[年报]兴全有机增长 (340008): 兴全有机增长灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
原标题:兴全有机增长 : 兴全有机增长灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告 兴全有机增长灵活配置混合型证券投资基 金 2022年年度报告 2022年12月31日 基金管理人：兴证全球基金管理有限公司 基金托管人：兴业银行股份有限公司 送出日期：2023年3月31日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2023年 03月 30日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2022年01月01日起至12月31日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 .............................................................. 2 1.1 重要提示 ................................................................... 2 1.2 目录 ....................................................................... 3 §2 基金简介 .................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ............................................................... 5 2.2 基金产品说明 ............................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ..................................................... 5 2.4 信息披露方式 ............................................................... 5 2.5 其他相关资料 ............................................................... 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ..................................................... 6 3.2 基金净值表现 ............................................................... 7 3.3 其他指标 ................................................................... 9 3.4 过去三年基金的利润分配情况 ................................................. 9 §4 管理人报告 .................................................................. 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .............................. 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .................................... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................ 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................ 12 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .................................... 13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................. 14 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .................................... 14 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ............... 15 §5 托管人报告 ................................................................. 15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...................................... 15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .... 15 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .............. 15 §6 审计报告 ................................................................... 15 6.1 审计报告基本信息 .......................................................... 15 6.2 审计报告的基本内容 ........................................................ 15 §7 年度财务报表 ............................................................... 17 7.1 资产负债表 ................................................................ 17 7.2 利润表 .................................................................... 19 7.3 净资产（基金净值）变动表 .................................................. 20 7.4 报表附注 .................................................................. 23 §8 投资组合报告 ............................................................... 57 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 .......................................... 57 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................ 58 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................ 59 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .......................................... 62 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .............. 62 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ........ 62 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ........ 62 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .............. 62 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 ............................................. 62 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................. 63 8.12 投资组合报告附注 ......................................................... 63 §9 基金份额持有人信息 ......................................................... 64 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................ 64 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................. 64 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 .................. 64 9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情况 ............................................................................ 64 §10 开放式基金份额变动 ........................................................ 64 §11 重大事件揭示 .............................................................. 65 11.1 基金份额持有人大会决议 ................................................... 65 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................... 65 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................. 65 11.4 基金投资策略的改变 ....................................................... 65 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ......................................... 65 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......................... 65 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ....................................... 65 11.8 其他重大事件 ............................................................. 67 §12 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 68 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 .................... 68 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................. 69 §13 备查文件目录 .............................................................. 69 13.1 备查文件目录 ............................................................. 69 13.2 存放地点 ................................................................. 69 13.3 查阅方式 ................................................................. 69 §2 基金简介 2.1 基金基本情况
3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算，按下列公式计算： Return t =50%×(沪深300指数 t / 沪深300指数 t-1 -1)+45％×(中证国债指数 t / 中证国债指数 t-1 -1) +5%×(同业存款利率t / 360) Benchmark t =（1+Return t）×（1+Benchmark t-1）-1 其中，t=1，2，3，…T，T表示时间截至日。 债指数×45%＋同业存款利率×5%“变更为“沪深300指数×50%＋中证国债指数×45%＋同业存 款利率×5% ”。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注：1、净值表现所取数据截至到2022年12月31日。 2、按照《兴全有机增长灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的规定，本基金建仓期为2009 年3月25日至2009年9月25日，建仓期结束时本基金各项资产配置比例符合本基金合同规定 的比例限制及投资组合的比例范围。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3 其他指标 注：无。 3.4 过去三年基金的利润分配情况 注：本基金过去三年未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 兴证全球基金管理有限公司（成立时名为“兴业基金管理有限公司”，以下简称“公司”）经证监基金字[2003]100号文批准于2003年9月30日成立。2008年1月，中国证监会批复（证监许可[2008]6号），同意全球人寿保险国际公司（AEGON International B.V）受让公司股权并成为公司股东。2008年4月9日，公司完成股权转让、变更注册资本等相关手续后，公司注册资本由9800万元变更为人民币1.2亿元，其中兴业证券股份有限公司的出资占注册资本的51%，全球人寿保险国际公司的出资占注册资本的 49%。2008年 7月，经中国证监会批准（证监许可[2008]888号），公司于2008年8月25日完成变更公司名称、注册资本等相关手续后，公司名称变更为“兴业全球基金管理有限公司”，注册资本增加为1.5亿元人民币，其中两股东出资比例不变。2016年12月28日，因公司发展需要，公司名称变更为“兴全基金管理有限公司”。2020年3月18日，公司名称变更为“兴证全球基金管理有限公司”。 截至2022年12月31日，公司旗下已管理兴全可转债混合型证券投资基金等共55只基金，包括股票型、混合型、债券型、货币型、指数型、FOF等类型。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
2、任职日期指基金合同生效之日（基金成立时即担任基金经理）或公司作出聘任决定之日（基金成立后担任基金经理）；离任日期指公司作出解聘决定之日。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 注：本报告期末，本基金基金经理未兼任私募资产管理计划的投资经理，故本项不适用。 4.1.4 基金经理薪酬机制 本报告期末，本基金基金经理未兼任私募资产管理计划的投资经理，故本项不适用。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、《兴全有机增长灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，无违法违规、未履行基金合同承诺或损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人制定了《兴证全球基金管理有限公司公平交易管理办法》，并将不时进行修订。 本基金管理人主要从研究的公平、决策的公平、交易的公平、公平交易的监控评估、公平交易的报告和信息披露等方面对公平交易行为进行规范，从而达到保证本基金管理人管理的不同投资组合得到公平对待、保护投资者合法权益的目的。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公司相关制度等规定，从投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等环节严格把关，确保各投资组合之间得到公平对待，保护投资者的合法权益。公司风险管理部对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异进行统计，从不同的角度分析差异的来源、考察是否存在非公平的因素。本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的公平交易制度，未发现违反公平交易原则的情况。 4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况 本报告期末，本基金基金经理未兼任私募资产管理计划的投资经理，故本项不适用。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，不存在本投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况，未发现可能导致不公平交易和利益输送的异常交易情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 弱现实与强预期之间的矛盾构成了22年证券市场的逻辑主线。一边是较为羸弱的经济增长，另一边是地产、消费、医药的轮番躁动，两市成交额显著放大。投资者乐观的预期在乏善可陈的基本面前无处安放，只好转而向外部的政策变化寻求答案，经济日历上既定的大事提醒和真假难辨的小作文成为驱动行情发展的基本线索。 国内投资受制于地产，出口受制于外需，消费受制于疫情，三驾马车各有掣肘，过去一年中国经济的局面从未有过的复杂。没有可供参考的经验，政策实践只能根据客观矛盾的变化摸着石头过河。走一步看一步的策略符合实事求是的原则，但满足不了市场对于确定性的要求，预期脱锚导致投资者情绪不断在乐观和失望之间循环反复，行业轮动加速。 年初俄乌冲突意外爆发，金融市场随即做出了快速而激烈反应：油气价格暴涨，卢布暴跌，俄罗斯股市连续熔断……然而避险造成的冲击从来都不持久，真正的风险来自于对抗导致的市场失灵，需求国和资源国的分道扬镳正在重塑全球的贸易格局，推动大宗商品价格快速攀升。疫后暴涨的劳动力工资雪上加霜，将欧美通胀迅速推升至了两位数的水平，宣告战后四十年大缓和时代彻底终结。 居高不下的物价迫使美联储启动了有史以来几乎最为快速的加息进程。市场一度押注紧缩会因为经济潜在的衰退风险而出现转向，但联储坚持强调通胀仍然是当前政策所关注的主要矛盾。 商品价格下跌与工资成本的韧性相互拉扯，即便见顶回落，CPI向2%目标水平回归的道路也注定将一波三折。作为实质上的全球央行，美联储的每一轮紧缩都会迫使新兴国家面临货币政策的两难：要么跟随收紧保汇率，要么逆向宽松保需求。根据历史经验，决定人民币汇率的核心变量是相对经济增速而不是中美利差，于是人民银行本着以我为主的中心思想，通过定向降准、LPR下调、政策性银行扩表等结构化金融工具为实体经济和金融市场提供了相对充足的流动性支持。受益于此，A股市场的交投保持高度活跃，虽然指数跌幅较大，但全年来看并不乏阶段性和结构性的机会。 年内最佳的盈利窗口来自五月和十一月的两次反弹。表征市场利率的银行间拆借利率 DR007自四月初开始下降，最低跌至1.2%，同期被视作政策目标利率的中期借贷便利MLF维持在2.95%的水平，淤积在金融机构的超额流动性成为了市场反弹的幕后推手。组合在第一次反弹期间结构偏重防守，以致未能和市场beta形成共振。四季度策略性地增配了医药，理由是疫情管控放松后社会感染率大概率会快速达峰，造成对医疗资源的挤兑，类似20年口罩和手套的投资逻辑。但这一次市场显然更为积极，直接跳过治疗和康复的阶段，开始演绎疫后消费的报复性反弹。 基于对当前经济所处周期位置的认知，组合自年初开始即不断增加向上游化工、有色和油运等行业的配置比例。但周期股的股价主要受到商品价格的直接驱动，择时重于选股，与消费和制造行业依靠分析竞争结构和商业模式的研究框架大相径庭。 价值投资的方法论建立在确定性的基石之上，无论是增长预期还是无风险利率，都是一种隐含了确定性的假设。当真实世界的动荡加剧，继而又在社交平台被二次描摹，市场预期的同一性和稳定性被逐步消解。在不确定的世界里，价值失去了可以锚定的对象，只能通过拉长周期来过滤杂音，以期终有一日能够拨云见日。价值投资的内核是表象（价格）向真相（价值）的回归，而不是机械式的买入并持有，既定套路的失败不足论价值投资本身的短长。 任何方法论都需要通过不断的自我迭代来适应客观环境的变化，轻率地转换范式容易造成认知与实践的失调，从长远看并不利于个人成长和业绩表现。前进的道路难免崎岖和坎坷，我们将继续怀揣着对这份责任最大的虔敬，用更加严谨的工作力争创造更为优异的业绩表现。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为3.2773元；本报告期基金份额净值增长率为-29.57%，业绩比较基准收益率为-9.67%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 相较于跌宕起伏的2022，2023将会是相对平静的一年。市场不负责解决问题，只负责对问题定价。从这个角度来说，过去一年导致市场下跌的矛盾可能不会再成为今年的负担，形势的缓解反倒有可能逆转悲观的情绪，投资者风险偏好的上升有利于推动一轮修复性的上涨行情。 就国内经济而言，保地产无疑是稳增长的重中之重。作为实质上的支柱性行业，地产的重要性大致可以体现在三个层面：直接贡献投资，拉动相关消费，稳定居民信心。随着众多房企债务风险的集中暴露和出清，行业正式告别“高杠杆+高周转”的类金融模式。市场集中度提升后，龙头企业将更多通过股权融资、发行 REITs、配合政策性信贷等多种融资手段获取长期和稳定的资本支持，平抑周期波动。刚需和改善仍将是市场的主体需求，但人才公寓和廉租房的供给也会显著增加，以最大程度满足不同人群的居住需求，兼顾住宅公共品和商品的双重属性。短期来看，包括建材和家电在内的后周期消费仍然需要依赖新房的销售才能产生需求，而价格预期是影响居购房决策的核心因素。因此，在今年某个时点我们或许可以看到部分高能级城市放松对于一手房价格的限制，鼓励自住需求的同时借助存量的财富效应修复家庭部门的资产负债表，进而刺激超额储蓄向更广义的消费支出进行转化。 长远来看，经济结构的升级事关我们能否成功跨越中等收入陷阱，发展先进制造业对于中国生物医药、高性能计算、先进材料等诸多高科技领域承担起产业链链长的职责，以此为中国式现代化的硬科技突围保驾护航。依据权责匹配的原则，国企所能支配的资源也会相应增加，由此可以推演出两类投资机会：一类是自身优势地位稳固且治理出色的国有上市公司，其定价有望从折价向溢价进行切换；另一类是服务于国央企需求的民营企业，不仅可以受益于客户预算带来的需求增长，同时还有机会借助合作加速自身的技术迭代，实现跨越式发展。 疫情防控措施的优化意味着经济的运行将重归自身的趋势和节奏，但病毒本身并没有消失，未来它会和其所造成的影响一起长久地与我们共存。根据海外的观察经验，各国在经历过几轮疫情爆发之后都出现了不同程度的劳动参与率的下降。长新冠效应仍有可能降低部分受感染人群的有效劳动时间，进而可能导致我们人口红利的消退。对于社会老龄化的趋势，我们当下所能做的不过是努力提升劳动力市场的运行效率，以最大限度降低由供需错配所导致的摩擦性失业，同时通过高质量的职业培训提升劳动者整体的技能水平。如果想在深度老龄化到来之前实现人口优势向人才优势的转化，人力资源和职业教育的发展任重道远。 海外方面，核心矛盾还是美联储何时弃鹰转鸽，对此可以分为三种情景加以讨论。第一种：就业强劲推动工资上涨，核心通胀居高不下，联储被迫加息至5%以上。在此情景之下，被动跟随的欧日两大经济体很可能爆发新一轮债务危机，冲击全球金融稳定，进而倒逼联储重回08年放水救市的政策路径。第二种：失业率小幅上升，带动工资水平和通胀缓慢回落，对应联邦利率停留在5%附近，并最早于4季度开启降息周期。软着陆情境下，全球经济增长动能和金融市场稳定得以兼顾，代价是通胀中枢可能永久性抬升，为下一轮的危机埋下隐患。第三种：紧缩超调导致美国经济全面衰退，迫使联储提前降息。硬着陆情境下，基本面的恶化上升为主要矛盾，市场经历最后一跌。无论以上哪种情景最终成为现实，美国本轮的加息周期都将进入尾声，国内的货币政策由此可以获得更大的自主空间。坏消息是我们仍需警惕外部需求和金融市场稳定可能会遭受的意外冲击。 作为未来的创造者，我们必须鼓起勇气，怀揣着真正的英雄主义去完成属于自己的历史使命。 共勉。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本基金管理人通过以下工作的开展，有力地保证了本基金整体运作的合法合规，从而最大程度地保护了基金份额持有人和其他相关当事人的合法权益： 1、实时风险监控：通过风控系统对本基金的运作进行实时监控，每日撰写监控日志，在此基础上每周撰写信息周报，对本基金遵守风控指标的情况进行汇总、分析和提示。 无法嵌入系统的风控指标进行了事后人工计算分析和复核，并同样反映在监控日志和信息周报中。 此外，在每个季度结束之后，公司风险管理部会对基金的流动性进行压力测试并出具书面报告，对旗下每只基金进行全面的风险评价并形成风险分析报告，并提交公司领导和基金经理审阅。 3、进一步加强对公平交易的监控。根据监管部门的要求以及公司公平交易相关工作的不断深入开展，公司进一步明确了公平交易执行和分析中的具体标准，将公平交易问题分为交易的公平和投资策略的公平，主要包括：（1）明确交易部的分单规则及其识别异常下单行为的职责，保证交易的公平；（2）通过T检验、模拟利益输送金额、具体可疑交易分析等方法，对以往的下单及交易记录进行分析，保证投资策略的公平。 4、季度监察稽核和专项稽核：根据中国证监会《关于基金管理公司报送监察稽核报告的通知》以及《证券投资基金管理有限公司监察稽核报告内容与格式指引（试行）》等规定，认真做好公司各季度监察稽核工作。对照中国证监会的季度监察稽核项目表，对本基金的守法合规情况进行逐条检视。此外，在公司审计部对投研部门展开的专项稽核中，也会对本基金的业务进行全面检查。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金投资品种进行估值。具体估值流程为：1、估值委员会制定旗下基金的估值政策和流程，选取适当的估值方法、定期对估值政策和程序进行评价。采用的基金估值方法、政策和程序应经估值委员会审议，并报管理层批准后方可实施。2、估值方法确立后，由IT人员或IT人员协助估值系统开发商及时对系统中的参数或模型作相应的调整或对系统进行升级，以适应新的估值方法的需要。3、基金会计具体负责执行估值委员会确定的估值策略，并通过与托管行核对等方法确保估值准确无误；4、投资人员（包括基金经理）积极关注市场环境变化及证券发行机构有关影响证券价格的重大事件等可能对给估值造成影响的因素，并就可能带来的影响提出建议和意见；5、监察稽核人员参与估值方案的制定，确保估值方案符合相关法律法规及基金合同的约定，定期对估值流程、系统估值模型及估值结果进行检查，确保估值委员会决议的有效执行，负责基金估值业务的定期和临时信息披露。 上述参与估值流程人员均具备估值业务所需的专业胜任能力。上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据《基金法》、《兴全有机增长灵活配置混合型证券投资基金基金合同》及其他相关法律法规的规定，本报告期内，本基金未实施利润分配，符合本基金基金合同的相关规定。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内未发生需披露的基金份额持有人数不满两百人或基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内，本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害本基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 报告期内，本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对基金管理人在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必要的监督、复核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为；基金管理人在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认真复核了本年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息
7.1 资产负债表 会计主体：兴全有机增长灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日：2022年12月31日 单位：人民币元
2、以上比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号（年度报告和中期报告）》中的资产负债表格式的要求进行列示：上年度末资产负债表中“应收利息”与“其他资产”项目的“本期末”余额合并列示在本期末资产负债表中“其他资产”项目的“上年度末”余额，上年度末资产负债表中“应付交易费用”、“应付利息”与“其他负债”科目的“本期末”余额合并列示在本期末资产负债表“其他负债”项目的“上年度末”余额。 7.2 利润表 会计主体：兴全有机增长灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2022年1月1日至2022年12月31日 单位：人民币元
7.3 净资产（基金净值）变动表 会计主体：兴全有机增长灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2022年1月1日至2022年12月31日 单位：人民币元
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 兴全有机增长灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)，经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于核准兴业有机增长灵活配置混合型证券投资基金募集的批复》(证监许可[2008]1395号文)的核准，由兴证全球基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》等相关法规和《兴业有机增长灵活配置混合型证券投资基金基金合同》发售，基金合同于2009年3月25日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集规模为为兴业银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《兴业有机增长灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和《兴业有机增长灵活配置混合型证券投资基金招募说明书（更新）》的有关规定，本基金投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括依法公开发行上市的股票、国债、金融债、企业债、公司债、回购、央行票据、可转换债券、权证、资产支持证券以及经中国证监会批准允许基金投资的其它金融工具。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。在正常市场情况下，股票投资比例为基金资产的30%-80%；债券投资比例为基金资产的0%-65%；现金或者到期日在一年以内的政府债券不小于基金资产净值的5%；其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。如果法律法规对该比例要求有变更的，以变更后的比例为准，本基金的投资范围会做相应调整。本基金投资组合中突出有机增长特征的股票合计投资比例不低于股票资产的 80%。本基金的业绩比较基准为：沪深300指数×50%＋中证国债指数×45%＋同业存款利率×5%。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金财务报表以持续经营为基础编制。 本基金财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则和《资产管理产品相关会计处理规定》的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度和中期报告>》以及中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表符合财政部颁布的企业会计准则和《资产管理产品相关会计处理规定》及附注7.4.2中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金2022年12月31日的财务状况、2022年度的经营成果和基金净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金的会计年度自公历1月1日至12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (a) 金融资产的分类 （未完）  |