[年报]新材料基 (516480): 国联安中证新材料主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
原标题:新材料基 : 国联安中证新材料主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告 2022年年度报告 2022年12月31日 基金管理人：国联安基金管理有限公司 基金托管人：国泰君安证券股份有限公司 报告送出日期：二〇二三年三月三十一日 §1 重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人国泰君安证券股份有限公司根据本基金合同规定，于2023年3月30日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自2022年1月1日起至12月31日止。 1.2目录 §1 重要提示及目录.......................................................................................................................................2 1.1重要提示............................................................................................................................................2 §2 基金简介...................................................................................................................................................5 2.1基金基本情况....................................................................................................................................5 2.2基金产品说明....................................................................................................................................5 2.3基金管理人和基金托管人................................................................................................................6 2.4信息披露方式....................................................................................................................................6 2.5其他相关资料....................................................................................................................................6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况..................................................................................7 3.1主要会计数据和财务指标................................................................................................................7 3.2基金净值表现....................................................................................................................................7 3.3过去三年基金的利润分配情况........................................................................................................9 §4 管理人报告.............................................................................................................................................10 4.1基金管理人及基金经理情况..........................................................................................................10 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.................................................................13 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明..............................................................................13 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.............................................................14 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.............................................................15 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况..............................................................................15 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..........................................................................15 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明..............................................................................16 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.....................................16 §5 托管人报告.............................................................................................................................................16 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明..................................................................................16 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.............165.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.................................16§6 审计报告.................................................................................................................................................17 6.1审计意见..........................................................................................................................................17 6.2形成审计意见的基础......................................................................................................................17 6.3管理层和治理层对财务报表的责任...............................................................................................17 6.4注册会计师对财务报表审计的责任...............................................................................................18 §7 年度财务报表.........................................................................................................................................19 7.1资产负债表......................................................................................................................................19 7.2利润表..............................................................................................................................................20 7.3净资产（基金净值）变动表..........................................................................................................21 7.4报表附注..........................................................................................................................................23 §8 投资组合报告.........................................................................................................................................52 8.1期末基金资产组合情况..................................................................................................................52 8.2期末按行业分类的股票投资组合..................................................................................................53 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................................54 8.4报告期内股票投资组合的重大变动..............................................................................................55 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细.................................578.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.....................578.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.....................578.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细.................................578.10本基金投资股指期货的投资政策.................................................................................................57 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.........................................................................58 8.12投资组合报告附注........................................................................................................................58 §9 基金份额持有人信息.............................................................................................................................59 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......................................................................................59 9.2期末上市基金前十名持有人..........................................................................................................59 9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..........................................................................59 9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......................................60 §10 开放式基金份额变动...........................................................................................................................60 §11 重大事件揭示.......................................................................................................................................60 11.1基金份额持有人大会决议............................................................................................................60 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...........................................60 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...............................................................60 11.4基金投资策略的改变....................................................................................................................60 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况........................................................................................60 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.......................................................60 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况....................................................................................61 11.8其他重大事件................................................................................................................................63 §12 影响投资者决策的其他重要信息.......................................................................................................64 §13 备查文件目录.......................................................................................................................................64 13.1备查文件目录................................................................................................................................64 13.2存放地点........................................................................................................................................65 13.3查阅方式........................................................................................................................................65 §2 基金简介 2.1基金基本情况
3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2基金净值表现
2、本基金基金合同于2021年5月27日生效； 4、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低 于所列数字。 3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 国联安中证新材料主题交易型开放式指数证券投资基金 自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图注：1、本基金基金合同于2021年5月27日生效； 2、*基金合同生效当年按实际存续期计算的净值增长率； 3、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.3过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元
§4 管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 国联安基金管理有限公司是中国第一家获准筹建的中外合资基金管理公司，其中方股东为太平洋资产管理有限责任公司，是国内领先的“A+H”股上市综合性保险集团中国太平洋保险（集团）股份有限公司控股的资产管理公司；外方股东为德国安联集团，是全球顶级综合性金融集团之一。国联安基金管理有限公司拥有国际化的基金管理团队，借鉴外方先进的公司治理和风险管理经验，结合本地投资研究与客户服务的成功实践，秉持“稳健、专业、卓越、信赖”的经营理念，力争成为中国基金业最佳基金管理公司之一。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
2、证券从业年限的统计标准为证券行业的工作经历年限。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《国联安中证新材料主题交易型开放式指数证券投资基金基金合同》及其他相关法律法规、法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，在严格控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 本基金管理人遵照相应法律法规和内部规章，制定并完善了《国联安基金管理有限公司公平交易制度》（以下简称“公平交易制度”），用以规范包括投资授权、研究分析、投资决策、交易执行以及投资管理过程中涉及的实施效果与业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。 本基金管理人建立了健全的投资授权制度，分别明确投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体的职责和权限划分，投资组合经理在授权范围内自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。本基金管理人建立了统一的研究平台，不同投资组合可共享研究资源。 本基金管理人建立了严格的投资组合投资信息的管理及保密制度，通过投资交易管理系统的权限设置确保不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息均做到相互隔离。本基金管理人建立集中交易室实行集中交易制度，投资交易指令统一通过交易室下达，严格遵守公平交易原则，启用交易系统中的公平交易模块，按照时间优先、价格优先、比例分配的原则执行指令；对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易，各投资组合经理根据投资需要独立申报价格和数量，交易室根据事前申报的满足价格条件的数量进行比例分配；对于银行间交易、固定收益平台、交易所大宗交易等非集中竞价交易，以投资组合的名义向银行间市场或交易对手询价、成交确认，确保上述非集中竞价交易与投资组合一一对应，并保证各投资组合获得公平的交易机会。风险管理部对银行间、固定收益平台和大宗平台的交易进行交易价格的核对。 4.3.2公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度的规定，公平对待不同投资组合，确保各投先、价格优先的原则执行指令；如遇指令价位相同或指令价位不同但市场条件都满足时，及时执行交易系统中的公平交易模块；采用公平交易分析系统对不同投资组合的交易价差进行定期分析；对投资流程独立稽核等。 本基金管理人每季度和每年度对所有投资组合进行同向交易价差分析、反向及异常交易分析。 本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的交易次数为2次，发生原因是为了满足产品合同中相关投资比例的限制要求。本基金管理人对不同投资组合同日反向交易进行严格的控制,对不同投资组合邻近交易日的反向交易从交易量、交易价格、交易金额等方面进行分析，未发现异常交易。 本基金管理人对本报告期内不同时间窗下（日内、3日内、5日内）的不同投资组合同向交易的交易价差进行了分析，执行了95%置信区间、假设溢价率为0的T分布检验，同时进一步对不同投资组合同向交易的交易占优比情况以及潜在的价差金额对投资组合的贡献进行分析，未发现明显异常。 公平交易制度总体执行情况良好。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本报告期内未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的无法解释的异常交易行为。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2022年，全球经济受到疫情以及俄乌冲突等多方面冲击，能源价格处于高位，通货膨胀水平也持续上升。国内方面，疫情对餐饮、旅游、航空等行业带来了较大的冲击，经济增速放缓。美国加大了对中国半导体相关产业的制裁力度，加上以手机为代表的电子设备需求下滑，导致半导体行业增速有所回落。四季度，二十大的召开为中国经济未来发展指明了方向，随着疫情管控的优化以及房地产调控政策的放松，经济开始呈现一定的复苏状态，股市也出现了一波反弹。 2022年，A股市场呈现普遍下跌的态势。全年新材料指数下跌30.77%，沪深300指数下跌21.63%，创业板综指下跌26.77%。 依据基金合同的约定，新材料ETF基金始终保持较高的仓位，采用完全复制的方法跟踪新材料指数，将跟踪误差控制在合理范围。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 较基准收益率为-30.77%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 国内的新冠疫情管控已经优化，以消费为首的之前受疫情影响较大的行业正在逐步恢复，国内经济有望快速恢复到正轨。消费、医药、地产等板块在经过之前一段时间的调整之后，存在估值修复的动力，同时，科技发展这条主线仍旧值得长期关注。美国通过一系列法案，加大了对中国高科技行业的封锁并增加了美国国内半导体产业的投资预算。国内大力发展半导体为首的高科技产业的长期策略不会改变，科技发展这条主线仍旧值得长期关注。 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，基金管理人在内部监察工作中本着一切合法合规运作的指导思想、以保障基金份额持有人利益为宗旨，由独立于各业务部门的内部监察人员对公司的经营管理、基金的投资运作及员工的行为规范等方面进行定期和不定期检查，发现问题及时督促有关部门进行整改，并定期制作报告上报公司管理层。具体来说，报告期内基金管理人的内部监察工作重点集中于以下几个方面：（1）报告期内，公司密切关注监管部门所颁布的各项最新的法律法规，及时进行法律法规及监管政策的通报和解读。此外，公司还通过组织各项专题合规培训，使投研、市场、中后台的各条线人员加深对法律法规及公司制度的理解，加强员工的合规意识。 （2）报告期内，公司在监管机构的指导下，持续推动合规经营和风险防范，多次通过邮件和培训等多种形式对公司员工加强教育、引导和监督，并加大了各项稽核力度。 （3）通过组织各部门认真贯彻落实法规政策、定期自查、监察部门的定期/不定期的抽查，对公司业务的各个方面进行监督检查，包括基金投资、运作、销售等领域，以实现公司的合法合规经营，维护基金份额持有人、公司股东和公司的合法权益。 （4）加强与托管人的日常联系。公司与托管人的基金日常监督部门加强联系，确定了日常监督的工作方式、业务合作等，并完善日常监督方面的沟通与联系。 基金管理人将继续致力于维护一个有效率、效果的内部控制体系，以风险防范为核心，提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 公司成立估值委员会，对估值业务总体负责。估值委员会由公司营运总监/副总监（主席/副主席）、运营部、权益投资部、现金管理部、固定收益部、专户投资部、交易部、量化投资部、研究部、监专业能力和估值经验，参与估值流程各方不存在重大利益冲突。基金经理不直接参与估值决策，估值决策由估值委员会成员1/2以上多数票通过，估值决策由公司总经理签署后生效。对于估值政策，公司和基金托管银行有充分沟通，积极商讨达成一致意见；对于估值结果，公司和基金托管银行有详细的核对流程，达成一致意见后才能对外披露。会计师事务所认可公司基金估值的政策和流程的适当性与合理性。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据法律法规的规定和本基金基金合同的约定，以及本基金实际运作情况，本基金本报告期未进行利润分配，符合本基金基金合同的相关规定。 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明2022年1月6日至2022年4月1日，2022年4月7日至2022年6月28日，2022年6月30日至2022年9月16日，2022年9月20日至2022年12月15日，本基金资产净值低于5000万元。 基金管理人已通过持续营销活动做大基金资产规模。 §5 托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，国泰君安证券股份有限公司（以下称"本托管人"）在国联安中证新材料主题交易型开放式指数证券投资基金（以下称"本基金"）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本托管人复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况（如有）、财务会计报告、投资§6 审计报告 普华永道中天审字(2023)第24058号 国联安中证新材料主题交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持有人：6.1审计意见 (一)我们审计的内容 我们审计了国联安中证新材料主题交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“国联安新材料ETF基金”)的财务报表，包括2022年12月31日的资产负债表，2022年度的利润表和净资产(基金净值)变动表以及财务报表附注。 (二)我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了国联安新材料ETF基金2022年12月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和净资产变动情况。 6.2形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于国联安新材料ETF基金，并履行了职业道德方面的其他责任。 6.3管理层和治理层对财务报表的责任 国联安新材料ETF基金的基金管理人国联安基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估国联安新材料ETF基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算国联安新材料ETF基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督国联安新材料ETF基金的财务报告过程。 6.4注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对国联安新材料ETF基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致国联安新材料ETF基金不能持续经营。 (五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 单峰 郭劲扬 中国上海市浦东新区东育路588号前滩中心42楼 2023年3月29日 §7 年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：国联安中证新材料主题交易型开放式指数证券投资基金 报告截止日：2022年12月31日 单位：人民币元
7.2利润表 会计主体：国联安中证新材料主题交易型开放式指数证券投资基金 本报告期：2022年1月1日至2022年12月31日 单位：人民币元
会计主体：国联安中证新材料主题交易型开放式指数证券投资基金 本报告期：2022年1月1日至2022年12月31日 单位：人民币元
本报告页码（序号）从7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：王琤，主管会计工作负责人：叶培智，会计机构负责人：仲晓峰7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 国联安中证新材料主题交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2021]第854号《关于准予国联安中证新材料主题交易型开放式指数证券投资基金证券投资基金注册的批复》核准，由国联安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《国联安中证新材料主题交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型的交易型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币299,146,061.00元(含募集股票市值)，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2021)第5050号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《国联安中证新材料主题交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于2021年5月27日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为299,146,061.00份基金份额，无认购资金利息折合基金份额。本基金的基金管理人为国联安基金管理有限公司，基金托管人为国泰君安证券股份有限公司(以下简称“国泰君安证券”)。 根据《国联安中证新材料主题交易型开放式指数证券投资基金基金合同》的相关规定，基金合同生效后，本基金可以进行份额折算。基金管理人应事先确定基金份额折算日，并依照《信息披露办法》的有关规定进行公告，并提前通知基金托管人。基金份额折算的具体方法在份额折算公告中列示。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《国联安中证新材料主题交易型开放式指数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金主要投资于标的指数成份股和备选成份股。为更好地实现基金的投资目标，本基金还可投资于非成份股(包括中小板、创业板、存托凭证及其他中国证监会允许上市的股票)、债券(包括国债、金融债、企业债、公司债、公开发行的次级债、可转换债券(含分离交易可转债)、可交换债券、央行票据、短期融资券、超短期融资券、中期票据等)、资产支持证券、债券回购、同业存单、银行存款、货币市场工具、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金可根据法律法规的规定参与融资业务以及转融通证券出借业务。本基金的投资组合比例为：本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的比例不低于基金资产净值的90%，且不低于非现金基金资产的80%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金；股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本基金的业绩比较基准为：中证新材料主题指数收益率。（未完）  |