[年报]纳科诺尔(832522):2021年年度报告

 时间：2023年04月04日 16:33:31 中财网

原标题:纳科诺尔:2021年年度报告


纳科诺尔 NEEQ：832522

邢台纳科诺尔精轧科技股份有限公司 （Xingtai Naknor Technology Co.,Ltd）

年度报告2021
公司年度大事记
2021年4月，公司圆满完成第三届董事会、监事会及高级管理人员的换届选举 工作，并经第三届董事会第一次会议、 第三届监事会第一次会议，选举出第三届董 事长、监事会主席。

2021年8月，公司被认定为国家工业和信息化部第三批专精特新“小巨人”企 业，这是相关部门对公司研发能力、业务发展规模等多方面的肯定，有利于提高公 司在行业内的核心竞争力及影响力，对公司整体发展产生积极影响。2021年9月，公司在 常州成立全资子公司作 为新的制造基地，该基地 将采用全新概念的数字 化工厂和脉动式流水线， 将进一步提升公司产能 和管理水平。2021年11 月，在深圳成立全资子公 司，利用深圳人才优势， 贴近客户，以最快的速度 研发最适合客户需求的 产品。

2021年12月，公司荣 获宁德时代(CATL)公司 “2021年度质量优秀奖” 荣誉称号。该荣誉的取得， 是公司与客户共同合作、 相互信任的硕果，也得益 于公司一贯秉承的“以市 场为导向、以质量求生存” 的企业经营理念，标志着 公司以精良的产品，优质 的服务，卓越的品质，在 赢得客户满意度上再上新 台阶。目录

第一节 重要提示、目录和释义 ............................................... 4 第二节 公司概况 ........................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标 ................................................. 9 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 12 第五节 重大事件 .......................................................... 24 第六节 股份变动、融资和利润分配 .......................................... 26 第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ............................ 30 第八节 行业信息 .......................................................... 34 第九节 公司治理、内部控制和投资者保护 .................................... 35 第十节 财务会计报告 ...................................................... 38 第十一节 备查文件目录 ................................................... 140


第一节 重要提示、目录和释义

【声明】
公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人付建新、主管会计工作负责人杜振山及会计机构负责人（会计主管人员）吴民强保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应
对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。


事项是或否
是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异 议或无法保证其真实、准确、完整□是 √否
是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性□是 √否
董事会是否审议通过年度报告√是 □否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事□是 √否
是否存在未按要求披露的事项√是 □否

1、 未按要求披露的事项及原因
（1）未按要求披露事项：申请豁免披露2021年年度报告相关信息。 （2）未按要求披露原因：根据行业特点及公司经营情况，公司销售的前五大客户，采购前五大供应商， 应收账款前五名客户的名称为公司的商业秘密。公司已与上述客户签订了保密条款。公司如在年报中公 开上述公司信息，会引起商业秘密泄露，对我公司产生不利影响，同时也会引发同行业竞争。故公司在 对外披露信息时应当进行脱密处理，不得向任何第三方透露或泄露。


【重大风险提示表】

重大风险事项名称重大风险事项简要描述
1.行业竞争加剧的风险随着新能源汽车在国家战略中的地位逐渐提升，未来锂电池行 业也将继续迎来持续性的增长，同时，随着行业产能的不断扩 大，预计今后对电池生产设备要求将大幅提升，行业将面临竞 争分化，具有高自动化、高稳定性、高速度的锂电池设备制造 企业将赢得竞争优势。如果市场供给的增加大于需求的增加， 则行业竞争将进一步加剧。
2.核心技术人员流失及技术泄密的风 险公司生产的高精度辊压机,科技含量较高,在行业内处于领先地 位。公司核心竞争力在于公司掌握的一系列专利技术和先进的 工艺流程。在我国目前知识产权保障体系尚需健全的情况下,公
　司部分核心技术有可能被竞争对手仿制,这对公司的行业领先 地位将产生不利影响。公司报告期内核心技术人员稳定,未发生 重大人员变动,但是随着辊压机行业市场竞争者的逐渐增多,整 个行业将对掌握核心技术的人员形成强烈需求,未来不排除核 心技术人员流失的情况。因此,公司存在核心技术人员流失和技 术泄密的风险。
3.跨行业市场开发失败的风险公司以高精度电池极片辊压机为业务基础,不断拓展辊压机在 其他行业的应用,公司辊压机凭借微米级的辊压精度,在碳纤 维、军工防护产品、高分子材料碾压成型等领域具有较好的发 展前景,目前跨行业市场开发处于起步阶段。虽然公司拥有较强 的技术实力和研发能力,但仍不排除跨行业市场开发面临的市 场壁垒、竞争激烈等风险,若跨行业市场开发未达到预期,将在 一定程度上对公司的发展速度造成影响。
4.短期偿债能力不足的风险公司为改善流动资金不足的问题,分别以抵押、担保等方式向银 行借款融资。由于公司属设备制造业, 应收预收款项占比略高， 资金周转时间长,且报告期内随着公司业务规模的扩大,存货逐 步增长,如果未能及时取得回款,可能会发生短期偿债能力不足 的风险。
5.公司产品较为单一的风险公司成立以来,一直致力于高精度锂电池辊压设备的研发、设 计、制造、销售与服务。报告期内公司主要产品为电池极片辊 压机,在销售收入中占比较高,存在对该类产品的依赖性。公司 属于锂电池设备制造行业,与下游锂电池的市场需求和固定资 产投资密切相关。一旦下游电池行业需求阶段性下降将对公司 经营产生阶段性影响。
6.税收优惠变化风险公司取得了高新技术企业证书,发证日期:2019年 10月 30日, 证书编号为GR201913001830，有效期三年。有效期内,公司享受 国家关于高新技术企业的相关税收优惠政策,即按 15%的税率缴 纳企业所得税。若未来公司不能继续享受相关税收优惠政策,税 率的提高将对公司经营业绩产生一定不利影响。
本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化

是否存在被调出创新层的风险
□是 √否
释义

释义项目　释义
公司、股份公司、纳科诺尔指邢台纳科诺尔精轧科技股份有限公司
《公司章程》指《邢台纳科诺尔精轧科技股份有限公司章程》
《公司法》指《中华人民共和国公司法》
《证券法》指《中华人民共和国证券法》
《业务规则》指《全国中小企业股份转让系统业务规则》
主办券商、国泰君安指国泰君安证券股份有限公司
律师事务所指河北领航律师事务所
会计师事务所、中兴财光华指中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)
股东大会指邢台纳科诺尔精轧科技股份有限公司股东大会
董事会指邢台纳科诺尔精轧科技股份有限公司董事会
监事会指邢台纳科诺尔精轧科技股份有限公司监事会
高级管理人员指公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书
管理层指公司董事、监事及高级管理人员
元、万元指人民币元、人民币万元
本年、本期、报告期指2021年1月1日至2021年12月31日
上年、去年、上期指2020年1月1日至2020年12月31日
轧机、辊压机指一种用于辊压成形的专用设备

第二节 公司概况
一、 基本信息

公司中文全称邢台纳科诺尔精轧科技股份有限公司
英文名称及缩写Xingtai Naknor Technology Co.,Ltd
　Naknor
证券简称纳科诺尔
证券代码832522
法定代表人付建新

二、 联系方式

董事会秘书姓名吴民强
联系地址河北省邢台市经济开发区振兴南路1788号
电话0319-3928676
传真0319-3966777
电子邮箱[email protected]
公司网址www.naknor.com
办公地址河北省邢台市经济开发区振兴南路1788号
邮政编码054001
公司指定信息披露平台的网址www.neeq.com.cn
公司年度报告备置地公司董事会秘书办公室


三、 企业信息

股票交易场所全国中小企业股份转让系统
成立时间2000年3月28日
挂牌时间2015年5月28日
分层情况创新层
行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业C-专用设备制造业（C35）-电子和电工机械专用设备制造 （C356）-电子元器件和机电组件设备制造（C3563）
主要产品与服务项目高精度辊压设备的研发、生产、销售
普通股股票交易方式□集合竞价交易 √做市交易
普通股总股本（股）56,850,000
优先股总股本（股）0
做市商数量14
控股股东控股股东为（付建新、穆吉峰、耿建华）
实际控制人及其一致行动人实际控制人为（付建新、穆吉峰、耿建华），一致行动人为（付 建新、穆吉峰、耿建华）

四、 注册情况

项目内容报告期内是否变更
统一社会信用代码911305007314312340否
注册地址河北省邢台市经济开发区振兴南 路1788号否
注册资本56,850,000否
　　　

五、 中介机构

主办券商（报告期内）国泰君安　　　
主办券商办公地址上海市静安区南京西路768号　　　
报告期内主办券商是否发生变化否　　　
主办券商（报告披露日）国泰君安　　　
会计师事务所中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)　　　
签字注册会计师姓名及连续签字 年限刘军学贺鸿根　　
　5年1年0年0年
会计师事务所办公地址北京市西城区阜成门外大街2号22层A24　　　


六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用


第三节 会计数据和财务指标
一、 盈利能力
单位：元

　本期上年同期增减比例%
营业收入389,301,644.8097,598,836.03298.88%
毛利率%17.51%12.47%-
归属于挂牌公司股东的净利润29,446,283.76-28,288,085.77-204.09%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润26,408,270.09-32,419,081.77-181.46%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算）14.47%-16.08%-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）12.81%-18.32%-
基本每股收益0.52-0.50204.00%

二、 偿债能力
单位：元

　本期期末上年期末增减比例%
资产总计960,298,946.84548,825,609.5374.97%
负债总计765,631,052.12383,603,998.5799.59%
归属于挂牌公司股东的净资产194,667,894.72165,221,610.9617.82%
归属于挂牌公司股东的每股净资产3.422.9117.82%
资产负债率%（母公司）79.49%69.90%-
资产负债率%（合并）79.73%69.90%-
流动比率1.141.40-
利息保障倍数11.45-9.45-


三、 营运情况
单位：元

　本期上年同期增减比例%
经营活动产生的现金流量净额111,475,101.76-4,934,846.67-2,358.94%
应收账款周转率3.550.67-
存货周转率1.050.47-


四、 成长情况

　本期上年同期增减比例%
总资产增长率%73.70%7.79%-
营业收入增长率%298.88%-53.10%-
净利润增长率%-189.18%455.42%-

五、 股本情况
单位：股

　本期期末本期期初增减比例%
普通股总股本56,850,000.0056,850,000.000.00%
计入权益的优先股数量000
计入负债的优先股数量000
六、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
七、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异
□适用 √不适用
八、 非经常性损益
单位：元

项目金额
非流动资产处置损益-
计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外2,575,248.51
委托他人投资或管理资产的损益712,305.80
债务重组损益481,130.20
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回2,311.84
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-196,862.57
非经常性损益合计3,574,133.78
所得税影响数536,120.11
少数股东权益影响额（税后）0
非经常性损益净额3,038,013.67


九、 补充财务指标
十、 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用

第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式：
公司成立至今一直致力于为电池生产企业提供高精度、高稳定性、操控便捷的电池极片轧制成套设 备，主要客户涵盖国内外知名电池生产企业。公司以客户需求为核心，建立了与之对应的销售模式、采 购模式、生产模式和售后服务模式。 1、公司的销售模式 公司的销售模式为订单直销模式。订单主要通过直接与客户接洽获得。同时，公司也积极参加国内 外专业展会，加强客户资源开发力度。公司设置市场部，负责接洽客户，制定销售计划，跟踪客户动态， 挖掘客户的进一步需求。公司销售网络以粤、浙、沪等东南部沿海地区为源点向内地散射性分布，遍布 于全国30多个省市自治区。 2、公司的采购模式 公司分批进行物料采购，以保证采购的及时性，同时控制存货水平，并建立了一套严格的采购管理 制度。公司生产计划向公开市场采购的标准件包括轴承、减速机等，非标准外协件包括轧辊、机座等。 公司与核心部件供应厂商签订长期供货协议，核心部件的供应商较为稳定。 3、公司的生产模式 公司采取以销定产模式，在确定客户需求之后，公司成立专门项目小组，开展包括立项、管理、研 发、设计、试验在内的多项工作，落实小组各组员责任，明确各阶段的要求和要点，逐步开展设计、生 产工作。生产部门根据技术部下达的定制化技术指标制定生产计划。在整个生产过程中，由公司质检部 门对原料、生产过程、产成品进行质量检验和监督管理。 4、公司的售后服务模式 公司将售后服务模式定位为用售后服务的长周期替代销售的短周期，用客户终身价值替代一次性买 卖利润，通过提供高质量的售后服务质量提升公司品牌价值与认知度。公司售后服务工作主要包括产品 发货、售后三包、售后有偿服务等内容。在产品发货并运达用户后，售后人员组织设备安装、参与设备 终检，取得用户出具的终检合格证明；对用户操作人员进行设备知识、设备操作方法方面的培训，确保 用户能够正确使用设备；售后各种形式的实物退回及配件零售、轧辊修磨等业务，统一由售后部负责内 外衔接。 报告期内，公司仍沿用以销定产和直销模式，商业模式未发生重大变化。

与创新属性相关的认定情况
√适用 □不适用

“专精特新”认定√国家级 □省（市）级
“单项冠军”认定□国家级 □省（市）级
“高新技术企业”认定√是
“科技型中小企业”认定□是
“技术先进型服务企业”认定□是
其他与创新属性相关的认定情况-
详细情况“专精特新”认定详情：依据《工业和信息化部办公厅关于开展第 三批专精特新“小巨人”企业培育工作的通知》（工信厅企业函〔2021〕 79号），2021年7 月，经中国工业和信息化部评审公示，被认定为 第三批国家级专精特新“小巨人”企业。本次入选是相关部门对我
　公司在科研创新、经营管理、市场竞争等综合实力的认可与肯定， 将对公司整体业务发展产生积极影响。 “高新技术企业”认定详情：依据《高新技术企业认定管理办法》(国 科发火〔2016〕32 号)于2019年10月30日取得了高新技术企业证 书，有效期三年。高新技术企业的认定，有利于提升公司综合竞争 力，对技术创新、产品升级产生积极影响。

报告期内变化情况：

事项是或否
所处行业是否发生变化□是 √否
主营业务是否发生变化□是 √否
主要产品或服务是否发生变化□是 √否
客户类型是否发生变化□是 √否
关键资源是否发生变化□是 √否
销售渠道是否发生变化□是 √否
收入来源是否发生变化□是 √否
商业模式是否发生变化□是 √否

二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
报告期内实现营业收入389,301,644.80元，较去年同期增长298.88%；实现净利润26,543,548.64 元，较去年同期增加 56,307,625.65元；截止报告期末资产总额 961,923,532.00元，较上年期末增加 408,148,555.83元，增幅73.70%。经营活动产生的现金流量净额111,475,101.76元，较去年同期增加 116,409,948.43元，增长2358.94%。 报告期内，公司收入和利润增长较快，经营活动产生的现金流量大幅增加。随着订单的不断增长， 预计资金缺口将进一步扩大。针对现金流量问题，公司将采取以下措施： 1、加大老旧货款回收力度，通过法律诉讼等手段，最大限度收回货款，减少损失。 2、加强与客户沟通、不断提升产品品质、增加客服人员、及时响应客户需求，为尽快实现产品验 收创造条件，及时收回货款。 2022年根据公司未来发展规划，立足现有技术、市场等优势，努力降本增效，不断提升公司盈利能 力。具体计划如下： 第一、提升客户服务能力，确保订单不断增长。客户是企业生存和发展的动力源泉，公司将不断提 高客户服务水平，提升服务意识，及时解决客户问题，增加与优质客户的粘性，进一步提升产品交付能 力。 第二、进一步扩大产能，推进精益化生产。公司在现有成熟的生产过程中，不断优化生产工艺，推 行智能化流水线作业。通过升级ERP管理软件，实现生产管理智能化、精细化，不断提升生产效率，降 低生产成本。 第三、加大研发投入，为更高更快发展打造坚实的基础。公司将进一步加大研发的投入力度，扩大 研发人员队伍，引进高端技术人才，打造一流的研发团队。针对客户需求与市场发展，不断研发新产品、 新技术、新功能，持续提升产品品质与性能。

(二) 行业情况
工信部数据显示，2021年1－12月，新能源汽车产销分别完成354.5万辆和352.1万辆，同比均增 长1.6倍，市场渗透率为13.4%，同比增长8个百分点。随着全球汽车电动化、智能化、网联化与轻量 化的逐步推进，以及锂电池能量密度与安全性的不断提高，预计未来新能源汽车需求仍将保持快速增长。 据高工产研GGII预测，到2025年全球动力电池出货量超过1.55TWh。动力电池行业的高速发展将极大 拉动对锂电设备的投资需求。

(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元

项目本期期末　上年期末　本期期末与本期期 初金额变动比例%
　金额占总资产的 比重%金额占总资产的 比重%　
货币资金163,163,311.5217.09%44,373,204.598.09%267.71%
应收票据10,562,073.351.11%21,483,503.843.91%-50.84%
应收账款67,675,396.677.09%93,831,431.5317.10%-27.88%
存货470,185,412.4249.24%247,296,393.7945.06%90.13%
投资性房地 产　0.00%　0.00%0.00%
长期股权投 资　0.00%　0.00%0.00%
固定资产49,479,413.165.18%53,849,854.549.72%-8.12%
在建工程313,600.000.03%468,506.090.08%-33.06%
无形资产45,299,234.074.74%46,440,358.818.39%-2.46%
商誉　0.00%　0.00%0.00%
短期借款-0.00%10,000,000.001.81%-100.00%
长期借款-0.00%48,500,000.008.76%-100.00%
应付账款138,136,631.6814.47%65,441,003.8111.82%111.09%
预付款项30,399,484.073.18%6,969,628.121.26%336.17%
合同资产30,969,082.893.24%6,292,330.591.14%392.17%
合同负债432,988,599.8345.35%183,726,912.0933.18%135.67%
一年内到期 的非流动负 债50,916,622.825.33%1,000,000.000.18%4,991.66%
其他流动负 债46,832,553.114.90%14,915,523.012.69%213.99%


资产负债项目重大变动原因：

（1）货币资金较上年增加118,790,106.93元，增长267.71%。主要是报告期内公司销售订单快速增长，
收到设备预收款增加所致。 （2）应收票据同比减少10,921,430.49元，降低50.84%。主要是2020年质押的1624万应收票据到期 解押所致。 （3）应收账款较上年期末减少26,156,034.86元，降幅27.88%。报告期内公司加大老旧欠款回款力度， 收回成都银隆、天津银隆 2565.5万元；同时公司通过增加市场售后人员，不断提高客户服务能力，为 加快货款回收提供保障。 （4）存货较上年期末增加222,889,018.63元，增长90.13%。主要是报告期内设备订单大幅增加，为满 足生产交付，原材料、在制品及期末发出商品未验收均增加所致。 （5）在建工程同比减少154,906.09元，降低33.06%，主要是生产用设备验收转入固定资产导致。 （6）短期借款较上年期末减少 10,000,000.00元，主要是报告期内为降低资金成本，到期偿还借款所 致。 （7）长期借款较上年期末减少 48,500,000.00元，一年内到期的非流动负债较上年期末增加 49,923,664.12元。主要原长期借款到期时间已低于一年，转入一年内到期的非流动负债项目核算。 （8）应付账款同比增加72,695,627.87元，增长111.09%。预付账款同比增加23,429,855.95元，增长 336.17%。主要是报告期内设备订单大幅增加，原材料需求增加，应付、预付供应商货款增加所致。 （9）合同资产较上年期末增加24,676,752.30元，增幅为392.17%。主要是报告期较上期验收设备大幅 增加，应收质保金大幅增加所致。 （10）合同负债较上年期末增加249,261,687.74元，增长135.67%。主要原因是报告期内设备订单快速 增长，预收货款大幅增长所致。 （11）其他流动负债较上年期末增加31,917,030.10元，增长213.99%。主要是报告期未终止确认的商 业票据支付义务较上年增加6,643,479.05元，同时待转销项税额增加25,273,551.05元。

2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元

项目本期　上年同期　本期与上年同期 金额变动比例%
　金额占营业收入 的比重%金额占营业收入 的比重%　
营业收入389,301,644.80-97,598,836.03-298.88%
营业成本321,142,138.8482.46%85,432,778.6987.69%275.90%
毛利率17.51%-12.47%--
销售费用8,124,322.692.09%7,872,613.168.07%3.20%
管理费用18,052,325.724.64%13,734,482.5714.07%31.44%
研发费用17,245,067.424.43%12,611,007.4012.92%36.75%
财务费用1,527,061.940.39%2,066,768.322.12%-26.11%
信用减值损 失6,714,389.371.72%-7,650,551.993.39%103.11%
资产减值损 失-2,123,390.35-0.55%-6,263,244.210.22%-1,105.84%
其他收益6,702,791.011.72%3,422,114.513.51%95.87%
投资收益550,391.280.14%4,631.830.00%11,782.80%
公允价值变 动收益00%00%0.00%
资产处置收 益00%00%0.00%
汇兑收益00%00%0.00%
营业利润32,171,801.088.26%-36,417,000.78-37.31%188.34%
营业外收入50,423.550.01%2,272,515.002.33%-97.78%
营业外支出247,286.120.06%408,843.030.42%-39.52%
净利润29,446,283.767.56%-28,288,085.77-28.98%-204.09%

项目重大变动原因：
1.营业收入和营业成本同比分别增长 298.88%和 275.09%，主要原因为报告期内公司收入确认大幅 增加，同时成本相应增加所致。 2.管理费用较去年增加4,317,843.15 元，增长31.44%。主要是报告期内工资上涨及管理人员增加， 工资费用增加。 3.研发费用同比增加4,634,060.02元，增幅36.75%。主要是为提升公司产品核心竞争力，持续增 加研发投入，研发人员工资、研发用料增加所致。 4.信用减值损失同比增长103.11%，主要原因为收回账龄较长的应收账款，冲回信用减值损失所致。 5.资产减值损失较上年减少2,334,496.05 元，降低1105.84%。主要原因为报告期内闲置设备发生 减值1,467,130.18元所致。 6.营业利润较去年增加68,588,801.86元，增幅188.34%。净利润同比增加56,307,625.65元，增长 189.18%。主要是收入大幅增加、毛利率增长所致。 7.营业外收入同比降低97.78%，主要是上期发生预收账款核销导致。 8.营业外支出较去年同期减少39.52%。主要是去年支付合同违约金30万元，本年未发生所致。

(2) 收入构成
单位：元

项目本期金额上期金额变动比例%
主营业务收入387,249,212.7796,973,066.75299.34%
其他业务收入2,052,432.03625,769.28227.99%
主营业务成本320,202,613.4784,942,879.34276.96%
其他业务成本824,797.44644,789.0327.92%


按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元

类别/项目营业收入营业成本毛利率%营业收入 比上年同 期 增减%营业成本 比上年同 期 增减%毛利率比上 年同期增减%
轧机334,920,226.90288,004,705.8114.01%321.53%292.70%6.31%
备用辊30,077,566.2820,080,739.7333.24%653.71%656.66%-0.26%
其他22,251,419.5912,117,167.9345.54%64.46%35.40%11.69%


按区域分类分析：
√适用 □不适用
单位：元

类别/项目营业收入营业成本毛利率%营业收入 比上年同 期 增减%营业成本 比上年同 期 增减%毛利率比上 年同期增减%
国内326,511,399.26276,340,931.6015.37%288.72%261.59%6.35%
国外41,482,962.2432,052,048.5422.73%　　　

收入构成变动的原因：
报告期内，新能源汽车销量的快速增长极大拉动了锂电行业相关需求。公司充分受益于行业的持续 扩张，销售收入大幅增加，主要产品毛利率较去年同期增长较大。在不断提高国内市场占有率的前提下， 公司积极开拓国际市场，打造国际一流品牌，不断提高市场竞争力。

(3) 主要客户情况
单位：元

序号客户销售金额年度销售占比%是否存在关联关系
1宁德时代新能源科技股份有限公司170,861,002.9143.87%否
2珠海冠宇电池股份有限公司29,792,053.097.65%否
3孚能科技（赣州）股份有限公司24,576,616.866.31%否
4欣旺达电子股份有限公司18,642,477.884.79%否
5日立东亚有限公司17,566,064.284.51%否
合计261,438,215.0267.13%-　
1、上述宁德时代新能源科技股份有限公司包括宁德时代新能源科技股份有限公司、四川时代新能源科技有限公司、江苏时代新能源科技有限公司、时代上汽动力电池有限公司、时代一汽动力电池有限公司、成都市新津时代新能源科技有限公司、时代广汽动力电池有限公司、福鼎时代新能源科技有限公司、宁德蕉城时代新能源科技有限公司、广东瑞庆时代新能源科技有限公司、时代吉利（四川）动力电池有限公司；
2、珠海冠宇电池股份有限公司包括重庆冠宇电池有限公司、珠海冠宇电池股份有限公司； 3、欣旺达集团包括南京市欣旺达新能源有限公司、欣旺达惠州动力新能源有限公司、欣旺达电动汽车电池有限公司、欣旺达惠州新能源有限公司、惠州锂威新能源科技有限公司。

(4) 主要供应商情况
单位：元

序 号供应商采购金额年度采购占比%是否存在关联关系
1邯郸市圣佳和轧辊制造有限公司48,176,573.199.26%否
2邯郸市平顺轧辊有限公司22,890,919.294.49%否
3石家庄力天海鑫科技有限公司18,235,103.073.50%否
4深圳市鸿海环保设备有限公司17,570,854.213.38%否
5斯瓦佛机械（昆山）有限公司17,475,924.193.36%否

合计124,349,373.9523.99%-


3. 现金流量状况
单位：元

项目本期金额上期金额变动比例%
经营活动产生的现金流量净额111,475,101.76-4,934,846.67-2,358.94%
投资活动产生的现金流量净额-5,264,106.82-1,547,369.81-240.20%
筹资活动产生的现金流量净额-16,332,342.79-3,661,630.28-346.04%

现金流量分析：
1.经营活动产生的现金流量净额较去年增加116,409,948.43元，增长2358.94%。主要是报告期内 销售订单大幅增加，预收款增加所致。 2.投资活动产生的现金流量净额同比减少240.20%，主要是本年新增常州子公司购置固定资产增加。 3.筹资活动产生的现金流量净额同比减少346.04%，主要是报告期内偿还到期贷款，贷款减少所致。

(四) 投资状况分析
1、 主要控股子公司、参股公司情况
√适用 □不适用
单位：元

公司 名称公司 类型主要 业务注册资本总资产净资产营业收入净利润
常州 纳科 诺尔 精密 轧制 设备 有限 公司控股 子公 司通用 设备 制造30,000,000.0023,265,079.4615,455,168.763,504,371.59455,168.76
纳科 诺尔 智能 装备 （深 圳） 有限 公司控股 子公 司新兴 能源 技术 研发20,000,000.000000

主要参股公司业务分析
□适用 √不适用
公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
2、 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
□是 √否
(五) 研发情况
研发支出情况：

项目本期金额/比例上期金额/比例
研发支出金额17,245,067.4212,611,007.40
研发支出占营业收入的比例4.43%12.92%
研发支出中资本化的比例00

研发人员情况：

教育程度期初人数期末人数
博士00
硕士44
本科以下2832
研发人员总计3236
研发人员占员工总量的比例12.6%9.18%

专利情况：

项目本期数量上期数量
公司拥有的专利数量6566
公司拥有的发明专利数量66

研发项目情况：
公司的研发模式全部为自主创新研发。公司每年制定研发计划，编制研发预算。研发项目完成后， 由上级主管部门或公司内部组织验收，有计划地投入工业化应用。公司已经建立河北省电池极片辊压设 备工程技术研究中心，主要为开发智能控制辊压设备，根据市场需求进行新产品研发。 报告期内，公司进行了动力电池高温宽幅辊压设备研发、电池极片辊压精确控制技术的研究、节能 型智能控制液压系统研发、碳纤维预浸线研发等，不断提高产品技术水平，确保市场优势地位。

(六) 审计情况
1. 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
2. 关键审计事项说明：

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以 对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项
是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 收入确认 1、事项描述 如财务报表附注“三、公司主要会计政策、会计估计”注释 24所述的会计政策以及“五、 合并财 务报表项目注释”注释 32、营业收入和营业成本所述，纳科诺尔公司 2021年度实现销售收入 393,370,818.40元，其中轧机收入335,117,441.06元，轧机销售收入金额较大且为关键业绩指标；另 一方面，纳科诺尔公司目前存在期末已发货但由于尚未经客户验收导致未达到收入确认标准的轧机，根 据附注三、24所述的会计政策，可能存在收入确认的相关风险。因此我们将其识别为关键审计事项。 2、审计应对 我们针对收入确认相关的上述关键审计事项执行的主要审计程序如下： （1）了解、测试和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性。 （2）选取大额销售合同、查阅合同相关条款，并与管理层访谈，识别与收入确认相关的关键合同条 款及履约义务，进而评估销售收入的确认政策是否符合企业会计准则的要求。 （3）对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施实质性分析程序，识别是否存在重大或异常波 动，并查明波动原因。 （4）执行函证合同金额、访谈程序，并从销售收入的会计记录和出库记录中选取样本，与该笔销售 相关的合同、出库单、运输单据、报关单及验收记录做交叉核对，特别关注资产负债表日前后的样本是 否计入正确的会计期间。 （5）针对年末发出但尚未确认收入的轧机，选取样本核查出库单、运输单据以及期后验收等记录。 （6）针对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止性测试，以评估销售收入是否记录于恰当的 会计期间。

(七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用 □不适用

1. 本公司为进一步加强对应收账款、其他应收款的管理，也为更客观、公允地反映公司的财务状 况和经营成果，结合公司业务部门对客户的信用期限以及公司多年应收款项的回款及坏账核销情况，不 同应收款项账龄区间的坏账风险幅度存在差异及信用风险特征，本着谨慎经营、有效防范经营风险的原 则，加强对应收款、其他应收款项风险管理，公司拟变更应收账款、其他应收款的坏账计提比例，经公 司董事会、监事会决议通过，自 2021 年 1月1日起，将应收款项信用风险组合中账龄分析法组合的账 龄，由原来的1年以内、1-2年、2-3年、3-4年、4-5年及5年以上，变更为1年以内、1-2年、2-3 年、3年以上，此项会计估计变更对 2021年度损益的影响为增加归属于母公司股东的净利润 -1,641,123.42元。根据《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的相前规定，
本次会计估计变更采用未来适用法处理。 2. 财政部2018年12月7日发布了修订后的《企业会计准则第21号—租赁》（财会[2018]35号） （以下简称“新租赁准则”），本公司2021年1月1日起执行新租赁准则。执行新租赁准则对2021年 期初报表项目不产生影响。

(八) 合并报表范围的变化情况
√适用 □不适用
报告期内，本公司因合并范围增加的公司为：常州纳科诺尔精密轧制设备有限公司、纳科诺尔智能 装备（深圳）有限公司。 2021年9月7日，根据本公司2021年第四次股东大会审议通过设立控股子公司常州纳科诺尔精密 轧制设备有限公司，注册地为武进国家高新技术产业开发区凤栖路20号2号楼，注册资本为人民币3000 万元，其中本公司出资人民币3000万元，占注册资本的 100%。 2021年10月26日，根据本公司2021年第六次股东大会审议通过设立控股子公司纳科诺尔智能装 备（深圳）有限公司，注册地为深圳市南山区粤海街道麻岭社区科研路9号比克科技大厦401H，注册资 本为人民币2000万元，其中本公司出资人民币2000万元，占注册资本的 100%。

(九) 企业社会责任
1. 扶贫社会责任履行情况
√适用 □不适用
公司高度重视企业的社会责任，始终贯彻可持续发展理念，诚信经营，依法纳税，在搞好生产、创 造效益的同时，积极投身社会扶贫和公益慈善活动。公司每年对口资助包括西藏山南地区在内的十余名 贫困学生上学，资助时间从小学到大学。

2. 其他社会责任履行情况
√适用 □不适用
公司依法缴纳员工各项社会保险和住房公积金，并为员工缴纳重大疾病及意外伤害等商业保险，不 断改进员工的薪酬结构，提高员工的福利待遇。

三、 持续经营评价
邢台纳科诺尔精轧科技股份有限公司目前在技术上处于行业优势地位，随着内部管理不断完善，继 续实施大客户战略，未来业绩增长点明确，经济效益逐渐显现。 公司人员、机构、业务、资产、财务等完全独立，公司具有良好的独立自主经营的能力，会计核算、 财务管理、风险管控等各项重大内部控制体系运营良好，公司主营业务突出，诚信经营。 因此，公司拥有良好的持续经营能力。

四、 未来展望
是否自愿披露
□是 √否
五、 风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素

1.行业竞争加剧的风险 随着新能源汽车在国家战略中的地位逐渐提升，未来锂电池行业也将继续迎来持续性的增长，同时， 随着行业产能的不断扩大，预计今后对电池生产设备要求将大幅提升，行业将面临竞争分化，具有高自 动化、高稳定性、高速度的锂电池设备制造企业将赢得竞争优势。如果市场供给的增加大于需求的增加， 则行业竞争将进一步加剧。 应对措施：以更高的性价比扩大市场占有率。加大国际市场、后市场服务和跨行业应用力度，并尽 快形成新利润增长点。 2.核心技术人员流失及技术泄密的风险 公司生产的高精度辊压机,科技含量较高,在行业内处于领先地位。公司核心竞争力在于公司掌握的 一系列专利技术和先进的工艺流程。在我国目前知识产权保障体系尚需健全的情况下,公司部分核心技 术有可能被竞争对手仿制,这对公司的行业领先地位将产生不利影响。公司报告期内核心技术人员稳定, 未发生重大人员变动,但是随着辊压机行业市场竞争者的逐渐增多,整个行业将对掌握核心技术的人员 形成强烈需求,未来不排除核心技术人员流失的情况。因此,公司存在核心技术人员流失和技术泄密的风 险。 应对措施：继续完善责权利相结合的考核机制，并积极探索股权激励留人机制，同时加强劳动合同 管理、同业禁止管理、技术保密管理，以防止核心技术人员流失及技术泄密。 3.跨行业市场开发失败的风险 公司以高精度电池极片辊压机为业务基础,不断拓展辊压机在其他行业的应用,公司辊压机凭借微 米级的辊压精度,在碳纤维、军工防护产品、高分子材料碾压成型等领域具有较好的发展前景,目前跨行 业市场开发处于起步阶段。虽然公司拥有较强的技术实力和研发能力,但仍不排除跨行业市场开发面临 的市场壁垒、竞争激烈等风险,若跨行业市场开发未达到预期,将在一定程度上对公司的发展速度造成影 响。 应对措施：继续加强跨行业开发主方向工作力度，强化主管部门和责任人的开发计划执行情况的考 核，坚持循序渐进、控制风险投入规模等措施，降低跨行业市场开发的风险。 4.短期偿债能力不足的风险 公司为改善流动资金不足的问题,分别以抵押、担保等方式向银行借款融资。由于公司属设备制造 业, 应收预收款项占比略高，资金周转时间长,且报告期内随着公司业务规模的扩大,存货逐步增长,如 果未能及时取得回款,可能会发生短期偿债能力不足的风险。 应对措施：对客户分层管理，加快货款回收，适时进行包括股权融资等在内的融资手段，确保公司 正常资金需求。 5.公司产品较为单一风险 公司成立以来,一直致力于高精度锂电池辊压设备的研发、设计、制造、销售与服务。报告期内公 司主要产品为电池极片辊压机,在销售收入中占比较高,存在对该类产品的依赖性。公司属于锂电池设备 制造行业,与下游锂电池的市场需求和固定资产投资密切相关。一旦下游电池行业需求阶段性下降将对 公司经营产生阶段性影响。 应对措施：公司将进一步加大轧机后市场开拓力度，满足新老客户对原有设备的升级改造需求。大
力推进产品的跨行业应用，摆脱目前产品单一的局面。积极寻求现有产业之外的投资机会，尽快形成新 的利润增长极。同时积极谋求新的利润增长点。 6.税收优惠变化风险 高新技术企业证书,发证日期:2019年10月30日,证书编号为GR201913001830，有效期三年。有效 期内,公司享受国家关于高新技术企业的相关税收优惠政策,即按 15%的税率缴纳企业所得税。若未来公 司不能继续享受相关税收优惠政策,税率的提高将对公司经营业绩产生一定不利影响。 应对措施：公司将充分利用目前的税收优惠政策，一方面不断加快自身的发展速度，扩大收入规模， 增强盈利能力；另一方面，不断加大研发投入，满足高新技术企业标准。
(二) 报告期内新增的风险因素 （未完）
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