[年报]开创国际(600097):开创国际2022年年度报告
原标题:开创国际:开创国际2022年年度报告 上海开创国际海洋资源股份有限公司 2022年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人谢峰、主管会计工作负责人吴昔磊及会计机构负责人（会计主管人员）徐卫东声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2022年度归属于上市公司股东净利润106,103,150.25元。公司拟以2022年12月31日总股本240,936,559股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.33元(含税)，共计派发现金红利32,044,562.35元，剩余未分配利润结转以后年度分配，本次分配不进行资本公积转增股本。如在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，分配总额不变，相应调整每股分配比例。 本次利润分配尚需提交股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在报告中详细描述可能存在的行业、经营风险，敬请阅第三节管理层讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 3 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 7 第四节 公司治理........................................................................................................................... 21 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 32 第六节 重要事项........................................................................................................................... 34 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 42 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 46 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 46 第十节 财务报告........................................................................................................................... 47
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2022年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2022 年度，公司聚焦主业、稳中求进，稳步推进各项工作，从容应对挑战，奋力攻坚克难，经济运行总体趋稳，基本实现了全年经济主要预期目标。 一、报告期内公司经营情况回顾 金枪鱼围网船队强化信息交流，认真组织船舶生产作业、运输、转载，提高渔场船舶共享协作能力，提升浮水鱼精准捕捞与助渔水平，船队整体捕捞产量保持稳定态势，在同行业内继续保持金枪鱼围网船队规模领先。报告期内，公司金枪鱼围网船队捕捞产量9.58万吨，同比减少12.75%；销售量7.89万吨，同比减少33.18%，营业收入7.94亿元，同比减少23.64%。 大型拖网船队把安全生产和节能降耗放在首位，加快推进“深蓝 SHENLAN”号设备整改、船舶交接及捕捞投产等工作，目前该船正在南极海域开展首航次捕捞生产，相关设备同步调试中。 报告期内，大型拖网船队实现捕捞产量0.93万吨（其中磷虾捕捞产量1,133.808吨），同比减少24.39%，销售量0.88万吨，同比减少46.99%，营业收入5,792.27万元，同比减少30.34%。 ALBO公司面对国际环境带来的市场变动、生产成本增加等诸多不利因素，积极采取有效应对措施，最大限度地增收节支，推进新工厂建成及新旧工厂衔接。报告期内，黄鳍和沙丁鱼产品市场占有率稳中有升；Estelas贸易公司通过国际展会，不断开拓国际市场；ALBO公司（含Estelas贸易公司）全年营业收入9,641.05万欧元，同比增加11.56%，净利润19.16万欧元，同比减少92.85%。 报告期内，舟山金枪鱼加工厂于2022年2月正式投产，基本达到“当年投产、当年盈利”的任务目标，实现了“开局红”；有序推进“开利”轮处置工作，并于2023年1月5日完成船舶交接工作；康隆公司主动应对政策变化，及时调整运力，有效配合生产船队正常生产。 二、报告期内公司所处行业情况 近年来，政府不断规范和支持远洋渔业发展，明确远洋渔业国家重要战略。我国水产品总产量、远洋捕捞渔船数量和远洋渔捞产值位居前列。但是，我国远洋渔业发展仍然与世界上一流渔业企业存在差距，面对复杂多变的经济局面，人力成本上升，人员严重短缺，远洋渔业企业需要在危机中寻求机遇，适应行业变化及全球经济复杂局面，加快转型升级，提升核心竞争力，扩大渔业权益，加大境外投资和基地建设，构建完整产业链体系。 公司所属农、林、牧、渔板块中的渔业，自上市以来一直从事远洋捕捞，近几年并购海外优质资产，扩大金枪鱼产业链延伸，从原料鱼到深加工，从无到自有品牌，从捕捞产业走向终端消费市场，逐步构建符合公司发展战略的产业规模，基本形成海洋捕捞、食品加工、海上运输、渔货贸易一体化产业结构格局。 “十四五”期间，公司将以远洋捕捞为基础支撑，融入国家海洋强国战略，秉持合法捕捞、合规经营的理念，优化产业规模，推进从业人员储备及培训机制，适应企业发展的需求；加快船舶更新改造，提升捕捞能力，聚焦市场开发、产品终端销售，构建品牌效应，增加产品回国比重，建成集远洋捕捞、水产加工、品牌营销一体化的海洋食品产业体系，实现高质量发展。 三、报告期内公司从事的业务情况 公司主要从事远洋渔业捕捞、水产品加工销售及相关贸易。船队主要在中西太平洋、南极以及北太平洋等海域进行渔捞生产和海产品运输。 （一）捕捞业务 公司以远洋捕捞为基础支撑，聚焦建设发展金枪鱼产业链，公司金枪鱼围网船队捕捞区域主要在中西太平洋海域作业，以捕捞鲣鱼、黄鳍金枪鱼为主。大型拖网加工船主要在西白令海和北太平洋海域捕捞鳕鱼、鲐鱼。公司与江苏深蓝渔业有限公司开展了合作经营，首制国内专业南极磷虾捕捞船在南极开展首航次捕捞工作，捕捞产品以磷虾为主。 （二）食品加工及贸易业务 公司新建的金枪鱼加工基地于 2022 年 2 月份正式投产，产品以鱼柳为主，主要销往国外市场；西班牙 ALBO 公司以金枪鱼罐头和罐头方便食品为主导产品，其中沙丁鱼产品、小沙丁鱼产品、鱿鱼产品的市场份额占据西班牙同类罐头领先地位；黄鳍罐头产品市占率在同类品牌前三；Estelas 贸易公司通过国际展会等拓展了意大利、葡萄牙等国际市场，进一步提升了国际市场占有率。 （三）海上运输业务 冷藏运输船队主要与金枪鱼围网船队作业配套，承担了冷冻金枪鱼运输，人员和物资等转运，并积极向其他运输业务拓展。公司致力于为客户提供全方位、专业及优质的综合航运服务，积极寻找可以提供长期稳定回报业务发展机会，以实现公司业务多元化发展。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 公司紧密围绕远洋渔业捕捞业务发展，积极推动产业升级和整合，从行业角度看，公司主要核心优势竞争力体现在以下几个方面： 1、拥有规模化的专业金枪鱼围网捕捞船队。公司拥有专业的金枪鱼围网船队，具有实施远洋渔业项目的相关资质以及捕捞海域的许可证；公司以金枪鱼捕捞为基础支撑，不断更新老旧船舶，提升助渔技术，提高捕捞效率，注重培养重要岗位人才。围网船队在全国金枪鱼围网捕捞量中占据领先地位。 2、拥有完整的产业结构格局。公司是国内第一批发展远洋捕捞的企业，经过多年发展，公司基本形成了海洋捕捞、食品加工、海上运输、渔货贸易一体化产业结构格局，各项业务环节高度关联，具备整体协同运作的条件，为企业强化和延伸产业链的战略提供了保障。 3、拥有海内外优质资源。公司拥有多家境外子公司及控股公司，有较强的海外经营和企业并购经验，与国际渔业组织、资源国建立了良好的合作关系。后期还将通过引进海外成熟的管理经验并借助光明食品集团销售渠道，扩大国内外市场，驱动业绩增长，把资源优势转化为市场优势。 4、拥有良好的经营管理团队和较为规范的管理体系。公司从事远洋渔业事业多年，经营管理团队对远洋渔业的捕捞生产作业具有丰富的经验，致力于发展金枪鱼产业链建设，及时掌握渔业信息资源，优化产业格局；公司具有完善的治理和内部控制体系，规范运作，促进公司健康、稳定、可持续发展；公司船队严格遵守和执行国家、入渔国政策法规和区域渔业管理组织的有关规定，认真履约履职，得到了国家行业主管部门及国际渔业组织的充分肯定，赢得了良好声誉。 五、报告期内主要经营情况 报告期内，营业收入19.41亿元，同比减少1.99%，营业总成本18.63亿元，同比减少0.04%，营业外收入0万元，同比减少100.00%，归属于上市公司的净利润为1.06亿元，同比减少44.45%，主要原因是资产处置收益同比减少。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：主要系食品加工营业成本同比增加。 销售费用变动原因说明：主要系捕捞船队产销量下降减少了运输费用。 管理费用变动原因说明：主要系职工薪酬、折旧费用同比减少。 财务费用变动原因说明：主要系汇兑损失同比增加。 研发费用变动原因说明：主要系开创远洋本期增加了研发费用。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系购买商品、提供劳务支付的现金同比增加。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系处置固定资产收回的现金同比减少，购建固定资产支付的现金同比增加。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系取得的借款收到的现金同比增加。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 （1）驱动业务收入变化的因素分析 驱动业务收入减少的主要原因：公司金枪鱼围网全年捕捞量较上年有所下降，随着2022年度舟山环太海洋食品有限公司加工的开展，海洋捕捞营业收入减少27,102万元，食品加工营业收入增加19,273万元，海上运输营业收入减少311万元，渔货贸易营业收入增加4,636万元。 （2）以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 公司大型拖网船队共捕捞渔货9,292吨，较上年相比减少2,986吨，减幅24%，实现销售收入5,792万元，较上年相比减少2,523万元，减幅30%；金枪鱼船队共捕捞金枪鱼95,778吨，较上年相比减少 13,992 吨，减幅 13%，销售金枪鱼 78,897 吨，较上年相比减少 39,170 吨，减幅33%，实现销售收入79,386万元，较上年相比减少24,579万元，减幅24%；食品加工实现营业收入81,403万元，较上年相比增加19,273万元，增幅31%；渔货贸易实现营业收入25,668万元,较上年相比增加4,636万元，增幅22%。 （3）主要销售客户的情况 公司捕捞的金枪鱼部分在海外销售，ALBO公司产品销售基本在境外销售，舟山环太加工产品部分出口海外。2022年，公司境外销售94,870万元，占公司全部营业收入49%；2022年内，部分金枪鱼、鳕鱼、鲐鱼等是销售给国内客户的，取得营业收入98,518万元，占公司全部营业收入51%。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
(2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
产销量情况说明： 金枪鱼转移18,577.79吨至后续鱼柳加工 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
海洋捕捞板块主要成本构成是：燃料、许可证配额费、渔用物资、船舶修理费、人工成本等。 食品加工板块主要成本构成是：原料鱼、辅料、铁罐头、燃料及动力、人工成本、机器设备折旧费、房屋租赁费、其他加工成本。 渔货贸易板块主要成本构成是：原料鱼、运输费等。 海上运输板块主要成本构成是：船舶租金、燃料、船用物资、人工成本、货物保险等。 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额82,611万元，占年度销售总额43%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额44,358万元，占年度采购总额26%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 3. 费用 √适用 □不适用 2022年度发生销售费用40,829万元，较上年43,421万元相比，减少2,592万元，主要系生产船队产销量下降减少了运输费用。 2022年度发生管理费用12,140万元，同上年12,978万元相比，减少838万元，主要系职工薪酬、折旧费同期减少。 2022年度发生财务费用1,476万元，较上年21万元相比，增加1,455万元，其中，利息支出较上年相比减少230万元，利息收入减少210万元，汇兑损失增加1,503万元。 4. 研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：万元
(2).研发人员情况表 □适用 √不适用 (3).情况说明 □适用 √不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用 2022年度公司现金净流出12,517万元，其中经营活动现金净流入12,130万元，投资活动现金净流出9,442万元，筹资活动现金净流出14,851万元，汇率变动对现金的影响-353万元。2022年度公司经营净流入现金12,130万元，较上年22,469万元相比，减少10,339万元，主要系2022年度销售商品、提供劳务收到现金较上年增加5,185万元；2022年度购买商品接受劳务支付现金较上年增加26,764万元；2022年度收到其他与经营活动相关的现金增加2,733万元；2022年度支付其他与经营活动有关的现金减少4,296万元。2022年度投资活动净流出9,442万元，较上年净流入1,241万元相比，减少10,683万元，主要是本年度公司处置固定资产收到现金同比上年度减少和购建固定资产支付的现金同比增加。2022 年度公司筹资活动净流出 14,851 万元，较上年同期净流出 23,569 万元相比，减少 8,718 万元，主要系年内取得借款收到的现金同比上年度增加。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
2. 境外资产情况 √适用 □不适用 (1) 资产规模 其中：境外资产1,664,223,711.83（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为48.46%。 (2) 境外资产占比较高的相关说明 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 为适应全球海洋渔业治理持续变革，深入践行“海洋命运共同体”理念，公司着力抓好远洋渔业生产，做专远洋捕捞，强化产业链构建，做精海洋食品；增强企业运营管控，提升国际履约能力。 1、公司行业地位及竞争优劣势 公司一直致力于金枪鱼产业链建设，调整产业布局结构，积极推进远洋渔业转型升级，努力拓展由单一捕捞向海陆并举的全产业链建设的多元化发展战略，主要竞争优势如下： （1）拥有规模化的专业金枪鱼围网捕捞船队。公司拥有专业的金枪鱼围网船队，具有实施远洋渔业项目的相关资质以及捕捞海域的许可证；公司以金枪鱼捕捞为基础支撑，不断更新老旧船舶，提升助渔技术，提高捕捞效率，注重培养重要岗位人才。围网船队在全国金枪鱼围网捕捞量中占据领先地位。 （2）拥有完整的产业结构格局。公司是国内第一批发展远洋捕捞的企业，经过多年发展，公司基本形成了海洋捕捞、食品加工、海上运输、渔货贸易一体化产业结构格局，各项业务环节高度关联，具备整体协同运作的条件，为企业强化和延伸产业链的战略提供了保障。 （3）拥有海内外优质资源。公司拥有多家境外子公司及控股公司，有较强的海外经营和企业并购经验，与国际渔业组织、资源国建立了良好的合作关系。后期还将通过引进海外成熟的管理经验并借助光明食品集团销售渠道，扩大国内外市场，驱动业绩增长，把资源优势转化为市场优势。 （4）拥有良好的经营管理团队和较为规范的管理体系。公司从事远洋渔业事业多年，经营管理团队对远洋渔业的捕捞生产作业具有丰富的经验，致力于发展金枪鱼产业链建设，及时掌握渔业信息资源，优化产业格局；公司具有完善的治理和内部控制体系，规范运作，促进公司健康、稳定、可持续发展；公司船队严格遵守和执行国家、入渔国政策法规和区域渔业管理组织的有关规定，认真履约履职，得到了国家行业主管部门及国际渔业组织的充分肯定，赢得了良好声誉。 2、生产经营资质
公司捕捞渔船均获得农业农村部相关项目批文，并在有效期内开展捕捞作业。 4、政府补助与税收优惠 按照财税字〔1997〕64号《关于远洋渔业企业进口渔用设备和运回自捕水产品税收问题的通知》,运回国内销售的自捕水产品，视同为非进口的国内产品，不征收关税和进口环节增值税。相应国内销售业务，属初级农产品销售，根据增值税细则规定，免征增值税。 根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》规定，本公司从事远洋捕捞业务取得的所得，免征企业所得税。 根据《2018年税务(修订)(第3号)条例》(《修订条例》),康隆（香港）航运有限公司首200万元(港币)的所得税税率将降至8.25%，其后的利润则继续按16.5%征税。 (五) 投资状况分析 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用
1. 重大的股权投资 □适用 √不适用 2. 重大的非股权投资 □适用 √不适用 3. 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 证券投资情况 □适用 √不适用 私募基金投资情况 □适用 √不适用 衍生品投资情况 □适用 √不适用 4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况 □适用 √不适用 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 公司全资子公司上海开创远洋渔业有限公司，注册地上海市，法定代表人谢峰，主要从事远洋捕捞，注册资本41,000万元。截止2022年12月31日，该公司总资产241,304万元，净资产122,900万元，营业收入101,911万元，营业利润4,229万元，净利润3,832万元，净利润较上年减少5,803万元。该公司净利润减少的主要原因是资产处置收益减少。 公司全资孙公司泛太食品（马绍尔群岛）有限公司，注册地马绍尔群岛，法定代表人谢峰，主要从事远洋捕捞及食品加工业，注册资本800万美元。截止2022年12月31日，该公司折合人民币总资产2,513万元，净资产-1,444万元，营业收入4,862万元，净利润0万元。 公司全资孙公司泛太渔业（马绍尔群岛）有限公司，注册地马绍尔群岛，法定代表人谢峰，主要从事远洋捕捞，注册资本200万美元。截止2022年12月31日，该公司折合人民币总资产70,785万元，净资产60,786万元，营业收入44,432万元，营业利润8,309万元，净利润8,255万元，净利润较上年增加843万元。该公司净利润增加的主要原因是全年金枪鱼售价上涨。 公司全资孙公司文森特（密克罗尼西亚）渔业有限公司，注册地密克罗尼西亚联邦，法定代表人谢峰，主要从事远洋捕捞，注册资本5万美元。截止2022年12月31日，该公司折合人民币总资产3,579万元，净资产3,191万元，净利润较上年持平。 公司控股孙公司亚太金枪鱼私人有限公司，注册地新加坡，法定代表人谢峰，主要从事交易鱼类和鱼产品，注册资本100万美元。截止2022年12月31日，该公司折合人民币总资产956万元，净资产952万元，净利润较上年持平。 公司全资孙公司舟山环太海洋食品有限公司，注册地舟山市，法定代表人吴昔磊，主要从事水产品加工及销售，注册资本10,000万元。截止2022年12月31日，该公司折合人民币总资产29,492万元，净资产18,754万元，营业收入35,318万元，营业利润2,296万元，净利润1,911万元，净利润较上年增加2,685万元。 公司全资孙公司卡洛斯?阿尔博的孩子们有限公司，注册地西班牙，法定代表人谢峰，主要从事食品加工及销售，注册资本180万欧元。截止2022年12月31日，该公司折合人民币总资产61,668万元，净资产37,667万元，营业收入62,146万元，营业利润196万元，净利润131万元，净利润较上年减少1,679万元。 公司控股孙公司康隆（香港）航运有限公司，注册地香港，法定代表人吴昔磊，主要从事海上运输，投资总额250万美元，其中开创远洋出资127.5万美元，截止2022年12月31日，该公司折合人民币总资产18,907万元，净资产4,239万元，营业收入6,464万元，营业利润821万元，净利润690万元，净利润较上年减少838万元。 公司控股孙公司法国小溪海鲜公司，注册地加拿大，法定代表人吴昔磊，主要从事收购、加工、销售鱼产品，注册资本92.34万加元。截止2022年12月31日，该公司折合人民币总资产4,283万元，净资产3,750万元，营业收入8,187万元，营业利润396万元，净利润354万元，净利润较上年增加52万元。（未完）  |