日
资 产:   
银行存款7.4.7.121,758,772.8726,732,853.47
结算备付金 1,617,135.131,136,276.84
存出保证金 269,360.40378,174.98
交易性金融资产7.4.7.2325,718,411.64436,089,161.66
其中:股票投资 325,718,411.64413,268,598.46
基金投资 --
债券投资 -22,820,563.20
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
债权投资7.4.7.5--
其中:债券投资 --
资产支持证券投资 --
其他投资 --
其他债权投资7.4.7.6--
其他权益工具投资7.4.7.7--
应收清算款 541,346.92-
应收股利 --
应收申购款 1,020.251,665.12
递延所得税资产 --
其他资产7.4.7.8-526,361.67
资产总计 349,906,047.21464,864,493.74
负债和净资产附注号本期末 2022年12月31日上年度末 2021年12月31日
负 债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 1,543,692.9819,766,708.60
应付赎回款 32,884.16231,582.91
应付管理人报酬 444,783.41558,841.08
应付托管费 74,130.5893,140.17
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 --
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债7.4.7.91,550,468.861,295,373.11
负债合计 3,645,959.9921,945,645.87
净资产:   
实收基金7.4.7.10383,924,004.73395,276,244.45
其他综合收益7.4.7.11--
未分配利润7.4.7.12-37,663,917.5147,642,603.42
净资产合计 346,260,087.22442,918,847.87
负债和净资产总计 349,906,047.21464,864,493.74
注: 1、报告截止日2022年12月31日,基金份额净值0.9019元,基金份额总额383,924,004.73份。

2、以下比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》中的资产负债表格式的要求进行列示:2021年年度报告资产负债表中“应收利息”与“其他资产”项目的“本期末”余额合并列示在2022年年度报告资产负债表中“其他资产”项目的“上年度末”余额,2021年年度报告资产负债表中“应付交易费用”、“应付利息”与“其他负债”科目的“本期末”余额合并列示在2022年年度报告资产负债表“其他负债”项目的“上年度末”余额。

7.2 利润表
会计主体:长信增利动态策略混合型证券投资基金
本报告期:2022年1月1日至2022年12月31日

项 目附注号本期 2022年1月1日至2022 年12月31日上年度可比期间 2021年1月1日至2021 年12月31日
一、营业总收入 -78,698,270.7715,222,998.44
1.利息收入 103,303.34679,786.82
其中:存款利息收入7.4.7.13103,303.34170,019.70
债券利息收入 -509,767.12
资产支持证券利息 收入 --
买入返售金融资产 收入 --
证券出借利息收入 --
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-” 填列) -33,494,336.7460,155,241.79
其中:股票投资收益7.4.7.14-35,841,519.2957,687,824.89
基金投资收益 --
债券投资收益7.4.7.15145,438.17704,032.20
资产支持证券投资 收益7.4.7.16--
贵金属投资收益7.4.7.17--
衍生工具收益7.4.7.18--
股利收益7.4.7.192,201,744.381,763,384.70
以摊余成本计量的 金融资产终止确认产生的 收益 --
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损 失以“-”号填列)7.4.7.20-45,314,395.25-45,823,439.08
4.汇兑收益(损失以“-” 号填列) --
5.其他收入(损失以“-” 号填列)7.4.7.217,157.88211,408.91
减:二、营业总支出 6,659,167.3415,194,824.73
1.管理人报酬7.4.10.2.15,546,492.017,153,909.09
2.托管费7.4.10.2.2924,415.331,192,318.16
3.销售服务费 --
4.投资顾问费 --
5.利息支出 --
其中:卖出回购金融资产 支出 --
6.信用减值损失7.4.7.22--
7.税金及附加 -0.82
8.其他费用7.4.7.23188,260.006,848,596.66
三、利润总额(亏损总额 以“-”号填列) -85,357,438.1128,173.71
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以 “-”号填列) -85,357,438.1128,173.71
五、其他综合收益的税后 净额 --
六、综合收益总额 -85,357,438.1128,173.71
注:以下比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》中的利润表格式的要求进行列示:2021年年度报告利润表中“交易费用”项目与“其他费用”项目的“本期”金额合并列示在2022年年度报告利润表中“其他费用”项目的“上年度可比期间”金额。
7.3 净资产(基金净值)变动表
会计主体:长信增利动态策略混合型证券投资基金
本报告期:2022年1月1日至2022年12月31日
单位:人民币元

项目本期 2022年1月1日至2022年12月31日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期 期末净 资产(基 金净值)395,276,244.45-47,642,603.42442,918,847.87
加:会计 政策变 更----
前 期差错 更正----
其他----
二、本期 期初净 资产(基 金净值)395,276,244.45-47,642,603.42442,918,847.87
三、本期 增减变 动额(减 少以“-” 号填列)-11,352,239.72--85,306,520.93-96,658,760.65
(一)、---85,357,438.11-85,357,438.11
综合收 益总额    
(二)、 本期基 金份额 交易产 生的基 金净值 变动数 (净值 减少以 “-”号 填列)-11,352,239.72-50,917.18-11,301,322.54
其中:1. 基金申 购款8,292,834.89--423,253.687,869,581.21
2 .基金赎 回款-19,645,074.61-474,170.86-19,170,903.75
(三)、 本期向 基金份 额持有 人分配 利润产 生的基 金净值 变动(净 值减少 以“-” 号填列)----
(四)、 其他综 合收益 结转留 存收益----
四、本期 期末净 资产(基 金净值)383,924,004.73--37,663,917.51346,260,087.22
项目上年度可比期间 2021年1月1日至2021年12月31日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期 期末净567,575,018.00-123,912,948.94691,487,966.94
资产(基 金净值)    
加:会计 政策变 更----
前 期差错 更正----
其他----
二、本期 期初净 资产(基 金净值)567,575,018.00-123,912,948.94691,487,966.94
三、本期 增减变 动额(减 少以“-” 号填列)-172,298,773.55--76,270,345.52-248,569,119.07
(一)、 综合收 益总额--28,173.7128,173.71
(二)、 本期基 金份额 交易产 生的基 金净值 变动数 (净值 减少以 “-”号 填列)-172,298,773.55--39,724,200.76-212,022,974.31
其中:1. 基金申 购款36,400,659.62-3,305,776.1039,706,435.72
2 .基金赎 回款-208,699,433.17--43,029,976.86-251,729,410.03
(三)、 本期向 基金份 额持有 人分配 利润产---36,574,318.47-36,574,318.47
生的基 金净值 变动(净 值减少 以“-” 号填列)    
(四)、 其他综 合收益 结转留 存收益----
四、本期 期末净 资产(基 金净值)395,276,244.45-47,642,603.42442,918,847.87
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
 
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
长信增利动态策略混合型证券投资基金(原名长信增利动态策略股票型证券投资基金,以下简称“本基金”)系由基金管理人长信基金管理有限责任公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《长信增利动态策略股票型证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)及其他有关法律法规的规定,经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)以证监许可[2006]180号文批准公开募集。本基金为契约型开放式基金,存续期限为不定期,首次设立募集基金份额为580,617,102.63份,经毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)验证。基金合同于2006年11月9日生效。本基金的基金管理人为长信基金管理有限责任公司,基金托管人为中国民生银行股份有限公司。

  根据《中华人民共和国证券投资基金法》、截至报告期末最新公告的基金合同及《长信增利动态策略混合型证券投资基金招募说明书》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法公开发行并上市的股票(含新股配售与增发)、存托凭证、权证、债券、资产支持证券、货币市场工具以及中国证监会允许基金投资的其它金融工具。其中股票包括所有央行票据、短期融资券、同业存款以及剩余期限在1年以内的短期债券等。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其它品种,本基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金投资的比例范围为:股票资产60%至95%;债券资产0%至35%;货币市场工具5%至40%(其中现金(不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等)或到期日在一年以内的政府债券不低于5%),本基金投资于权证、资产支持证券的比例遵从法律法规及监管机构的规定。本基金股票投资部分的业绩比较基准为沪深300指数,债券投资部分为上证国债指数收益率,复合业绩比较基准为:沪深300指数收益率×70%+上证国债指数收益率×30%。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制,同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。

  本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定的要求,真实、完整地反映了本基金2022年12月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金以人民币为记账本位币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
  根据本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和以摊余成本计量的金融资产,暂无金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

  金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本基金将买入返售金融资产等。

  不符合分类为以摊余成本计量的金融资产以及公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产计入“衍生金融资产”外,其他以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产计入“交易性金融资产”。

  (2) 金融负债的分类
  本基金将持有的金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金暂无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

  其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买或出售金融资产的,在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债,或者在交易日终止确认已出售的资产。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;以摊余成本计量的金融资产和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券或资产支持证券已到付息期但尚未领取的利息,单独确认为应收项目。(未完)
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